Попробую выяснить как же в
современной обстановке можно охарактеризовать
банки.
Банк как учреждение или организация.
Наиболее массовым представлением
о банке является его определение
как учреждения или организации.
Один из самых распространенных
терминов, встречающихся в научной
и учебной литературе, банковском
законодательстве, банковских документах,
а также в печати – это
“банковские учреждения” и “банковские
организации”. Однако здесь следует вспомнить,
что такое организация. А это ничто иное,
как “определенная совокупность людей”.
Но, исторически сложилось так, что банк,
в большинстве случаев, являлся уделом
частного лица. Однако впоследствии, с
развитием банковского дела, особенно
в современных условиях хозяйствования,
превратился в крупные, средние и малые
объединения. То есть такое определение
банков уместно лишь для последней половины
XX века, и им можно охарактеризовать современные
банки.
Банк как предприятие. В литературе
я нашел такое сравнение: как
и любое предприятие, банк является
самостоятельным хозяйствующим
субъектом, который обладает правами
юридического лица, производит и
реализует продукт, оказывает
услуги. Почти не отличаются и
задачи банка как предприятия:
он решает вопросы, связанные
с удовлетворением общественных
потребностей в своем продукте
и услугах, реализацией на основе
полученной прибыли социальных
и экономических интересов, как
членов его коллектива, так и
интересов собственника имущества
банка. Банк может осуществлять
некоторые виды хозяйственной
деятельности. А также банк, как
и любое другое предприятие,
должен иметь специальное разрешение
(лицензию). Значит, банку можно дать характеристику
предприятия. Но, конечно, банк нельзя
назвать промышленным или транспортным
предприятием. Банк действует в сфере
обмена, а не производства. И это обстоятельство
может навести на мысль, что банк – это
торговое предприятие. Но я не согласен
с этим.
Действительно, банки покупают
ресурсы, продают их, функционируют
в сфере перераспределения, содействуют
обмену товарами. Банки имеют
своих продавцов, хранилища, особый
товарный запас, их деятельность
во многом зависит от оборачиваемости.
Но, однако, на этом сходство между
банком и сферой торговли заканчивается.
Более того, на мой взгляд, сходство
это носит только внешний характер,
так как банк торгует не
товаром, а особым продуктом,
который пользуется спросом только
у весьма ограниченного контингента.
То есть, банк можно сравнить
с предприятием весьма относительно.
Банк как посредническая организация.
Довольно часто банк характеризуют
как посредническую организацию. Основанием
для этого является перелив ресурсов,
временно оседающих у одних и требующих
применения у других.
Особенность ситуации при этом
состоит в том, что кредитор,
имеющий определенную часть ресурсов,
желает при соответствующих гарантиях,
на конкретный срок, под определенный
процент отдать ее какому-либо
заемщику. Интересы кредитора должны
совпадать с интересами заемщика,
который вполне может находиться
в другом регионе. Консолидирующим
звеном здесь выступает банк
– посредник, обе5спечивающий
возможность осуществления сделки
с учетом спроса и предложения.
Собрав многочисленные средства,
банк может удовлетворить потребности
самых разнообразных заемщиков,
предоставить выбор кредита на
любой вкус, срок, обеспечение, ссудный
процент и т.д. В данном случае
банк можно назвать посреднической
организацией.
Банк как кредитное предприятие.
В настоящее время банк все
более становится кредитным центром,
что дало возможность его определять
как кредитное предприятие. Однако,
это не дает основания для смешения банка
с кредитом. Так как кредит – это отношение
между кредитором и заемщиком по поводу
возвратного движения ссуженой стоимости.
В отличие от кредита, банк – это одна
из сторон отношений. Следовательно, банк
– это не само отношение, а один из субъектов
отношений, принимающий в кредитной сделке
либо одну из противостоящих друг другу
сторон, либо, как описано выше, выступать
в качестве посредника.
Банк как агент биржи. Деятельность
банка в сфере обращения порождало
и представление о нем как
об агенте биржи еще в 20-е
годы. Поводом для этого, как
известно, послужило то, что банки
являются непременными участниками
биржи. Они могут самостоятельно
организовывать биржевые операции,
выполнять операции по торговле
ценными бумагами. Однако ни исторически,
ни логически это не превращает
банк в часть биржевой организации.
Частные банки (банкирские дома) появились
задолго до биржи, до возникновения купли
- продажи ценных бумаг. Существенно при
этом и то, что торговля ценными бумагами
является частью банковских операций,
причем далеко не главной.
Именно потому, что торговля ценными
бумагами довольно специфична
и отлична от собственного
банковского дела, она позволила
бирже выделиться в качестве
самостоятельного элемента рынка
со специальным аппаратом и задачами.
На сегодняшний день функции
банков столь разнообразны, что
его характеристикой может являться
все, что изложено выше, поэтому
точное определение банку дать
довольно сложно. Однако, обобщив все
вышеизложенное я попробую сделать вывод.
На мой взгляд банк можно охарактеризовать
как систему особых предприятий, продуктом
которых является кредитное и эмиссионное
дело.
1.4
Банковская система.
Банковская система - совокупность
различных видов национальных
банков и кредитных учреждений,
действующих в рамках общего
денежно-кредитного механизма. Включает
Центральный банк, сеть коммерческих
банков и других кредитно-расчетных
центров. Центральный банк проводит
государственную эмиссионную и валютную
политику, является ядром резервной системы.
Коммерческие банки осуществляют
все виды банковских операций.
Банки, которые действуют в
стране, могут иметь одноуровневую
или двухуровневую организацию или
банковскую систему.
Одноуровневая система может
быть применена, когда в стране
либо нет центрального банка,
либо есть только одни центральные
банки. Однако, в этом случае говорить
о банковской системе еще довольно рано.
Как элемент цивилизованной рыночной
экономики, банковская система, может
быть только двухуровневой.
Поэтому во всех странах с
развитой рыночной экономикой
сложились двухуровневые банковские
системы. Верхний уровень системы
представлен центральным (эмиссионным)
банком. На нижнем уровне действуют коммерческие
банки, подразделяющиеся на универсальные
и специализированные банки (инвестиционные
банки, сберегательные банки, ипотечные
банки, банки потребительского кредита,
отраслевые банки, внутрипроизводственные
банки), и небанковские кредитно-финансовые
институты (инвестиционные компании, инвестиционные
фонды, страховые компании, пенсионные
фонды, ломбарды, трастовые компании и
др.).
Необходимость создания двухуровневой
банковской системы обусловлена
довольно противоречивым характером
отношений, сложившихся при рынке.
С одной стороны, банки требуют
свободы предпринимательства и
распоряжения частными финансовыми
средствами, и это как раз возможно
обеспечить элементами нижнего уровня
– коммерческими банками. А с другой стороны,
этим отношениям необходимы определенное
регулирование, контроль и целенаправленное
воздействие, что требует особого института
и в двухуровневой системе этим институтом
является – центральный банк.
Создание центральных банков
с функцией регулирования кредитно-денежных
отношений позволило достаточно
эффективно обуздать стихию рынка
при сохранении свободы частного
предпринимательства.
В различных странах на центральный
банк, который чаще всего является
собственностью государства, могут
возлагаться разнообразные функции.
Но он всегда остается регулирующим
органом, сочетающим черты банка
и государственного ведомства.
Центральный
банк как первая ступень двухуровневой
банковской системы.
Как описано выше, в двухуровневой
банковской системе, банком первого
уровня может являться только
Центральный банк. В разных странах
он называется по-разному: Государственный,
Центральный, резервный, национальный
и т.д.
Владельцами Центрального банка
в большинстве случаев является
государство, в котором он расположен.
Участие других субъектов, включая
коммерческие банки, в этой
собственности не предусмотрено.
Однако не во всех странах
правительство может диктовать
свои условия Центральному банку.
Как правило, во главе Центрального
банка стоит директорат со штатными и
нештатными его членами, которые назначаются
соответствующим правительством или президентом
государства на определенный период времени.
Обычно
Центральные баки выполняют следующие
функции:
- Во взаимодействии
с Правительством своей страны разрабатывает
и проводит единую государственную денежно-кредитную
политику, направленную на защиту, укрепление
и обеспечение устойчивости национальной
валюты;
- Монопольно
осуществляет эмиссию наличных денег
и организует их обращение;
- Устанавливает
правила поведения банковских операций,
бухгалтерского учета и отчетности для
банковской системы;
- Осуществляет
государственную регистрацию кредитных
организаций, выдает и отзывает лицензии
кредитных организаций и организаций,
занимающихся аудитом;
- Осуществляет
надзор за деятельностью кредитных организаций;
- Регулирует
эмиссию ценных бумаг кредитными организациями
в соответствии с законами;
- Осуществляет
самостоятельно или по поручению Правительства
все виды банковских операций;
- Осуществляет
валютное регулирование, включая операции
по покупке и продаже иностранной валюты;
- Определяет
порядок расчетов с иностранными государствами;
- Организует
и осуществляет валютный контроль как
непосредственно, так и через уполномоченные
банки в соответствии с законодательством;
Остановимся поподробнее на некоторых
из основных функциях Центрального банка:
2.1.
Основные функции Центрального
банка
Банкнотная эмиссия. Во всех
странах с течением времени
соответствующим Центральным банком было
монополизировано право печатать и выпускать
деньги. Правда, право чеканки монет было
частично предоставлено Центральному
банку, а частично соответствующему правительству.
Однако и в этом случае монеты запускаются
в оборот через Центральный банк.
Банкноты только Центрального
банка являются неограниченно
“законным платежным средством”
и тем самым средством погашения
долгов. Также Центральный банк устанавливает
правила обращения с денежной массой и
создает систему резервных фондов наличности.
В условиях усиливающейся инфляции это
означает сохранение централизованной
системы лимитирования и оперативного
регулирования наличной эмиссии. Средствами,
находящимися в резервных фондах, могут
распоряжаться только Правление Центрального
банка и его областные управления. Только
с их разрешения денежные знаки могут
быть перемещены из резервных фондов в
оборотную кассу (или операционную кассу
филиалов банков, при которых не открыты
резервные фонды). Собственно эта операция
и означает эмиссию – выпуск наличных
денег в обращение.
Перемещение денежных знаков
из оборотной кассы в резервные
фонды обусловливает изъятие
денег из обращения. Эта операция,
в соответствии с правилами
кассового регулирования, осуществляется
автоматически – при превышении
лимитов оборотных (операционных) касс.
Организация межбанковских расчетов.
Межбанковские расчеты являются
составным элементом платежного
механизма государства. Безналичные
платежи между субъектами предпринимательской
деятельности никак не могут
быть завершены в пределах
одного банка. Так как, в
основном, у субъектов предпринимательской
деятельности счета открыты в
разных банках, отсюда неминуемо
возникают межбанковские расчеты.
Они представляют собой систему
осуществления и регулирования
платежей по денежным требованиям
и обязательствам, которые возникают
между банковскими организациями.
В мировой практике сложились
общие принципы организации межбанковских
расчетов, которые основаны на
следующих моделях: