Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Апреля 2012 в 19:56, курсовая работа
Целью курсовой работы является изучение правильности поступления, хранения, использования наличных денежных средств.
При написании работы были поставлены задачи:
Изучить нормативно – правовое регулирование банковской деятельности и ведения кассовых операций.
Рассмотреть документальное оформление и движение денежных средств в кассе и на расчетном счете.
Рассмотреть основные виды документов, являющихся основанием для совершения кассовых и банковских операций.
Изучить порядок учета движения денежных средств в бухгалтерии предприятия.
ведение
I. Учет кассовых операций
I.I. Учет кассовых операций на ООО «Гамма НН-Н»
II. Учет расчетных операций
II.II. Учет расчетных операций на ООО «Гамма НН-Н»
Заключение
Литература
Приложения
| 7 апреля | 20 | 07 | г. | ||||||||
| От
кого
Толстенко Т.В |
Для зачисл.
на счет № |
40702810201010004750 | |||||||||
| Банк получателя ОАО «НБД-Банк» | |||||||||||
| Получатель | 76800=00 | ||||||||||
| ООО «Гамма НН-Н» | Сумма цифрами | ||||||||||
| Сумма прописью | руб. | коп. | |||||||||
| Источник взноса Выручка | |||||||||||
| Подпись вносителя | Бухгалтер
Деньги принял кассир | ||||||||||
| ||||||||||||
| От
кого
Толстенко Т.В |
Для зачисл.
на счет № |
40702810201010004750 | ||||||
| Банк получателя ОАО «НБД-Банк» | ||||||||
| Получатель | 76800=00 | |||||||
| ООО «Гамма НН-Н» | Сумма цифрами | |||||||
| Сумма прописью | руб. | коп. | ||||||
| Источник взноса Выручка | ||||||||
|
Бухгалтер | Деньги принял кассир | ||||||
| ||||||||||||
| ДЕБЕТ | Сумма | |||
| От кого | счет № | |||
| Толстенко Т.В | КРЕДИТ | 76800=00 | ||
| Общая | ||||
| Банк получателя ОАО «НБД-Банк» | частные | символы | ||
| Получатель | ||||
| ООО «Гамма НН-Н» | ||||
| счет № 40702810201010004750 | ||||
| Источник взноса Выручка | ||||
| Бухгалтер | Кассир |
| Приложение 8 | |||||||
| Унифицированная форма № КО-4 | |||||||
| Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88 | |||||||
| Код | |||||||
| Форма по ОКУД | 0310004 | ||||||
| Организация | по ОКПО | ||||||
| Структурное подразделение | |||||||
КАССОВАЯ КНИГА
на ____________ г.
| |
|||||||||||||
| Касса за "___" _____________ г. Лист_____ | |||||||||||||
| Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер
кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп.
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер
кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп.
|
Расход, руб.коп. |
||||
| П | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||
| О |
|
Остаток на начало дня |
Х |
Л |
|||||||||
| Л |
|
И |
|||||||||||
| Е |
|
Н |
|||||||||||
| |
|
И |
|||||||||||
| Д |
|
Я |
|||||||||||
| Л |
|
|
|||||||||||
| Я |
|
||||||||||||
| |
|
О |
|||||||||||
| П |
|
Т |
|||||||||||
| О |
|
Р |
Итого за день |
||||||||||
| Д |
|
Е |
Остаток на конец дня |
|
Х |
||||||||
| Ш |
|
З |
в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии | |
Х |
||||||||
| И |
|
А |
Кассир_____________________ ________________________ |
||||||||||
| В |
|
подпись Записи в кассовой книге проверил и документы |
|||||||||||
| К |
|
в
количестве ______________________________ прописью |
|||||||||||
| И |
|
______________________________ прописью |
|||||||||||
| Перенос |
Бухгалтер _________________ ________________________
|
||||||||||||
| |
|||||||||||||
| Касса за "___" _____________ г. Лист_____ | |||||||||||||
| Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер
кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп/ |
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер
кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп. |
||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||
| |
Остаток на начало дня |
Х |
Л |
||||||||||
|
|
И |
||||||||||||
|
|
Н |
||||||||||||
|
|
И |
||||||||||||
|
|
Я |
||||||||||||
|
|
|||||||||||||
|
|
|||||||||||||
| |
О |
||||||||||||
| |
Т |
||||||||||||
|
|
Р |
Итого за день |
|||||||||||
|
|
Е |
Остаток на конец дня |
|
Х |
|||||||||
| |
З |
в
том числе на заработную
плату, выплаты
социального характера и стипендии |
Х |
||||||||||
|
|
А |
Кассир_____________________ __________________________ |
|||||||||||
|
|
подпись
расшифровка подписи
Записи в кассовой книге проверил и документы |
||||||||||||
|
|
в количестве ______________________________ прописью |
||||||||||||
|
|
______________________________ прописью |
||||||||||||
| Перенос |
|
Бухгалтер ____________________
подпись |
|||||||||||
| |
|||||||||||||
| Касса за "___" _____________ г. Лист_____ | |||||||||||||
| Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер
кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп/ |
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер
кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп. |
||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||
| |
Остаток на начало дня |
Х |
Л |
||||||||||
|
|
И |
||||||||||||
|
|
Н |
||||||||||||
|
|
И |
||||||||||||
|
|
Я |
||||||||||||
|
|
|||||||||||||
|
|
|||||||||||||
| |
О |
||||||||||||
| |
Т |
||||||||||||
|
|
Р |
Итого за день |
|||||||||||
|
|
Е |
Остаток на конец дня |
|
Х |
|||||||||
| |
З |
в
том числе на заработную
плату, выплаты
социального характера и стипендии |
Х |
||||||||||
|
|
А |
Кассир_____________________ __________________________ |
|||||||||||
|
|
подпись Записи в кассовой книге проверил и документы |
||||||||||||
|
|
в количестве ______________________________ прописью |
||||||||||||
|
|
______________________________ прописью |
||||||||||||
| Перенос |
|
Бухгалтер ____________________
подпись |
|||||||||||