Автор: Пользователь скрыл имя, 11 Декабря 2012 в 18:14, контрольная работа
Интерфейс программ 1С – это набор команд в меню, инструментальных кнопок и возможности настройки этих команд и меню. По сути, это средства общения пользователя и программы.
Бухгалтер в процессе работы нажимает элементы меню, а программа в свою очередь как-то реагирует на эти нажатия.
В основу работы типовых конфигураций 1С заложены общие принципы работы интерфейсов. Если пользователь 1С Бухгалтерии 8 имеет опыт работы с одной конфигурацией, то ему будет достаточно просто разобраться с работой в 1С Управление торговлей или с 1С Зарплата и управление персоналом восьмой платформы, при условии, конечно, что он знаком с самим учетом этих конфигурац
1
Вопрос 2. Элементы пользовательского интерфейса, их назначение
3
2
Вопрос 17. Учет расчетов с поставщиками в программе: «1 С: Бухгалтерия»
7
3
Вопрос 32. Учет продаж товаров в программе: «1 С: Бухгалтерия»
15
Список использованной литературы
Вид операции документа - оплата поставщику.
После заполнения, форма платежного поручения должна принять вид, представленный на рис.
Рис. Пример заполнения платежного поручения исходящего
До момента получения подтверждения банка о том, что платежное поручение клиента выполнено, т.е. денежные средства списаны с расчетного счета, документ хранится в информационной базе непроведенным.
Введенное платежное поручение будет сохранено в журнале «Банковские расчетные документы» и списке «Платежные поручения «исходящие» [5].
Регистрация платежа по платежному поручению
25.01.2008 от обслуживающего банка получена выписка №5 от 24.01.2008 в сопровождении копии платежного поручения №1 от 24.01.2008, из которой следует, что сумма в размере 50 740.00 руб. списана с расчетного счета ООО Центр «Байт» и перечислена на расчетный счет ООО «Компьютер Сити».
После получения выписки
банка на списание сумм по платежному
поручению в документе «
Для этого:
- Из меню «Банк и касса - Выписка банка - Insert»;
- в окне «Выписка банка» выбрать расчетный счет и указать дату выписки - 25.01.2008;
- нажать на кнопку «Подобрать неоплаченные» (рис.);
- отметить флажками те платежные поручения, которые необходимо провести и нажать на кнопку «Провести отмеченные».
Рис. Проведение документов через банковскую выписку
Результат формирования банковской выписки приведен на рис.
Рис. Итоговый вариант документа «Выписка банка».
1С Бухгалтерия 8 - Авансы поставщикам
Как в программе "1С Бухгалтерия 8" отражены изменения в учете НДС, вступившие в силу с 1 января 2009 года, при перечислении предварительных оплат в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг)?
Ответ: Согласно поправкам, внесенным в главу 21 НК РФ Федеральным законом от 26.11.2008 № 224-ФЗ, у покупателя товаров (работ, услуг) подлежит вычету налог с сумм предварительной оплаты (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок. Вычеты сумм налога производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при получении аванса от покупателя. Рассмотрим, как в программе "1С Бухгалтерия 8", начиная с версии 1.6.12, отражены эти изменения в учете НДС на конкретном примере [20].
Пусть Наша организация перечислила 20 января 2009 года в счет будущей поставки товара организации Поставщик денежные средства (аванс) в размере 118000 рублей, в том числе НДС – 18000 рублей. Товар был оприходован Нашей организацией 27 января 2009 года на сумму полученной предоплаты.
Перечисление предварительной оплаты организации Поставщик в программе отражается с помощью документа Платежное поручение исходящее с видом операции Оплата поставщику. При проведении документа формируется проводка по дебету счета 60.02 Расчеты по авансам выданным и кредиту счета 51 Расчетные счета на сумму аванса 118000 рублей.
В течение 5 календарных дней, считая со дня получения сумм оплаты в счет предстоящих поставок товаров, организация Поставщик обязана выставить покупателю (в данном примере Нашей организации) счет-фактуру.
Полученный от поставщика счет-фактура на аванс в программе вводится на основании документа Платежное поручение исходящее (рисунок 1). Реквизиты счета-фактуры поставщика (Вх. Дата и Вх. Номер ) заполняются вручную.
Рисунок
При наличии счета–фактуры на аванс, оформленной в соответствии с порядком, определенным пунктом 5.1 статьи 169 НК РФ, сумма НДС с аванса поставщику может быть принята к вычету организацией-покупателем. В программе принятие к вычету сумм НДС с авансов поставщикам отражается с помощью документа Формирование записей книги покупок на закладке Вычет НДС с выданных авансов (рисунок).
Рисунок
При проведении данного документа формируется проводка по дебету счета 68.02 Налог на добавленную стоимость и кредиту счета 76ВА НДС по авансам и предоплатам выданным, отражающая принятие к вычету суммы НДС с аванса поставщику (рисунок).
Рисунок
Оприходование товара от организации Поставщик в программе отражается с помощью документа Поступление товаров и услуг (рисунок) [6].
Рисунок
При проведении документа формируются проводки, отражающие зачет аванса, оприходование товара и выделение НДС (рисунок).
Рисунок
После получения от организации Поставщик счета-
Рисунок
Согласно подпункта 3 пункта 3 статьи 170 НК РФ после оприходования товара и принятия к вычету суммы НДС, предъявленной продавцом, одновременно подлежат восстановлению суммы НДС, ранее предъявленные к вычету с сумм перечисленного аванса.
Восстановление НДС отражается в программе с помощью документа Формирование записей книги продаж на закладке Восстановление по авансам (рисунок).
Рисунок
При проведении документа формируется проводка по дебету счета 76ВА НДС по авансам и предоплатам выданным и кредиту счета 68.02 Налог на добавленную стоимость, отражающая восстановление НДС (рисунок).
Рисунок
Если НДС по авансу должен быть восстановлен в том же налоговом периоде, в котором был принят к вычету, то документ Формирование записей книги продаж требуется заполнять после выполнения регламентной операции Формирование записей книги покупок [7].
Вопрос 32. Учет продаж товаров в программе: «1 С: Бухгалтерия»
Для оформления отгрузки
товаров и продукции по договору
купли-продажи в системе
Из формы документа можно ввести счет-фактуру. В случае реализации импортных товаров можно заполнить данные о ГТД и стране происхождения по зарегистрированным в системе данным [19].
Для реализации товаров по договору купли-продажи в документе должен быть выбран договор определенного вида «с покупателем». Для продажи продукции или товаров следует указывать вид операции «продажа комиссия», для реализации оборудования «оборудование».
Счет на оплату можно
распечатать в виде стандартной
формы счета и отправить
По счету на оплату можно производить контроль оплаты и отгрузки. Параметры, по которым происходит контроль отгрузки и оплаты по счету, устанавливаются в договоре контрагента.
Для оформления оплаты по счету, на основании документа «Счет на оплату покупателю» можно выписать документ «Приходный кассовый ордер» в случае наличной оплаты или зафиксировать безналичную оплату с помощью документа «Платежное поручение входящее» с последующим его акцептом.
Отгрузку товаров по счету можно оформить с помощью документа «Реализация товаров и услуг». При оформлении документа реализации на основании счета, документ реализации заполняется всеми товарами, выписанными в счете, без учета ранее оформленных документов реализации. Если оплата пришла после получения товара покупателем, то на основание документа реализация товаров и услуг можно оформить Приходный кассовый ордер, или Платежное поручение входящее. Цепочку заполненных документов можно увидеть ниже на рисунках [8].
Список использованной литературы