Центральный банк и его роль в кредитно-денежных отношениях

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 7.

 Формулы  расчета относительных показателей  ликвидности банка.

              К                          К                        Р                         Р

      Н-1 = –––––– ;   Н-2 = –––––– ;   Н-3 = –––––– ;   Н-9 = –––––– ,

                  АВР                    АПР                    ОВ                        К 

где К—капитал  банка;

Р — размер риска банка, т.е. совокупная сумма обязательств заемщика банку по кредитам, факторинговым операциям, а также 50% сумм забалансовых обязательств, выданных банком в отношении данного заемщика, которые предусматривают исполнение в денежной форме;

АВР — активы банка, взвешенные с учетом степени риска (за вычетом суммы созданных резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам 2 – 4 категорий риска (п. 3.1 инструкции №1 ЦБ РФ));

АПР — активы группы повышенного риска;

0В — все обязательства банка.

При этом из совокупной суммы обязательств заемщика исключаются:

• задолженность по ссудам под залог государственных ценных бумаг – в размере 90% суммы принятого залога;
• задолженность по ссудам, оформленным залоговыми обязательствами, под реальное материальное обеспечение, свободное от залога по другим сделкам, — в размере 75% суммы остатка;
• задолженность по ссудам, по которым имеются гарантии третьих лиц с известной платежеспособностью, в том числе по ссудам, гарантированным Правительством, — в размере 70% суммы остатка;
• задолженность по ссудам с застрахованным кредитным риском — в доле, пропорциональной удельному весу страховой суммы в общей сумме выданной ссуды, уменьшенной на 20 процентных пунктов;
• задолженность поставщиков по ссудам под залог векселей покупателя, по которым имеется гарантия банка покупателя, — в размере 60% суммы остатка;
• задолженность по ссудам под залог переводных векселей, акцептованных плательщиком, по которым имеется аваль, — в размере 50% суммы остатка; другие обязательства, возникающие на основе операций по учету векселей, — в размере 40% суммы остатка;
• задолженность по ссудам под залог акций предприятий и банков, зарегистрированных на фондовой бирже, — в размере 40% суммы остатка.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 8.

Формулы расчета нормативов ликвидности.

            КРО                     ЛА                      ЛА                     ЛА                    АК1

Н-4 = –––––– ;   Н-5 = –––––– ;   Н-6 = –––––– ; Н-7 = –––––– ; Н-8 = –––––– ,

             ОС                     ОС                      АК                    СОВ                  ОБ1

где КРО – сумма кредитов;

ОС  – общая сумма расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов;

ЛА  – ликвидные активы. К активам банка в ликвидной форме относятся денежные средства в кассе банка, в пути, средства на счетах юридических и физических лиц, средства на счетах у иностранных банков, средства на корреспондентском счете банка, приобретенные банком государственные ценные бумаги, кредиты, выданные банком, и другие платежи в пользу банка, подлежащие погашению в течение ближайших 30 дней;

АК  – общая сумма активов банка;

СОВ – сумма обязательств банка по счетам до востребования. Сюда включаются остатки средств на расчетных, текущих счетах предприятий, организаций, граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью вклады, депозиты, межбанковские кредиты с истекающим сроком пoгaшения до 30 дней, а также гарантии, выданные банком, со сроком их исполнения в течение ближайших 30 дней;

АК1 – активы банка со сроком погашения более 1 года;

ОБ1 – обязательства банка со сроком погашения более 1 года.