Страховане коммерческих рисков

Коммерческий риск — это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных  или купленных предпринимателем. Основные причины коммерческого риска:

- снижение объемов  реализации в результате падения  спроса или потребности на  товар, реализуемый предпринимательской  фирмой, вытеснение его конкурирующими  товарами, введение ограничений  на продажу;

- повышение закупочной  цены товара в процессе осуществления  предпринимательского проекта;

- непредвиденное  снижение объемов закупок в  сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно-постоянных расходов);

- потери товара;

- потери качества  товара в процессе обращения  (транспортировки, хранения), что  приводит к снижению его цены;

- повышение издержек  обращения в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли предпринимательской фирмы.

Коммерческий риск включает в себя:

- риск, связанный  с реализацией товара (услуг) на  рынке; 

- риск, связанный  с транспортировкой товара (транспортный);

- риск, связанный  с приемкой товара (услуг) покупателем;

- риск, связанный  с платежеспособностью покупателя;

- риск форс-мажорных  обстоятельств.

Объектом страхования  коммерческих рисков является коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая  инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ  или услуг и получение от этих вложений через определенный срок дохода. 

Ответственность страховой  организации по страхованию коммерческих рисков заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного изменения конъюнктуры  рынка и ухудшения других условий  коммерческой деятельности. 

Страховая сумма  определяется по заявлению страхователя с согласия страховой организации.

Страховая сумма  – это существенная сторона сделки страхования коммерческих рисков. Она  определяется страхователем при  участии и согласии страховой  компании. При этом возможно определение  страховой суммы исходя из:

- капитальных вложений  страхователя в инвестируемые  проекты. В этом случае страховая  сумма будет равна сумме капитальных  вложений;

- капитальных вложений  и заложенной нормы прибыли.  В этом случае страховая сумма  будет равна сумме затрат на  инвестируемый проект плюс прибыль  от его реализации. Поэтому в  данном случае такое страхование  называют страхованием прибыли. 

Страховое возмещение определяется в виде разницы между  страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности. 

При определении  срока действия договора интересы страховщика  и страхователя проявляются различно. Страхователь, стремясь к более быстрой  окупаемости предпринимательской  деятельности, объективно заинтересован  в сокращении срока страхования. Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения. Увеличение срока делает окупаемость  более реальной, снижает вероятность  возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать  и иные факторы. 

Особенность рассматриваемого страхования в том, что выплата  возмещения производится в основном по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные  результаты застрахованных коммерческих операций. 

Действуют ограничения  при приеме на страхование и в  страховой ответственности. Из страхования  целесообразно исключить посредническую деятельность, вложения в игорный  бизнес. Как правило, исключаются  из страховой ответственности возможные  убытки вследствие войны, решений государственных  органов и политических переворотов, изменения курса валюты. Не могут  возмещаться потери, возникшие вследствие умышленных и неквалифицированных  действий страхователя. 

Тарифы по страхованию  коммерческих рисков зависят от вида деятельности, срока страхования, степени  стабильности рыночных отношений и  т.д.