Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Марта 2012 в 18:18, курсовая работа
Терабайт компаниясы Энск қаласында 2003жылы тіркелген жауапкершіліктігі шектелген серіктестік болып табылады. Алғашқысында ол консалтингкті компания болатын, жалғыз адам ғана жұмыс істейтін. Қазіргі таңда 100млн т қоры бар, негізгі компьютерлік бағдарламаларды шығарады.
Компанияның дамуы шыдамдылықпен қажымай еңбек етіп, сапалы қызмет жасағанның арқасында болып отыр. Компания ешқашан сыртқы инвестицияға жүгінген жоқ, кішкентай банк займдары мен өз қаржысымен жұмыс жасады.
Біздің бағалауларымызбен валдық маржа жалпы үш жыл аралығында өседі . Маңызды факторлар ол экономиканың өсуі мен әкімшілік шығындардың төмендеуі болып келеді . Бұл шығындар тиісті төмендеу 2007ж жалпы пайданың 7,5%, ал 2009ж пайданың 6% құрайды.
Біз сатылулардың көлемін және маркетингіге шығындарының көлем төмендеуін күтпейміз. Дайн бағдарламалық қамтамасыз ету саудасы маркетинг үлкен шығындарымен кездесетін .
Біз даму үшін табыстардың пайызын үлкейтуге ұмтыламыз , жұмаслатындардың. Оған сатылулардың 7% көлемі кетеді жоспарлап отырмыз. .
Кесте№8. Пайдалар мен зияндардың болжамы
Пайжа мен зиян жоспары | |||
| 2007 | 2008 | 2009 |
өнім орындауының таза көмек көрсетуі | 8 250 000,00т. | 9 900 000,00т. | 11 450 000,00т. |
Іске асырылған өнім өзндік құны | 27 500,00т. | 48 500,00т. | 70 000,00т. |
Жалпы пайда | 8 222 500,00т. | 9 851 500,00т. | 11 380 000,00т. |
Жалпы шығындар | 597 500,00т. | 618 500,00т. | 640 000,00т. |
Тозық | 30 000,00т. | 40 000,00т. | 50 000,00т. |
Жалпы операциялық шығындар | 627 500,00т. | 658 500,00т. | 690 000,00т. |
Операциялық пайда | 7 595 000,00т. | 9 193 000,00т. | 10 690 000,00т. |
Пайыздардың төлеуіне шығындар | 30 000,00т. | 105 000,00т. | 150 000,00т. |
Басқа операциялықсыз шығындар | 20 000,00т. | 30 000,00т. | 40 000,00т. |
Жалпы операциялықсыз шығындар | 50 000,00т. | 135 000,00т. | 190 000,00т. |
Пайда пайдаға салық төлеуіне дейін | 7 545 000,00т. | 9 058 000,00т. | 10 500 000,00т. |
Пайдаға салық | 2 466 750,00т. | 2 955 450,00т. | 3 414 000,00т. |
Таза пайда | 5 078 250,00т. | 6 102 550,00т. | 7 086 000,00т. |
7.3. Ақша ағымдар
№9 кесте ақша ағымдарының қозғалыстары
Операциялық қызметтің ақша ағымдары |
|
Таза пайда | 7 086 000,00т. |
Таза пайда сәйкестігіне келтіру және операциялық қызметтің таза ақшалы селінің : | |
Тозық | 50000,00. |
Активтерде өзгертудің және міндеттемелерде |
|
Дебиторлық қарыз артуы | 600000,00 . |
Тауарлық - заттық қорлардың артуы | 800000,00 . |
Арту қарыз кредиторскойы | 300000,00 . |
Басқа активтердің өзгертуі | 10000,00. |
Операциялық қызметтің таза ақшалы селі | 8846000,00 |
|
|
Инвестициялық қызметтің ақшалы селдері |
|
Күрделі шығынның | 20000 . |
Бағалы қағаздардың сатып алуы | 500000,00 . |
Басқа | 20000,00 . |
Инвестициялық қызметтің таза ақшалы селі | 540000,00 . |
|
|
қаражаттық қызметтің ақшалы селдері |
|
ұзақ мерзімді займдардың таза артуы | 500000,00 . |
Төленген жарнакірістер | 20000,00. |
қаражаттық қызметтің таза ақшалы селі | 520000,00 |
Таза арту ( азаю ) ақшалы құралдардың | 9906000,00 |
Жоспар басында ақшалы құралдың | 500000,00 |
Жоспар соңысында ақшалы құралдың | 900000,00 |
Ұтымдық сараптамасы №10 кестеде көрсетілген.
№10 кесте. Ұтымдылық сараптамасы(зиянсыздық)
Ұтымдылық сараптамасы |
|
Ұтымды сату көлем саны шт | 21,00 |
Ұтымды сату көлем сомасы | 510205,0. |
Болжамдар |
|
Жіберілу бағасы | 25000,00 |
өзгергіш шығынның | 500,00 . |
Бекітілген шығынның | 500000,00 . |
7.5. Қаражаттық көрсеткіштер
. №1.11Кестеде негізгі көрсеткіштер көрсетілген
Атауы | қалай есептеу | Нәтиже |
өзіне меншікті капитал рентабелділігі | Таза пайда | акционерлерді капитал жалпы | 348,88% |
Сатылулардың рентабелділігі | Таза пайда | өнім орындауының таза көмек көрсетуі | 61,67% |
Активтердің рентабелділігі | Х сатылуларының рентабелділігін активтердің айналымдылық немесе таза пайда | жалпы активтер | 164,86% |
Маржамен жалпы | Жалпы пайда | өнім орындауының таза көмек көрсетуі | 99,37% |
Тауарлық - заттық қорлардың айналымдылық | Іске асырылған өнім өзндік құны | жыл соңысына тауарлық - заттық қорлар | 0,05 |
Инкассирования орта дәуірі | ( дебиторлық қарыз | өнім орындауының таза көмек көрсетуі )*365 | 26,19 |
Айналымдылық қарыз кредиторскойы | ( Кредиторская қарыз | іске асырылған өнім өзндік құны )*365 | 2085,71 |
Негізгі активтердің айналымдылық | өнім орындауының таза көмек көрсетуі | таза қозғалмалылықсыз және жабдықтау | 17,70 |
Активтерге қарыз көңіл болуы | Жиынтық міндеттеменің | жалпы активтер | 14,39% |
Ағымдағы өтімшілік коэффициенті | Жалпы ағымдағы активтер | жалпы ағымдағы міндеттеменің | 2,14 |
Шапшаң өтімшілік коэффициенті (“ қышқыл қамырларды ”) | ( жалпы ағымдағы активтер - тауарлық - заттық қорлар )| жалпы ағымдағы міндеттеменің | 1,58 |