Бізнес план

Посада	К-ть осіб	Форма оплати	Оклад
Директор	1	Погодинна	7000
Бухгалтер	1	Погодинна	5000
Старший адміністратор	1	Погодинна	6000
Інструктор	5	Погодинна	3000
Адміністратор	3	Погодинна	2000
Охоронець	3	Погодинна	3000
Прибиральниця	2	Погодинна	2000

Отже, плановий ФОП складе 60 000 грн. на місяць.   
Стратегія рекламної компанії

 Стратегія рекламної  програми має дві основні цілі: 

• Підвищення рівня ознайомленості з брендом;
• Залучення нових рекламодавців, інвесторів, партнерів і клієнтів.

Рекламними завданнями  є  забезпечити високий рівень обізнаності в цільових групах про назву і логотип спортивно-оздоровчого залу «Олімп»; сформувати в цільових групах уявлення про основні переваги співпраці з залом, перевагах їх послуг; спонукати представників цільових груп до збору і аналізу додаткової інформації про зал і його можливості.

 

 

СЮЖЕТ РЕКЛАМНОГО РОЛИКА

У людині повинно бути все  прекрасно: і особа, і одяг, і душа, і думки... Безсмертну фразу класика  можна продовжити думкою древніх: «У здоровому тілі – здоровий дух».

А формування характеру і  зовнішності людини відбувається залежно  від роду його діяльності і оточення. Тому в спортивному залі «Олімп» зібралися люди, які прагнуть об'єднати в собі кращі людські якості і привабливу зовнішність, засновану на красивій поставі і гармонійно розвиненій мускулатурі.

Досягти такого результату допомагають регулярні фізичні  навантаження, індивідуально підібрані  і відкоректовані залежно від  віку, особливостей організму і поставлених  цілей. Але ФІТНЕС - це не лише спорт  – це спосіб життя, дорога до здоров'я  і довголіття.

Заняття, що проводяться  в нашому спортивно-оздоровчому залі, засновані на практичному досвіді, професіоналізмі і індивідуальному підході до кожного нашого клієнта. Спортивно-оздоровчий зал «Олімп» пропонує більше, ніж членство в спортивному клубі. Наш спортивний зал - це справжня співдружність активних, позитивних і упевнених в собі людей.

Наші клієнти - це люди, яким подобається виглядати привабливо і стильно. Займаючись в нашому залі, ви наповнюєте себе силою і енергією. Відпочиваючи, тренуючись і розвиваючись в нашому залі, ви налаштовуєте себе на перемогу.

 

 

6. Опис виробничої програми  

У спортивно-оздоровчому залі «Олімп» планується організувати два тренажерні зали, дві роздягальні і дві душові кабіни. Також в холодну пору буде працювати гардероб. У центрі планується організувати зал відпочинку, де буде стояти автомат для продажу гарячих напоїв. Раз на три місяці планується закривати зал на санітарне прибирання і одночасно здійснювати облік і планування.   
        Одночасно в кожному залі можуть займатися 10 чоловік. У кожному залі постійно чергуватиме інструктор, який забезпечує рівномірний потік відвідувачів, при необхідності проводить консультації, відзначає відвідування в абонементі.   
        Бажаючі відвідувати зал повинні зпочатку придбати абонемент в адміністратора. При можливості відвідувачам буде рекомендовано заздалегідь записуватися на певний час, що допоможе планувати завантаження залів та гарантувати те, що в момент відвідування в залі буде місце і не доведеться чекати в черзі.   
        Верхній одяг і вуличне взуття відвідувачі зможуть залишати у гардеробі, особисті речі можна буде залишати а роздягальнях, кожна з яких буде обладнана 15 індивідуальними осередками, що закриваються на ключ, який відвідувач буде забирати з собою.   
         У вестибюлі підприємства буде постійно перебувати черговий адміністратор, який буде реалізовувати нові абонементи, давати інформацію по телефону, вести журнал попереднього запису на заняття, а також інформувати відвідувачів про наявність вільних місць і розподіляти їх між залами. Час відвідування починається з моменту входу відвідувача в зал. Абонемент на відвідування здається інструкторові, який відзначає дату і час відвідування. Розбивати годинне відвідування на два півгодинних заборонено. Якщо відвідувач не може займатися повну годину, йому буде рекомендовано придбати абонемент на півгодини. Після закінчення курсу відвідувань за одним абонементом відвідувач зобов'язаний здати його адміністратору або тренеру. Це необхідно для обліку і планування.  
Втрачені абонементи на 2 і 5 відвідин не відновлюються. Абонементи на 10 і 20 відвідувань за бажанням відвідувача можуть виписуватися іменні, при цьому при кожному відвідуванні необхідно буде пред'являти посвідчення особи. Це робиться для того, щоб при втраті або крадіжці абонемента їм не могла скористатися інша людина, а справжній власник від цього б не постраждав. Іменні абонементи заносяться в реєстраційний журнал, в якому адміністратор дублює число відвідувань. У цьому випадку при втраті абонемента його легко можна буде відновити. При відмові від іменного абонементу втрачені абонементи не відновлюються.   
       Інструктори тренажерних залів будуть працювати змінами по 5-6 годин без обіду. При роботі у вихідні дні вихідний буде надаватися в інший день за вибором працівника. Графік роботи інструкторів буде складатися адміністратором на тиждень вперед, з урахуванням побажань працівників. Відпустки працівникам планується надавати в літній період, тому що в цей час очікується падіння попиту на послуги у зв'язку з сезоном відпусток і можливістю проводити час на відкритому повітрі.   
        Кожен тренажерний зал повинен бути обладнаний сучасними тренажерами і гімнастичними снарядами наступних видів:   
· Бігова доріжка - 1   
· Шведська стінка - 3   
· Велотренажер – 3   
· Комплексний силовий тренажер - 1   
· Тренажер «веслування» - 2   
· Тренажери малі для преса - 3   
         На підприємстві повинні бути такі приміщення:   
· Тренажерний зал площею не менше 30 м  
· Роздягальня площею не менше 15 м  
· Роздягальня для персоналу площею 6 м   
· Зал очікування площею 9 м   
· Вестибюль з гардеробом площею 15      
· Кабінет директора площею 9    
· Приміщення для адміністрації площею 9 м І   
· Підсобне приміщення площею 4 м   
· Душові - 2   
· Туалети - 2   
Таким чином, загальна площа приміщень під организуемое підприємство повинна становити не менше 160 м.   

 

7. Фінансовий план

 

На початку необхідно  скласти перелік витрат, який наведено в таблиці 7.1.  
                                                                                        

                                                                                                          Таблиця 4  
                            Перелік витрат на виробництво

Прямі витрати [1]
Зарплата інструкторів, грн.. / Міс.	20000
Амортизація тренажерів, грн. / Міс.	4417
Зарплата адміністраторів, грн. / Міс.	9000
Типографські витрати, грн. / Міс.	500
Витрати на утримання  підприємства:
Оренда приміщення (грн. / міс.)	8000
Комунальні платежі (грн. / міс.)	1500
Електроенергія (грн. / міс.)	600
Телефон (грн. / міс.)	200
Охорона (грн. / міс.)	800
Витрати на утримання  основних фондів:
Оплата роботи механіка, грн. / рік	1000
Оплата запчастин, грн. / рік	1000
Оплата роботи програміста, грн. / рік	1000
Амортизація
основних фондів, крім тренажерів	20%
нематеріальних активів	10%
Витрати на управління:
Заробітна плата директора (грн. / міс.)	7000
Заробітна плата старшого адміністратора (грн. / міс.)	6000
Заробітна плата бухгалтера (грн. / міс.)	5000
Заробітна плата охоронців (грн. / міс.)	9000
Заробітна плата прибиральниць (грн. / міс.)	4000
Канцелярські витрати (грн. / міс.)	3000
Витрати на реалізацію:
Реклама (грн.. / міс.)	1500

 

На підставі переліку витрат підготуємо кошторис витрат на виробництво на перший рік роботи підприємства при коефіцієнті завантаження залів 0,9. план обслуговування становить 69498 годин на рік.  
Складемо окремі кошториси на прямі, загальнофірмові і позавиробничі витрати.  
       Кошторис на прямі витрати:   
- Зарплата - 29000 * 12 = 348 000 грн.  

- Соцстрах (32%) - 111360 грн.   
- Амортизація тренажерів - 53000 грн.  
- Типографські витрати - 6000 грн.  
        Кошторис на утримання та експлуатацію устаткування (РСЕО)   
- Запчастини (компл.) 1000 грн.  
- Робота (послуги) 2000 грн.   
        Кошторис на загальнофірмові витрати:   
- Оренда 8000 '12 = 96 000 грн.  
- Комунальні платежі 1500 '1912 = 18000 грн.  
- Освітлення 600 "12 = 7200 грн.  
- Зарплата 31 '12 = 372 000 грн.   
- Соцстрах 372000 '0,32 = 119 040 грн.   
- Інше (канцелярські витрати, телефон, охорона) -15000 грн.  
Амортизація інших основних фондів і нематеріальних активів: 60400 + 420 = 60820 грн.  
        Кошторис на комерційні витрати   
- Інше (реклама) 1500 '12 = 18000 грн.  
       Оформимо отримані дані в таблицю.   
                                                                                                    

 

 

 

 

                                                                                                 Таблиця 5  
                                     Кошторис витрат на виробництво

Елементи витрат	Прямі	РСЕО	Загальнофірмові	Комерційні	Разом
1	2	3	4	5	6
Комплект.   Оренда   Комм. плат.   Енергія   Друкарня   Послуги   З / пл.   Соц. страх.   Амортизація   Інше	6000   348000   111360   53000	1000   2000	96000   18000   7200   372000   119040   60820   15000	18000	1000   96000   18000   7200   6000   2000   720000   230400   113820   33000
Разом	518360	3000	688060	18000	1227420

 
        Яким чином буде формуватися ціна на кожен вид абонементів.  
Визначимо мінімальну ціну години. Вона буде складатися із собівартості, ПДВ та мінімального рівня прибутку в 15%.   
Мінімальна ціна 1 години занять: 17,65 * 1,2 * 1,15 = 24,36 грн.  

Будемо вважати, що базова ціна абонемента - це вартість денного відвідування при придбанні абонемента на 10 відвідувань. Година занять при такому варіанті планується встановити в 30 грн.   
      Підприємство буде працювати без вихідних, за винятком святкових і санітарних днів, яких у підсумку налічується 14. таким чином, має 351 робочий день у році.   
Розрахуємо приблизний обсяг виручки, з огляду на середню ціну години занять.  
351 день * 11 годин * 2 зали * 10 осіб * 30 грн. = 2316600 грн.   
        Практика показує, що домогтися максимального завантаження залу протягом усього дня практично неможливо. Як правило, вранці зал завантажений на 70-80%, а вечорами виявляється переповнений. Тому при розрахунку планової виручки слід виходити з середнього завантаження залів у 90%.   
Таким чином, планова виручка становитиме:   
2 316 600 * 0,9 = 2 084 940 грн.  

Плановий обсяг реалізації визначаємо з усередненого значення вартості години в 30 грн.:   
69498 * 30 = 2084940 грн..   
На підставі цих даних можна визначити величину балансового прибутку:   
2084940 - 1227420 = 857520 грн..  

 

 

 

 

 

 

 

 

                            

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                          Висновки 

 
            Мінімальна ціна 1 години занять у залі складе 24,36 грн., що є оптимальною цінного для споживачів із середнім достатком.  
Відповідно, повністю абонемент коштуватиме 300 грн..  
Питома рентабельність у нас склала 39,3%, розрахункова рентабельність 35,72%, а індекс прибутковості 4,68 грн. прибутку. Термін окупності проекту досить малий 1,06 року, що є привабливим для інвесторів.