Отчет по практике в ОАО «СКБ-Банк»

Автор: Пользователь скрыл имя, 04 Октября 2011 в 11:33, отчет по практике

Описание работы

Основной целью прохождения практики является закрепление теоретических знаний и приобретение практических навыков, исследование особенностей ведения бухгалтерского учета в банке.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 1

ГЛАВА I. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА 2

1.1. Общие положения 3

1.2. Наименование и место нахождения Банка 3

1.3. Правовое положение Банка 4

1.4.Миссия банка 5

1.5. Историческая справка 6

1.6. Банковские операции и другие сделки Банка 10

1.7. Уставный капитал Банка 12

ГЛАВА II. ОПЕРАЦИИ ПО УЧЕТУ В БАНКЕ 15

2.1. Учет денежных средств и денежных документов 15

2.2. Учет средств на расчетном, текущем и других счетах 16

2.3. Расчеты платежными поручениями 19

2.4. Расчеты аккредитивами 20

2.5. Расчеты чеками 21

2.6. Расчеты по инкассо 22

2.7. Бухгалтерский баланс 23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 35

Скачать полностью (64.81 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Султангалиев ОТЧЕТ.docx

— 68.17 Кб (Скачать)
     
Номер п/п Статьи консолидированного балансового отчета Данные на отчетную дату Данные за соответствующий  период прошлого года
I АКТИВЫ    
1 Денежные средства 1378240 745237
2 Средства кредитных  организаций в центральных банках 981075 1081450
2.1 Средства в  Центральном банке Российской Федерации 684655 797966
2.1.1 Обязательные  резервы в Центральном банке  Российской Федерации 296420 283484
3 Средства в  кредитных организациях 351576 814108
4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги 1182402 966065
5 Чистая ссудная  задолженность 24017712 12925536
6 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 21938 565567
7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 189000 420852
8 Инвестиции  в зависимые организации 0 0
9 Положительная деловая репутация 0 0
10 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 2689998 1348062
11 Требования  по получению процентов 149124 8801
12 Прочие активы 281946 221205
13 Всего активов 31243011 18813399
I I ПАССИВЫ    
14 Средства центральных  банков 0 0
14.1 Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0
15 Средства кредитных  организаций 2431991 1970426
16 Средства клиентов (некредитных организаций) 20431391 14037634
16.1 Вклады физических лиц 8599753 5168536
17 Выпущенные  долговые обязательства 4310416 1129704
18 Обязательства по уплате процентов 292897 265432
19 Прочие обязательства 184784 117808
20 Отрицательная деловая репутация 0 0
21 Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного хар-ра, прочим возможным потерям  и по операциям с резидентами  офшорных зон 22284 13561
22 Всего обязательств 27673763 17534565
I I I ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ  СРЕДСТВ    
23 Средства акционеров (участников) 1351145 1000000
24 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0
25 Эмиссионный доход 551444 146
26 Переоценка  основных средств 1255640 124743
27 Фонды и неиспользованная прибыль (непогашенные убытки) прошлых  лет 414174 185757
28 Расходы будущих  периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства 236529 372023
29 Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период 233374 340211
30 Всего источников собственных средств 3569248 1278834
31 Доля малых  акционеров (участников) 0 0
31.1 Доля собственных  средств, принадлежащая малым акционерам (участникам) 0 0
31.2 Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) малым  акционерам (участникам) 0 0
32 Всего пассивов 31243011 18813399
IV ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА    
33 Безотзывные обязательства 1823092 2255198
34 Гарантии выданные 265317 218675
 

     Таблица 5

     Консолидированный отчет о прибылях и убытках (публикуемая  форма) за 2009 г. Квартальная/годовая тыс. руб.

     
    Номер п/п Статьи консолидированного отчета о прибылях и убытках Данные на отчетную дату Данные за соответству-ющий период прошлого года
    1 2   3
      Проценты полученные и аналогичные доходы от:    
    1 Размещения  средств в кредитных организациях 177508 86150
    2 Ссуд, предоставленных  клиентам (некредитным организациям) 2472605 1319020
    3 Средств, переданных в лизинг 35893 48002
    4 Ценных бумаг  с фиксированным доходом  191347 107657
    5 Других источников 6699 2990
    6 Всего процентов, полученных и аналогичных доходов  2884052 1563819
      Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:    
    7 Привлеченным  средствам кредитных организаций  221390 84485
    8 Привлеченным  средствам клиентов (некредитным  организациям) 1297333 578034
    9 Выпущенным  долговым обязательствам 273437 104004
    10 Всего процентов, уплаченных и аналогичных расходов 1792160 766523
    11 Чистые процентные и аналогичные доходы 1091892 797296
    12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами 714 48835
    13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой  47989 52289
    14 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами  и прочими финансовыми инструментами  0 0
    15 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 5894 -10204
    16 Комиссионные  доходы 970304 525979
    17 Комиссионные  расходы  59979 31420
    18 Чистые доходы от разовых операций 43121 32703
    19 Прочие чистые операционные доходы 26013 -21516
    20 Административно-управленческие расходы  1257978 701946
    21 Резервы на возможные  потери -364378 -255758
    22 Доля прибыли (убытка) зависимой организации после  налогообложения  0 0
    23 Прибыль до налогообложения  503592 436258
    24 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 270218 96047
    25 Прибыль (убыток) за отчетный период 233374 340211
    26 Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) группе 233374 340211
    27 Прибыль, (убыток), принадлежащая (принадлежащий) малым  акционерам (участникам) 0 0
 

     Таблица 6

       Отчет о составе участников  банковской (консолидированной) группы, об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие  сомнительных ссуд и иных активов  на 1 января 2010 года

     
Номер п/п Наименование  статьи Данные на отчетную дату Данные за соответствующий  период прошлого года
1 2 3 4
1 Состав участников банковской (консолидированной) группы    
1.1 ОАО «СКБ – банк» 0.0 0.0
1.2 ООО «СКБ – Лизинг» 100.0 100.0
2. Сведения об уровне достаточности собственных  средств и величине сформированных группой резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов    
2.1 Величина собственных  средств, тыс. руб. 4755331 1735021
2.2 Нормативное значение показателя достаточности собственных  средств, % 10.0 10.0
2.3 Фактическое значение показателя достаточности собственных  средств, % 19.1 11.4
2.4 Величина фактически сформированного резерва на возможные  потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. 650522 333275
2.5 Величина фактически сформированного резерва на возможные  потери, тыс. руб. 66828 18971
 

     Консолидированная финансовая отчетность группы СКБ-банка за 2010 год успешно прошла процедуру международного аудита

     Аудиторское заключение KPMG подтверждает суммарный  размер активов банка и его  дочернего лизингового подразделения на 31 декабря 2010 года в сумме 29 млрд. 962 млн. рублей, капитал (первого + второго уровня) – 3 млрд. 843 млн. рублей, прибыль – 435 млн. рублей.

     За  отчетный год активы группы по МСФО выросли на 60%, чистая прибыль выросла  на 88%. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 7

     Итоги деятельности ОАО "СКБ-банк" на 01.03.2011

     
    Показатели (в тыс.руб.) 01.03.11
    Активы  нетто 40 528 192
    в т.ч. кредитный портфель (без МБК) 28 261 246
    Привлеченные  средства 34 276 907
    в т.ч. средства физических лиц 16 123 788
    Акционерный капитал 1 822 775
    Собственные средства 7 033 574
    Показатели (в тыс.руб.) 01.01.09
    Прибыль 681 511
    Чистая  прибыль 524 000

     Таблица 8.

     Выполнение  обязательных экономических нормативов на 01.03.2009

     
    Нормативы Предельное  значение 01.03.09
    "Норматив  достаточности собственных средств  (капитал)". (Н1) min 10 18,6
    "Норматив  мгновенной ликвидности" (Н2) min 15 62,2
    "Норматив  текущей ликвидности" (Н3) min 50 79,2
    "Норматив  долгосрочной ликвидности" (Н4) max 120 53,7
    "Максимальный  размер риска на одного заемщика  или группу связанных заемщиков" (Н6) max 25 22,1
    "Максимальный  размер крупных кредитных рисков" (Н7) max 800 174,7
    «Совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участников) банка» (Н 9.1) max 50 14,4
    "Совокупная  величина кредитов, займов, предоставленных  своим инсайдерам, а также гарантий  и поручительств, выданных в  их пользу" (Н10.1) max 3 1,4
    "Норматив  использования собственных средств  (капитала) для приобретения долей  (акций) других юридических лиц" (Н12) max 25 0
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

         В результате производственной  практики, пройденной мной в компании  ОАО «СКБ-Банк» цель, поставленная в начале данной практики, была достигнута. Собранный  материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет.

     Для составления отчета были изучены  такие вопросы как:

     - история создания компании, его  основные виды деятельности, их  функции и задачи;

     - основные показатели работы предприятия  за  2 года;

     - организация бухгалтерского учета  на предприятии

     Также были проанализированы ряд документов, а именно годовой бухгалтерский  баланс, отчет о прибылях и убытках, устав.

     За  время стажировки я ознакомился  со структурой кредитной организации, основными функциями подразделения  банка, продуктовой линеей банка. Изучил технологии обработки информации, освоил технику телемаркетинга и перекрестных продаж, проводил консультации по банкавским продуктам, а так же участвовал в  проведении промо-мероприятиях банка. Собранный  материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет.

Информация о работе Отчет по практике в ОАО «СКБ-Банк»