Дизайн-студия

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Операционный план

 

Понедельный календарный  организационный план первого года деятельности Компании представлен  в Приложении 1. План предполагает проведение следующих мероприятий:

• Разработка текстов презентационных материалов
• Заказ и разработка фирменной графики, дизайна презентационных материалов, сувениров
• Регистрация компании
• Изготовление презентационных материалов, сувениров
• Разработка Интернет-сайта
• Поддержка и продвижение сайта в Интернете
• Рекламная компания в деловой прессе
• Адресные рассылки
• Проведение бесплатных презентаций
• Проведение бесплатных дизайнерских работ
• Закупка мебели, оборудования, программного обеспечения
• Аренда помещения
• Найм сотрудников

 

 

4. Финансовый план

 

4.1 Линейно-организационная структура

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.2 Первоначальный кредит

Кредит (тыс.р)	3.5% ежемесячно	Погашение кредита(тыс.р)	Итого	Месяцы
600	21000	50	71000	Январь
550	19250	50	69250	Февраль
500	17500	50	67500	Март
450	15750	50	65750	Апрель
400	14000	50	64000	Май
350	12250	50	62250	Июнь
300	10500	50	60500	Июль
250	8750	50	58750	Август
200	7000	50	57000	Сентябрь
150	5250	50	55250	Октябрь
100	3500	50	53500	Ноябрь
50	1750	50	51750	декабрь
Всего	136500	600000	736500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.3 Калькуляция себестоимости

Статьи расходов	Сумма(руб)
FC (постоянные издержки)
1. Арендная плата	10000
2. Погашение кредита	50000
3. З/п управляющего аппарата	73515
4. Взносы	24995
5. Телефон	2000
6. Электроэнергия	3000
7. Административные расходы	5000
Итого	168510
VC (переменные издержки)
1. Расходы на сырье  и материалы	100000
2. ФОТ	32500
3. Взносы	21770
4. Выплата банковского  процента	11375
5. Реклама	5000
6. Транспортные расходы	5000
7. Прочие расходы	30000
Итого	205645
Первоначальные  ежемесячные выплаты
1. Первоначальный взнос  за аренду	10000
2. Оборудование	200000
Итого	210000
Всего	584155

 

Баланс = сумма кредита – расходы

Б = 600000 – 584155 = 15845

 

 

 

 

 

 

 

4.4 Калькуляция себестоимости одного изделия

 

C1= FC1+VC1

C1= 16851+205645 =374155

Предположим , что будем изготавливать 9000 изделий в месяц.

Выручка = 374155:9000 =42р

Распространение:

42р – 75р (85%)

42р – 62р (15%)

Выручка = 0.85*9000*75+0.15*9000*62=657450

Прибыль = 657450 – 584155=732 95

Налог на доходы (10%) = 73295*0.10 = 7329.5

Чистая прибыль = 73295-7329.5 = 65965.5

 

4.5 Расчет точки безубыточности

 

ТБ = FC/ цена – (VC/ 1единицу продукции)

ТБ = 168510/ 75 – (205645/9000) =3240 шт

 

 

 

 

 

 

 

 

4.6 Предполагаемый финансовый проект на первый год деятельности

Месяц	Объем продаж	FC	VC	Сальдо
Январь	9000	168510	205645	657450
Февраль	9000	168510	211814	71097
Март	9000	168510	218168	68968
Апрель	10000	168510	224713	141955
Май	10000	168510	231454	137696
Июнь	10000	168510	238397	133566
Июль	10000	168510	245548	129559
Август	10000	168510	252914	125672
Сентябрь	10000	168510	260501	121901
Октябрь	10000	168510	268316	118243
Ноябрь	10000	168510	276365	114695
Декабрь	10000	168510	284655	111254
Итого	117000	2022120	2918490	1932056

 

Выручка = 0.85*10000*75+ 0.15*10000*62 = 730500

730500 – 584155 = 146345

Выручка (за 12 месяцев) = 657450*3+ 146345*9 = 1972350+1317105 =3289455

Со – срок окупаемости

Со = 600000/3289455 = 0.18