Бизнес-жоспар пластикалық терезелерді өндіру жөніндегі цехты құру

 

17-кесте - Кредит бойынша төлемдер, мың теңге

Кезеңі	Барлығы	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Игеру	7 338	7 338
Капитализация %	220	220
есептеу %	2 866	657	756	598	440	283	125	7
НБ өтелді	7 559	657	1 315	1 315	1 315	1 315	1 315	329
% өтелді	2 645	437	756	598	440	283	125	7
НБ қалдығы	0	6 901	5 587	4 272	2 958	1 643	329	0

 

Кредит 2018 жылдың басында (6 жыл үшін) басында жіберілген қабылданған  кемшіліктерге  сәйкес толық көлемде  өтеледі.

11. Жобаның тиімділігі

11.1 Cash-flow проекциясы

Cash-flow проекциясы (Ақша қаражатының  қозғалыс есебі 1-қосымша) нақты  ақшаның ағымын көрсетеді, яғни  бар ақшаның ағымы (нақты ақшаның  ағымы) және төлемдер (нақты ақшаның  ағымы). Есеп 3 бөліктен тұрады:

• Операциялық қызмет – қызметтің негізгі түрі, сондай-ақ компанияның ақша қаражатының түсуін және шығуын қалыптастыратын өзге де қызмет;
• Инвестициялық қызмет — айналымнан тыс ативтерді (негізгі қаражат, материалды емес қаражат) және өзге де инвестицияларды сатып алумен, құрумен және сатумен байланысты қызметті түрі;
• Қаржылық қызмет — капиталдың мөлшері мен құрамының, компанияның қарыз қаражатының өзгеруіне алып келетін қызметтің түрі. Әдетте, мұндай қызмет операциялық және инвестициялық қызметті қаржыландыру үшін қажетті кредиттер мен қарыздарды тарту мен қайтарумен байланысты.

Ақша ағымын талдау оның жылдар бойынша  оң серпінін көрсетеді.

11.2 Пайдалар мен шығындардың есебі

Жоспарланатын пайдалар мен шығындар есебі 2-қосымшада таратылып көрсетілген.

 

18-кесте - Рентабельділік көрсеткіштері, мың теңге

Жылдық пайда (5 жыл), мың теңге	5 216
Активтердің рентабельдігі	28%

11.3 Баланс проекциясы

2016 жылғы баланстық есептің коэффициенті  төмендегі кестеде ұсынылған.

 

19-кесте - Баланстық есептің коэффициенттері

Активтердің құнындағы негізгі қаражаттығ үлесі, жобаның 5 жылына	0,2
Меншік капиталмен міндеттемелерді  жабу коэффициенті жобаның 5 жылына	10,3

11.4 Қаржылық индикаторлар

Инвестициялық капиталдың дисконттаудың 16% ставкасында 7 жылға дисконтталған  таза кіріс 4 073 мың теңгені құрады.

 

 

 

 

20-кесте - Жобаның қаржылық көрсеткіштері

Кірістіліктің ішкінормасы (IRR)	26%
Таза ағымдағы құны (NPV), мың теңге	4 073
Жобаның өзін өзі ақтауы (қарапайымя), жыл	4,1
Жобаның өзін өзі ақтауы (дисконтталған), жыл	5,3

 

21-кесте - Шығынсыз жобаның талдауы, мың теңге

Кезең	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Қызметтерді іске асырудан кіріс	27 227	49 218	53 407	56 549	59 690	62 832	62 832
Баланстық пайда	-2 398	2 230	4 109	5 558	7 007	8 455	8 573
Қызметтердің толық өзіндік құны	29 625	46 988	49 298	50 991	52 684	54 377	54 259
Тұрақты шығыстар	13 585	17 993	17 835	17 678	17 520	17 362	17 244
Ауыспалы шығыстар	16 040	28 995	31 462	33 313	35 164	37 015	37 015
Шекті кірістің сомасы	11 187	20 224	21 945	23 236	24 526	25 817	25 817
Шекті кірістің қолма қол ақшадағы үлесі	0,411	0,411	0,411	0,411	0,411	0,411	0,411
Шығынсыздықтың шегі	33 063	43 790	43 406	43 022	42 639	42 255	41 967
Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылығының қоры (%)	-21%	11%	19%	24%	29%	33%	33%
Шығынсыздық	121%	89%	81%	76%	71%	67%	67%

 

Кесте кәсіпорын үшін шығынсыздықтың нүктесі ретінде іске асыру көлемі жылына  42 639 мың теңге  (2016 жыл).

Қаржылық тұрақтылықтың қоры 2013 жылы 11 %,-ды құрайды, одан әрі осы  көрсеткіш (33%-ға дейін) пайыздар бойынша  шығыстардың азаюы бойынша өседі.

Кәсіпорынның жеке кәсіпкерліктің ұйымдастырушылық-құқықтық нысаны бар  және шағын бизнес субъектілері үшін салық салудың жеңілдетілген  режимін қолданады. Қазақстан Республикасының  Салық кодексіне сәйкес жеке табыс  салығының ставкасы мен әлеуметтік салық кірістің (жалпы кірістің) сомасынан 3% мөлшерінде белгіленген.

 

22-кесте - Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің шамасы (7 жыл), мың теңге

Салықтың түрі	Сомасы, теңге
ЖК қызметіне арналған салық, ФОТ бойынша салықтар	11 153
Жиыны	11 301

 

Осы жобаны ісе асыру нәтижесінде  салықтық түсімдердің шамасы 7 жылға 11 301 мың теңгені құрайды.

 

 

 

12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсері

12.1 Жобаның әлеуметтік-экономикалық мәні

Жобаны іске асыру кезінде мынадай  міндеттерді шешу көзделеді:

• жаңа жұмыс орындарын құру, ол жұмысшыларға тұрақты кіріс алуға көмектеседі;
• пластикалық терезелер өндірісі бойынша жаңа кәсіпорындар құру;
• Атырау облысының бюджетіне салықтар мен басқа да аударымдарының түсуі (11 млн. Теңгеден астам).

Әлеуметтік ықпалдардың арасынан мыналарды бөліп көрсетуге болады:

- құрылыс ұйымдарының, сондай-ақ  жеке үй шаруашылықтардың қажеттіліктерін  сапалы өніммен – пластикалық  терезелермен қанағаттандыру.

Жобаны іске асыру нәтижесінде 18 жұмыс орны құрылады. Жұмысшылардың  біліктілігін Өзге де шығыстар  бабы есебінен арттыру жоспарлануда.

12.2 Қоршаған ортаға әсері

Сөзсіз, ПВХ (поливинилхлорид) – бұл  күрделі химиялық синтездің өнімі. Оны өндірудің негізі мұнай мен  тас тұзы болып табылады.  алайда, өзінің бірегей қасиетінің арқасында  бұл материал  химиялық инертті, ұзаққа төзімді, ол адам өмірінің әртүрлі  салаларында  аса қажет.

Германиядағы ауыз судың ПВХ-труба  құбырларын пайдаланудың 50 жылдан астам  тәжірибесі адамдардың денсаулығына зиян келтірмейтіндігіне – өзге химиялық қоспалар суда табылған жоқтығына қорытынды  жасауға мүмкіндік берді.

Басқа жағынан, «табиғи» материалдарды  әртүрлі реагенттермен алдын  ала өңдемей пайдалану, көптеген жағдайда бүгінгі таңда мүмкін емес (қауіпсіздік пен сапаны ) (қауіпсіздік  және сапасы бойынша) мысалы, ағашты. Осындай  өңдеуден кейін өнімнің «табиғилығы» туралы айтудың өзі болмайды.

Сонымен, ПВХ-профилдерді қолдану  үй-жайдың экологиялығына еш қандай әсер етпейді, керісінше өмір сапасын  маңызды арттырады  

Қосымшалар

Пластикалық терезелерді  өндіру жөніндегі цехты құру