Анализ доходов, расходов и прибыли на примере ВТБ 24

-отслеживать  динамику рынка ипотечного кредитования;

-привлекать  средства инвесторов в сферу  жилищного кредитования;

-проводить юридические  консультации по ипотечному кредитованию;

-производить  своевременное и качественное  исполнение по обращениям и  жалобам.

3. Обязанности  сотрудников Отдела

Персонал обязан:

-осуществлять  полномочия в пределах предоставленных  им прав и в соответствии  с должностными обязанностями;

-исполнять приказы,  распоряжения и указания, вышестоящих  в порядке подчиненности руководителей,  изданные в пределах их должностных  полномочий;

-поддерживать  уровень квалификации, достаточный  для исполнения должностных полномочий;

-своевременно  рассматривать обращения граждан,  нуждающихся в приобретении жилья.

4. Права сотрудников  Отдела

Персонал должен имеет право:

-в полном  объеме получать информацию, сведения и документы необходимые для работы Отдела в пределах своей компетенции;

- взаимодействовать  с учреждениями, организациями, предприятиями  всех форм собственности по  вопросам своей профессиональной  деятельности;

- проводить  проверки при строительстве ипотечного жилья;

- следить за  соблюдением выполнения соглашений  между Отделом по ипотечному  кредитованию и его партнерами.

5. Организация  управления

1. Персонал Отдела  по ипотечному кредитованию молодых  семей должно непосредственно  подчиняется его руководителю;

2. Руководитель  должен планировать работу и  организовывать выполнение работ;

3. Руководитель  должен организовывать и проводить  совещания в пределах своей  компетенции с представителями  предприятий и организаций любого  рода деятельности и всех форм собственности;

4. Заместитель  руководителя должен осуществлять  распределение обязанностей между  специалистами Отдела в соответствии  с должностными инструкциями, контролировать  их исполнение;

5. Руководители  отделов и специалисты отделов  должны выполнять свои прямые функциональные обязанности в соответствии с положением об Отделе.

2. Развернутая постановка задачи

2.1 Функции специалиста отдела ипотечного кредитования физических лиц

Специалист  отдела по кредитованию физических лиц  по вопросам ипотечного кредитования должен относится к категории специалистов.

Назначение  на должность специалиста отдела по кредитованию физических лиц и  освобождение от нее должно производиться  приказом руководителя учреждения.

Специалист  отдела по кредитованию физических лиц должен знать:

- Конституцию  Российской Федерации;

- законы Российской  Федерации, постановления и решения  Правительства РФ и региональных  органов управления, а также органов  местного самоуправления по кредитованию  физических лиц.

Должностные обязанности

1. Должны осведомлять  физических лиц с ипотечными  услугами Банка.

2. В пределах  своей компетенции должны осуществлять  контроль за ходом ипотечного  процесса каждого клиента.

3. Должны готовить  совещания в пределах своей  компетенции с населением.

4. Должны готовить предложения по формированию планов мероприятий своей деятельности.

5. Должны оказывать  консультативную помощь по вопросам  социальной ипотеки.

6. Должны использовать  дифференцированный подход к  каждому клиенту.

Права

1. Должны получать  сведения и документы, необходимые для работы отдела в пределах своей компетенции.

2. Должны знакомиться  с проектами решений руководства  Банка, касающимися его деятельности.

3. По вопросам, находящимся в их компетенции,  должны вносить на рассмотрение  руководства Банка предложения по улучшению деятельности Банка и совершенствованию методов работы; замечания по деятельности отдельных работников Банка; предлагать варианты устранения имеющихся в деятельности Банка недостатков.

4. Должны запрашивать  лично или по поручению руководства Банка информацию и документы, необходимые для выполнения своих должностных обязанностей.

5. Должны требовать  от руководства Банка оказания  содействия в исполнении своих  должностных обязанностей и прав.

Ответственность

Специалист  отдела по работе с населением по вопросам ипотечного кредитования должен нести ответственность:

1. За ненадлежащее  исполнение или неисполнение  своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной  инструкцией, - в пределах, определенных  трудовым законодательством Российской Федерации.

2. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления  своей деятельности, - в пределах, определенных административным, уголовным  и гражданским законодательством  Российской Федерации.

3. За причинение  материального ущерба - в пределах, определенных трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации.

2.2 Объем деятельности специалиста отдела ипотечного кредитования физических лиц

Специалист  отдела ипотечного кредитования физических лиц по направлению «Ипотечное кредитование» рассматривает заявки на следующие кредиты:

1. Ипотечный  кредит с переменной ставкой.

Это особый вид  ипотечного кредита, ставка по которому не фиксируется на весь срок кредитования, как по классической программе, а  корректируется дважды в год и привязана к размеру ставки рефинансирования Банка России - основного рыночного индикатора.

Размер переменной ставки по ипотечному кредиту в первый год кредитования фиксирован - от 14,10% годовых в рублях РФ. Размер переменной ставки не зависит от срока кредитования.

2. Ипотечный  кредит на приобретение квартиры  на вторичном рынке жилья.

Ипотечный кредит предоставляется в рублях, долларах США или евро для покупки квартиры в многоквартирном доме на вторичном  рынке жилья. Приобретаемая квартира является обеспечением по кредиту на срок от 5 до 50 лет. Дополнительных поручительств не требуется.

3. Льготный ипотечный  кредит на покупку залоговых  объектов недвижимости.

ВТБ 24 предлагает возможность оформить льготную ипотеку  на жилье, которое находится в  залоге у банка и выставлено собственником на продажу.

Процентная  ставка по кредиту не зависит от срока кредитования и размера  первоначального взноса. Ее размер не превышает 10% годовых в рублях, в долларах США или евро. Требования к первоначальному взносу снижены. Заемщику не потребуются дополнительные средства для оплаты комиссий банка, связанных с получением кредита.

Преимущества  программы:

1. низкие ставки - до 10% в рублях, долларах США или  евро;

2. длительный  срок кредита - до 50 лет;

3. минимальный  первоначальный взнос - 20% стоимости объекта;

4. отменена комиссия  за рассмотрение заявки на  кредит;

5. отменены комиссии  банка, связанные с оформлением  и получением ипотечного кредита;

6. фиксированные  процентные ставки на весь  срок кредитования;

процентные  ставки не зависят от размера первоначального взноса и срока кредитования;

7. досрочное  погашение - без ограничений по  срокам. Минимальная сумма досрочного  погашения - 15 000 рублей, 500 долларов  США или евро (в зависимости  от валюты кредита);

8. минимальный  риск утраты права собственности на объект (все объекты уже проверены банком на юридическую чистоту);

9. возможность  приобрести недвижимость без  посредников;

10. объекты всех  видов - вторичный, первичный рынок  жилья или загородная недвижимость;

11. ускоренные  сроки рассмотрения заявки на кредит.

Процентная  ставка зависит от программы страхования  и валюты кредита.

3. Обеспечение задачи

3.1 Взаимосвязь потоков информации

Взаимодействие отдела ипотечного кредитования с другими подразделениями  Банка по обмену информационными потоками включает:

· разработку перспективных и текущих планов работы Отдела.

· систематический  анализ состояния дел по вопросам, входящим в компетенцию Отдела, и  на его основе готовит предложения  Правлению и руководству банка  для принятия решений, направленных на совершенствование деятельности банка.

· координирует работу, оказывает методическую помощь Отделениям и осуществляет необходимый  контроль за их деятельностью, в том  числе, с выездом на место, рассматривает  материалы по результатам командировок работников Отдела и в случае необходимости принимает по ним соответствующие меры.

· взаимодействие с различными структурными подразделениями  банка и привлекает к работе специалистов других структурных подразделений  банка по согласованию с их руководителями.

· предложения  руководству банка по совершенствованию  имеющихся и внедрению новых  форм и методов работы.

3.2 Анализ хозяйственной деятельности ВТБ 24 ЗАО

3.2.1 Анализ финансовых результатов банка

Результирующим  показателем качественного менеджмента банк является его рентабельность, которая отражает степень прибыльности и доходности деятельности банк.

 

Таблица 1

Счет прибылей и убытков банка

Агрегат	Наименование  статьи	На 1.01.2010	На 1.01.2011	На 1.01.2012	Темп роста, %
					в 2010 г.	в 2011 г.
d1	Доходы по основной деятельности	279770	334779	432047	119,7	129,1
r1	Расходы по основной деятельности	195668	152348	198362	77,9	130,2
e1	Результат по основной деятельности (d1- r1)	84102	182431	233685	216,9	128,1
d2	Прочие доходы	400362	13банк7	117758	34,1	86,2
r2	Прочие расходы	470135	315707	282646	67,2	89,5
d3	Валовые доходы (d1 + d2)	680132	471446	549805	69,3	116,6
r3	Валовые расходы (rl + r2)	665803	468055	481008	70,3	102,8
е2	Валовая прибыль (d3 - r3)	14329	3391	68797	23,7	2028,8

Наблюдается устойчивый рост доходов по основной деятельности: 119,7% за 2011 г. и 129,1% за 2011 год (см. табл. 1). Положительная тенденция 2010 года в  виде сокращения основных расходов на 22% не получила своего развития в следующем  году, что отразилось на темпах роста прибыли по основной деятельности, которая показывает насколько доходы от активных операций способны перекрывать расходы по пассивным операциям. Если за 2010 год она выросла в 2,2 раза, то в 2011 году ее рост составил 28%.

Банк добивается успеха в сфере сокращения расходов по прочей деятельности: за два года они снизились на 40%. Доходы после уменьшения на 22% за 2010 году, в последующий год увеличились на 30% и достигли своего первоначального уровня.

В целом, в 2010 году наблюдается как общее снижение доходов, так и общее снижение расходов, что говорит о снижении эффективности использования привлеченных ресурсов.

В 2011 году существенный рост доходов по основной деятельности, на фоне снижения бремени позволило  банку добиться двадцатикратного увеличения прибыли за 2011 год, после ее сокращения в 2010 году в четыре раза.

Таблица 2

Динамика прочих доходов и расходов

Наименование  статьи	На 1.01.2010	На 1.01.2011	На 1.01.2012	Темп роста, %
				в 2010 г.	в 2011 г.
1. Прочие доходы	400362	13банк7	117758	34,1	86,2
1.1. Комиссионные  вознаграждения	48713	65339	83503	134,1	127,8
1.2. Положительная  курсовая разница по купле-продаже  валюты	24037	12040	14774	50,1	122,7
1.3. Доходы от  небанковской деятельности	8004	19438	11970	242,9	61,6
1.4. Восстановленный резерв под обесценение ценных бумаг	897	2357	5848	262,8	248,1
1.5. Доходы от  операций с ценными бумагами	258180	9399	--	3,6	--
1.6. Прочие	60531	28094	1663	46,4	5,9
2. Прочие расходы	470135	315707	282646	67,2	89,5
2.1. Резерв на  возможные потери по ссудам и ценным бумагам	288472	130268	892	45,2	0,7
2.2. Расходы на  оплату труда	75764	80443	125941	106,2	156,6
2.3. Административно-хозяйственные  расходы	44404	53547	55153	120,6	103,0
2.4. Износ основных  средств	2869	5073	12342	176,8	243,3
2.5. Прочие	58626	46376	88318	79,1	190,4