Исламский банкинг: основные отличия и инструменты

Счета доверительного управления денежными средствами в рублях

Организация платежей по экспортно-импортным  контрактам

Документарные операции

Финансирование торговых операций

Финансирование потребностей в оборотных средствах

Финансирование малого и  среднего бизнеса

Услуги платежной системы "Юнион Кард"

Работа через удаленный  терминал системы "БАНК- КЛИЕНТ"

Управление счетом по телефону/факсу/электронной  почте * Ответственное хранение материальных ценностей / предоставление в аренду банковских ячеек

Инкассирование

Информационное и консультативно-справочное обслуживание

- вопросы налогообложения 

- составление контрактной  документации 

- поиск торгового партнера  в странах Ближнего и Среднего  Востока, Северной Африки, Юго-Восточной  Азии, др.

Финансовые показатели 1998 года

На 1 января 1999 г.: Ш оплаченный уставный капитал Банка составляет 7038 тысяч руб Ш число клиентов Банка составило 2836, в том числе 101 юридическое лицо и 2735 физических лиц, в том числе держателей пластиковых карт.

Структура пассивов и расходов Банка В 1998 г. Банк уделял большое внимание улучшению качества и структуры своих ресурсов. За первый год своего существования Банку удалось увеличить собственные средства почти в 2 раза, что составляет 58% от всех ресурсов. В структуре привлечения ресурсов основную долю составляют депозиты до востребования и счета клиентов - всего 5231 тысяч руб.

42% - депозиты

55% - уставный капитал

1 % - прибыль текущего года

2 % - резервный фонд

Структура банковских активов  и доходов 

Одними из приоритетных задач  Банка в 1998 году являлось повышение  его прибыльности и относительное  снижение операционных расходов при  сохранении льготного режима тарифных ставок.

67 % - средства на корреспондентских  счетах в ЦБ и других банках 

2 % - портфель ценных бумаг

27 % - средства в кассе 

4 % - основные средства  и прочие активы

Клиентская база

Банк надеется, что пришел в российскую экономическую систему  всерьез и надолго и стремимся  построить отношения с клиентами  на взаимовыгодной и доверительной  основе. Его принципиальная позиция - стремление сочетать высококлассное обслуживание с индивидуальным вниманием  к специфическим запросам каждого  клиента.

Для удобства обслуживания клиентов реализована электронная  связь "Банк-Клиент", позволяющая  круглосуточно передавать и получать необходимую информацию, не выходя из офиса. Предоставляется также  возможность управления счетом по телефону/факсу/электронной  почте. Банк входит в платежную систему "Юнион Кард", услугами которой пользуются около 3 тысяч наших клиентов.

В 1998 г. клиентами Банка  стал ряд крупных торговых компаний Москвы, страховые компании, строительные организации, аудиторско-консультационные фирмы.

Организация планирования

Система планирования построена  на разработке, принятии и реализации Бизнес-плана. Координация действий по осуществлению Бизнес-плана произвоизводится путем проведения ежедневного контроля за результатами деятельности банка, а также еженедельных собраний сотрудников и ежемесячных совещаний руководства Банка по поводу мониторинга за выполнением программы. В случае необходимости вносятся корректировки, что обеспечивает гибкость системы планирования.

Управление, кадры

Банк стремится к постоянному  совершенствованию внутренней структуры  Банка, достижению максимальной слаженности  и эффективности работы всех его  звеньев. У Банка еще очень  короткая история, но, несмотря на это  уже начал складываться собственный  стиль, суть которого в стремлении приобщить  сотрудников к современной корпоративной  культуре в ее лучших проявлениях. Формирование единой команды реализуется через  взаимодействие и сотрудничество всех уровней управления Банка и подчиненных. 
Менеджеры Банка сочетают высокий уровень образования со знанием специфики исламских принципов финансирования и многолетним опытом работы в банковской сфере. Вместе с тем в Банке большое внимание уделяется вопросу постоянного повышения квалификации сотрудников с акцентом на изучение особенностей исламской экономики и исламского банковского дела.

Техническое оснащение Банка

Использование современных  информационных технологий на сегодняшний  день стало неотъемлемым параметром для достижения успеха в любой  коммерческой организации.

На границу нового тысячелетия  Банк вышел с новой автоматизированной банковской системой, способной осуществлять бухгалтерский учёт, проводить все  виды банковских операций на различных  уровнях, оперативно обеспечивать руководство  Банка достоверной информацией  аналитического характера. Гибкая структура  системы, построенная под управлением  БД Oracle, способна оперативно меняться в соответствии с документами, выпускаемыми Центральным Банком РФ. С учетом специфики Банка программное обеспечение открыто для интеграции исламских банковских продуктов.

Функционирующая в Банке  система "Банк-Клиент" дает возможность  обслуживать клиентов Банка в  режиме on-line. Большое внимание в Банке уделяется модернизации компьютерной техники и программного обеспечения, что позволяет соответствовать строгим требованиям времени.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

В ходе данного исследования были решены следующие поставленные задачи: 
Рассмотрены особенности исламской экономической системы и исламских банков, сформулированы следующие выводы:

- исламские банки  направлены на социальное развитие  общества в целом и человека  в частности;

- исламские банки  имеют высокую степень прозрачности, что благоприятно влияет на  экономику государства, в котором  действует банк; также это является  значительным стимулом для сотрудничества  различного рода финансовых институтов  с данным банком и привлекает  инвесторов;

- предлагается широкий  спектр услуг, которых нет в  банках западного типа, что делает  исламские банки конкурентоспособными  в мировой финансовой системе;

- исламский банк  имеет большую устойчивость к  финансовым кризисам, нежели западный  банк;

- исламская банковская  система при ее правильном  функционировании не порождает  финансовых кризисов, подобных тем,  с которыми сталкивается сегодня  мир.

Рассмотрены положительные  и отрицательные моменты, а также  пути интеграции исламских банков в  мировую финансовую систему, дан  прогноз перспективам развития исламской  банковской системы и сделаны  следующие выводы: 
- на современном этапе исламские банки прочно входят в международную финансовую систему;

- проводится обширная  поддержка Исламского Банка Развития  и Организации Исламской

В течение последних  лет связи между Беларусью  и странами исламского мира стремительно расширяются. О своей готовности финансировать проекты на территории Беларуси заявляли представители Объединенных Арабских Эмиратов, Турции и Исламской  Республики Иран. Однако процесс привлечения  инвестиций осуществляется довольно медленно, и причина этого кроется не только в особенностях белорусской  экономики, но и в некоторых специфических  чертах финансовой системы исламских  стран.

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

1. Харонван, С.,  Азиз, А., Исламская финансовая и банковская система: философия, принципы и практика / С. Харонван, А. Азиз. – Казань: Линова – Медиа, 2012. – 525с.
2. Материал подготовлен при содействии Российско-Арабского Делового Совета. Бэнкинг по законам шариата //Национальный банковский журнал. — 2004. – № 5. – С. 25—27.
3. Беккин, Р.И. Специфика услуг исламских банков / Р. И. Беккин // Банковские услуги. – 2007. – № 8. – С. 19—32.
4. Беккин, Р. И. Исламские финансовые институты и инструменты в мусульманских и немусульманских странах: особенности и перспективы развития / Р. И. Беккин // [Электронный ресурс]. – 2009. – Режим доступа: http://oldvak.ed.gov.ru/common/img/uploaded/files/vak/announcements/economich/2009/05-10/BekkinRI.pdf. Дата доступа: 16.09.2012
5. Селезнев, М. Исламские банки: бизнес по  шариату / М. Селезнев // Национальный банковский журнал [Электронный ресурс]. – 2005. – Режим доступа: http://www.banki.ru/news/bankpress/?id=56313. – Дата доступа 28.09.2012.
6. Журавлев, А. Ю. Ислам и экономика / А. Ю. Журавлев // [Электронный ресурс]. – 2006. – Режим доступа: http://muhajir.netai.net/ekonomika/islamekonomika.htm. – Дата доступа: 08.08.2012.
7. Автурханов, Э.М. Исламский банкинг / Э. М. Автурханов  // Деньги и кредит. – 2008. – № 6. – С. 73.
8. Коротков М. Исламское банковское дело:  возможности для Беларуси / М. Коротков // Банкаўскі веснік. – 2002. – №28. – С. 213.
9. Трунин, П.В., Каменских, М.В., Муфтяхетдинова, М. Исламская финансовая система: современное состояние и перспективы развития / П.В. Трунин,     М. В. Каменских, М. Муфтяхетдинова. – М.: Институт экономики переходного периода, 2008. – 67 с.
10. Рыкова, И. Н., Андреянова, Е. В. Развитие исламского банкинга и новых финансовых инструментов / И. Н. Рыкова, Е. В. Андреянова // [Электронный ресурс]. – 2011. – Режим доступа: http://www.fa.ru/institutes/efo/science/Documents/Рыкова%20Андреянова202.pdf. – Дата доступа: 02.08.2012. 
    

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А

 

 

Практическая реализация принципов мудараба и мушарака в банковских операциях

Мудараба (доверительное финансирование)

Пример 1.

Условия: один поставщик  капитала инвестирует 500 тыс. долл.; два  оператора - один мастер и один работник; согласованные доли распределения  прибыли между поставщиком капитала и операторами - 60:40; согласованные  доли распределения прибыли между  операторами - 55:45; срок сделки - один год.  
Результат: прибыль в размере 80 тыс. долл.

Расчеты:  
поставщик капитала получает 80 тыс.долл. х 0,60 = 48 тыс.долл. плюс первоначальный капитал 500 тыс. долл.;

мастер получает 80 тыс.долл. х 0,40 х 0,55 = 17,6 тыс.долл.;

работник получает 80 тыс.долл. х 0,40 х 0,45 = 14,4 тыс.долл.

Пример 2.

Условия: два поставщика капитала инвестируют 500 тыс. долл., первый - 300 тыс. и второй - 200 тыс.; один оператор; согласованные доли распределения  прибыли между поставщиками капитала и оператором - 60:40; срок сделки - один год.

Результат: убыток в размере 30 тыс. долл.

Расчеты:  
первый поставщик капитала теряет 30 тыс.долл. х 3/5 = 18 тыс.долл.;

второй поставщик капитала теряет 30 тыс.долл. х 2/5 = 12 тыс.долл.;

оператор ничего не получает.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ В

 

 

Практическая реализация принципа мушарака (регулярное партнерство)

Пример 1. Партнерство на равенстве 

Банк и инвестор вкладывают в бизнес равные капиталы. При наступлении  срока расчетов согласно графику  прибыль составила 30 тыс. долл.

Банк получает 15 тыс. долл., инвестор - 15 тыс. долл.

Пример 2.

 Партнерство на коммерции 

Банк вкладывает в бизнес 500 тыс.долл., инвестор - 300 тыс.долл. Долевое участие в прибыли (или убытке) банка и инвестора составляет соответственно 5/8 и 3/8. При наступлении срока расчетов согласно графику зафиксирован убыток 65 тыс.долл.

Убыток банка: 65 тыс. долл. х 5/8 = 40 625 долл.

Убыток инвестора: 65 тыс. долл. х 3/8 = 24 375 долл.