Отчет преддипломной практики ОАО РГС Банк
Отчет по практике, 03 Мая 2012, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
ОАО «Росгосстрах Банк», в дальнейшем «Банк», является кредитной организацией в форме открытого акционерного общества. Банк осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также Уставом Банка. Банк является участником Системы обязательного страхования вкладов, членом Ассоциации Российских Банков (АРБ), Московского Банковского Союза (МБС), Ассоциации региональных банков России (Ассоциация «Россия»), а также членом Московской Межбанковской Валютной биржи и Сибирской Межбанковской Валютной Биржи. Банк является участником системы международных межбанковских расчетов S.W.I.F.T.
Работа содержит 1 файл
2 глава.doc
— 416.00 Кб (Скачать)Чистая процентная маржа (ЧПМ) позволяет оценить способность банка образовывать чистый процентный доход, используя общие активы. Оптимальное значение показателя не менее 4,5%. Таким образом, данный показатель в нашем случае соответствует норме, так в 2010г. он составил 7,97%, а в 2011г. – 7,22%. Уменьшение процентной маржи сигнализирует об угрозе банкротства. Основными причинами уменьшения процентной маржи являются: снижение процентных ставок по кредитам; подорожание ресурсов; сокращение удельного веса доходных активов в общем их объеме; ошибочная процентная политика.
Прочий операционный доход к общим активам, данный показатель характеризует степень зависимости финансового состояния банка от нетрадиционных доходов. В 2010 году этот показатель составлял 4,14%, а в 2011 году – 2,49%
«Мёртвая точка» доходности в 2010 году составила 3,49%, а в 2011 году – 2,76%. Для снижения этого показателя необходимо принять меры к увеличению ресурсной базы, росту непроцентных доходов и снижению непроцентных расходов. Рост непроцентных доходов возможен в основном за счет получения комиссионного вознаграждения. На величину непроцентных расходов большое влияние оказывает созданный резерв на возможные потери по ссудам.
В сумме ставка процентных расходов и мертвая точка доходности будут давать величину, под которую должны работать производительные активы банка, чтобы получить нулевой финансовый результат.
Таким образом, банк должен максимизировать деятельность по привлечению средств и минимизировать отвлечение этих средств в неработающие активы, а также следить за ставками под которые достаточно эти производительные активы размещать, чтобы деятельность банка была безубыточной.
Итоговым показателем работы банка является рентабельность его деятельности.
За анализируемый период у банка были низкие показатели рентабельности, но при этом наличие прибыли уже говорит о том, что финансовое положение банка находится на среднем уровне.
Определив на основе данных баланса и отчета о прибыли и убытках финансовое состояние ОАО «Росгосстрах Банк» можно сказать, что в 2011 году по отношению к показателям 2010 года финансовое состояние улучшилось.
Список использованных источников
1. Гражданский кодекс РФ
2. ФЗ О банках и банковской деятельности
3. ФЗ о Центральном банке РФ
4. Положение ЦБ РФ № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности».
5. Указание ЦБ РФ № 2008-У «О порядке расчета и доведения до физического лица полной стоимости кредита»
6. Указание ЦБ РФ от 16.01.04 г. № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»
7. Деньги, кредит, банки. Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина, М: Финансы и статистика, 2004.
8. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. / Под ред. Г.Н.Белоглазовой Белоглазова Г.Н.-М.:Высшее образование, 2009. – 392с.
9. Котлер Ф. Маркетинг Менджмент. – Спб.: Питер, 2000г. – с.890.
10. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2000.
11. www.cbr.ru
12. http://rgsbank.ru/
13. www.bankir.ru
14. www.akorb.ru/nbrb/
Приложения
Приложение А – организационная структура ОАО «Росгосстрах Банк»
Приложение Б – Анализ финансовых показателей ОАО «Росгосстрах Банк»
| Темпы роста | ||||
| 2009 | 2010 | 2011 | 2010 / 2009 | 2011 / 2010 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ, % | |||||
Анализ процентной маржи |
|
|
|
|
|
Чистый процентный доход (налогооблагаемый эквивалент)/средняя величина доходных активов | 5,83 | 6,67 | 8,84 | 14,4% | 32,5% |
Чистый процентный спред | 6,29 | 6,34 | 8,54 | 0,8% | 34,7% |
Процентный доход (налогооблагаемый эквивалент)/средняя величина доходных активов | 9,21 | 10,09 | 12,31 | 9,5% | 22% |
Процентный доход по ссудам/средний остаток ссудной задолженности | 10,94 | 11,59 | 14,58 | 5,9% | 25,8% |
Процентные расходы/средняя величина процентных обязательств | 2,92 | 3,74 | 3,76 | 28,1% | 0,5% |
Процентные расходы по депозитам /сред. остаток депозитов |
|
|
|
|
|
Анализ доходов | |||||
Чистый процентный доход/сумма доходов | 72,25 | 54,40 | 62,62 | -24,7% | 15,11% |
Комиссионный доход/сумма доходов | 15,95 | 9,07 | 17,12 | -43,1% | 88,7% |
Доход от спекулятивных операций /сумма доходов | 17,25 | 33,81 | 34,21 | 96% | 1,2% |
Непроцентный доход/сумма доходов | 27,75 | 35,60 | 37,38 | 28,2% | 2,8% |
Расходы на содержание персонала/сумма доходов | 33,23 | 19,36 | 17,25 | -41,7% | -10,9% |
Непроцентные расходы/сумма доходов | 59,19 | 37,79 | 39,92 | -36,2% | 5,6% |
Непроцентные расходы/сумма доходов минус доход от роста стоимости вложений | 59,19 | 37,79 | 39,92 | -36,2% | 5,6% |
Расходы за вычетом амортизации нематериальных активов /сумма доходов | 58,98 | 36,71 | 38,33 | -37,8% | 4,4% |
Расходы за вычетом всех амортизационных отчислений /сумма доходов | 50,72 | 31,74 | 32,13 | -38,5% | 1,3% |
Чистый операционный доход до формирования резервов/ сумма доходов | 40,81 | 62,21 | 60,08 | 52,4% | -3,5% |
Чистый операционный доход после формирования резервов/ сумма доходов | 67,66 | 49,85 | 43,09 | -26,4% | -13,6% |
Вновь сформированные резервы под возможные потери по ссудам/ сумма доходов | 26,85 | 12,36 | 16,98 | -54% | 37,8% |
Прочие доходы | |||||
Чистая прибыль до выплат миноритарным акционерам/сред. скорректированные активы | 2,96 | 5,56 | 4,13 | 87,8% | -25,8% |
Чистая прибыль/средние активы + секьюритизированные активы | 2,96 | 5,56 | 4,13 | 87,8% | -25,8% |
Чистая прибыль на 1 сотрудника, долл. | 31703 | 40905 | 23137 | 29,02% | 56,6% |
Расходы на содержание персонала в расчете на 1 сотрудника, долл. | 20555 | 15489 | 12089 | -24,7% | -21,96% |
Расходы на содержание персонала в расчете на 1 филиал, млн. долл. | 2,43 | 1,62 | 1,30 | -33,4% | -19,8% |
Непроцентные расходы в расчете на 1 филиал, млн. долл. | 4,33 | 3,17 | 3,01 | -26,8% | -6,1% |
Денежная прибыль/средний реальный собственный капитал (ROE), % | 25,99 | 41,57 | 34,94 | 59,9% | -15,85% |
Операционная прибыль/средний реальный собственный капитал (ROE), % | 21,38 | 28,14 | 29,33 | 31,6% | 4,2% |
| 2009 | 2010 | 2011 |
|
|
ФИНАНСИРОВАНИЕ И ЛИКВИДНОСТЬ, % | |||||
Вклады клиентов/ресурсная база | 37,52 | 53,14 | 59,34 | 41,6% | 11,7% |
Общая ссудная задолженность/ вклады клиентов | 139,44 | 155,79 | 121,32 | 11,7% | -22,1% |
Общая ссудная задолженность/ вклады клиентов + долгосрочные заимствования | 89,29 | 99,05 | 101,13 | 10,9% | 2,9% |
Ссуды клиентам (нетто)/ активы (скорректированные) | 38,34 | 52,77 | 68,03 | 13,7% | 28,9% |
КАПИТАЛИЗАЦИЯ, % | |||||
Скорректированный основной капитал/ скорректированные активы | 10,67 | 16,83 | 19,34 | 57,7% | 14,9% |
Скорректированный основной капитал/ скорректированные активы + секьюритизированные активы | 10,67 | 16,83 | 19,34 | 57,7% | 14,9% |
Скорректированный основной капитал /Ссуды клиентам (нетто) | 27,83 | 31,89 | 35,68 | 14,6% | 11,8% |
Внутреннее создание капитала/собственный капитал за прошлый год | 23,20 | 45,02 | 54,81 | 94% | 21,7% |
Скорректированный собственный капитал/ скорректированные активы | 10,67 | 16,83 | 22,34 | 57,7% | 32,7% |
Скорректированный собственный капитал/ скорректированные активы + секьюритизированные активы | 10,67 | 16,83 | 22,34 | 57,7% | 32,7% |
Скорректированный собственный капитал + резервы под потери по ссудам (специальные)/ссуды клиентам (брутто) | 30,65 | 37,10 | 41,15 | 21% | 10,9% |
КАЧЕСТВО АКТИВОВ, % | |||||
Вновь созданные резервы под потери по ссудам/ средний остаток ссуд клиентам (нетто) | 3,54 | 2,66 | 4,34 | -24,9% | 63,15% |
Чистые списания/ сред. ссуды клиентам (нетто) | 0,27 | 0,39 | 1,09 | 44,4% | 179,5% |
Резервы под потери по ссудам/ остаток ссуд клиентам (брутто) | 3,91 | 7,64 | 8,36 | 95,4% | 9,4% |
Нефункционирующие активы (НФА)/ ссуды клиентам + прочая недвижимость | 2,17 | 0,97 | 2,46 | -55,3% | 153,6% |
Чистые НФА / ссуды клиентам (нетто) + прочая недвижимость | 1,82 | 7,22 | 15,28 | 296,4% | 11,63% |