Необходимость и сущность кредита. Формы и виды кредита

МИНИСТЕРСТВО  НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

ЮЖНО-КАЗАХСТАНСКИЙ  КОЛЛЕДЖ ПРАВА И ОТРАСЛЕВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

КАФЕДРА:  «ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА» 

 

ПО ПРЕДМЕТУ: «ТЕХНОЛОГИЯ И ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОИЗВОДСТВА» 

ТЕМА: «НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА.

ФОРМЫ И  ВИДЫ КРЕДИТА» 
 
 
 
 
 
 
 

                                                
 

                                                ВЫПОЛИЛА: СТУДЕНТКА II КУРСА

                                                                               ГРУППЫ ЭБА-64 САХОВА А.  

                                            ПРОВЕРИЛА: БЕКБУЛАТОВА Р.М 
 
 

Шымкент, 2011 г 
 

ВВЕДЕНИЕ

.

            Кредит во многом является  условием и предпосылкой развития  современной экономики, неотъемлемым  элементом экономического роста.  Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

           По своей сущности кредит - это общественные отношения, которые возникают между экономическими субъектами в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средств (стоимости) на принципах возвратности, платности и добровольности

           Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов Казахстана. 
 
 
 
 

  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Необходимость и сущность кредита. 

           Кредит (в переводе с лат. - верю, доверяю. или долг, ссуда) – это экономическая категория и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободной стоимости на условиях срочности, платности и возвратности. Иными словами кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Кредит появился вслед за деньгами и выражал функции денег как средство платежа, но с отсрочкой платежа.Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

             Вступление Казахстана в рынок  в значительной мере связано  с реализацией потенциала кредитных  отношений. Поэтому одним из  обязательных условий формирования  рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Кредит в условиях перехода Республики         Казахстан к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

             Кругооборот различных частей  капитала (оборотного и основного)  происходит по-разному. При движении  основного капитала, его стоимость  высвобождается и накапливается  в амортизационных фондах. В результате  у одних предприятий образуются временные излишки денежных средств, а у других возникает потребность в крупных единовременных затратах. При движении оборотного капитала наблюдаются более разнообразные колебания, возникающие из сезонного характера производства, либо из-за несовпадения времени отгрузки продукции с ее оплатой.

            Возможность возникновения и  развития кредита связаны с  кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного  и оборотного капитала происходит  высвобождение ресурсов. Средства  труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах  
 
 

предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает  потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных  единовременных

затратах. Аналогичные по своему характеру  процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

             Причины возникновения кредита лежат не в сфере производства, где продавцы товаров противостоят друг другу как собственники. Кредит возник и развивался на основании функции денег как средства обращения. С его возникновением деньги, кроме функции меры стоимости и средства обращения стали выполнять и функцию средства платежа, одним из признаков которой является разрыв во времени между передачей товаров и денег из рук в руки. Таким образом, кредит облегчал реализацию товаров. Именно в этом и лежит наиболее распространенная причина необходимости кредита. Но позже кредит развивался, и необходимость в нем стала обуславливаться не только потребностями сферы обмена, а и других сфер общественного воспроизводства - производства, потребления. Таким образом, можно сделать вывод, что необходимость кредита обусловлена существованием товарно-денежных отношений. Его предпосылкой является наличие текущих или будущих доходов у заемщиков, а конкретными причинами, которые обуславливают необходимость кредита, - колебание необходимости в средствах и источниках их формирования, как у юридических, так и у физических лиц. Когда у одних из них средства освобождаются, другим их не хватает. Это проблема решается при помощи кредита, который необходим заемщику для расширения производства или для более полного удовлетворения собственных потребностей.

             Основными признаками отношений,  которые составляют сущность  кредита, являются такие:

-участники  кредитных отношений должны быть  экономически самостоятельными: 1. быть  собственниками определенной массы стоимости и свободно ею распоряжаться; 2. функционировать на основании самодостаточности и самоокупаемости; 3. нести экономическую ответственность по своим обязательствам; 

-кредитные  отношения являются добровольными  и равноправными; 
 
 
 
 

-кредитные  отношения не изменяют собственника ценностей, по поводу которых они возникают; 

-кредитные  отношения являются стоимостными, поскольку возникают в связи  с движением стоимости (денег  или материальных ценностей); 

неэквивалентность кредитных отношений значительно усиливает в механизме их реализации роль фактора платности, по которому заемщик возвращает собственнику большую массу стоимости, чем сам получает от него.

           Такая плата, которая называется  процентом, имеет двойственное  значение:

1. компенсировать кредитору потерю дохода в связи с передачей соответствующей суммы средств в чужое распоряжение и возможные убытки на случай не возврата займа; 

2. стимулировать  заемщика к увеличению эффективности  использования полученных в займ  средств.

           Платность существенно отличает кредитные отношения от других видов стоимостных отношений.

           Кредитные отношения возможны  при наличии двух условий: 

1. участники  кредитной сделки выступают как  самостоятельные субъекты, материально  гарантирующие выполнение своих обязательств; 

2. интересы  участников кредитной сделки  должны совпадать. 

          Для существования кредита необходимы  три элемента: 

1. субъект  кредитных отношений;

2. объект;

3. ссудный  процент. 

         К субъектам кредитных отношений  относятся кредитор и заемщик.

        

Кредитор – сторона, предоставляющая ссуду на время. Он остается собственником ссуженной стоимости. Источником ссудного капитала могут быть либо собственные накопления, либо заемные средства, которые были заняты у других юридических или физических лиц.   

Заемщик – это та сторона кредитных отношений, которая получает ссуду и обязуется возвратить ее к установленному сроку. Он не является  
 
 
 

собственником ссуженной стоимости, а лишь покупает право на ее временное использование. Он использует ссуду для извлечения дохода либо в сфере производства, либо в сфере обращения. Он платит за кредит ссудный процент. Заемщик должен обладать определенным материальным обеспечением, гарантирующим исполнение своих обязательств по кредиту.          Кредитор и заемщик выступают как единство противоположностей.

  Объект - это ссудный капитал, денежный капитал, обособившийся от промышленного и торгового капитала, имеющий особую форму движения и обладающий следующей спецификой: 

А. Это  собственность, владелец которой продает не сам капитал, а право на его использование. 

Б. это  своеобразный товар, потребительная стоимость  которого определяется способностью приносить  прибыль; 

В. передача его заемщику и возврат кредитору  различны по времени; 

Г. источником ссудного капитала могут быть как собственные, так и заемные средства 

Стоимость ссудного капитала -это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость - способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент - это цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. Это прибыль, добытая заемщиком, часть прибавочной стоимости. Величина ссудного процента зависит от многих макро- и микроэкономических факторов.

Норма ссудного процента - это отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал к общей сумме ссудного капитала.

           Функции кредита выражают его  сущность и роль в экономике.

- перераспределительная;

- экономии  издержек производства;

- замещения  наличных денег кредитными;

- ускорения  концентрации капитала;

- стимулирующая.

           Существуют различные формы кредита:  денежная, товарная, смешанная.

           В зависимости от того, кто является кредитором и заемщиком и какая