Расчет технико - экономических показателей структурного подразделения
Курсовая работа, 07 Декабря 2011, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
1. Исходные данные
2. Производственная мощность
3. Материальные вложения, амортизация
4. Материальные запасы
5. ФОТ
6. Накладные расходы
7. Себестоимость продукции
8. Цена продукции
Работа содержит 1 файл
курсач мой.doc
— 264.50 Кб (Скачать)
4.
Материальные затраты
Таблица 4 – Материальные затраты
| № п/п | Наименование затрат | Ед. измерения | Цена, руб./ед. | Затраты | |||
| на весь выпуск | на единицу выпуска | ||||||
| кол-во | сумма | кол-во | сумма | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Сырье и основные материалы | ||||||
| 1.1. | Гранулы полиэтилена высокого давления (ПВД) | кг | 8 | 340 560 | 2 724 480 | 0,01 | 0,08 |
| 1.2. | Гранулы полиэтилена низкого давления (ПНД) | кг | 10 | 340 560 | 3 405 600 | 0,01 | 0,1 |
| 1.3. | Краска для флексопечати | л | 30 | 340 560 | 10 216 800 | 0,01 | 0,3 |
| Итого | 48 | 16 346 880 | 0,48 | ||||
| 3. | Энергоресурсы | ||||||
| 3.1. | Электроэнергия | кВт | 2,81 | 510 840 | 1 435 460,4 | 0,015 | 0,04 |
| 3.2. | Вода | м3 | 15,32 | 170 280 | 2 608 689,6 | 0,005 | 0,08 |
| Итого | 18,13 | 4 044 150 | 0,12 | ||||
| ВСЕГО | 20 391 030 | 0,60 | |||||
- Численность работающих и фонд оплаты труда (ФОТ)
Таблица 5 - Баланс рабочего времени
| № п/п | Периодическое производство, 5-дневная неделя 8 час. смена | |
| 1 | Календарное число дней | 365 |
| 2 | Нерабочие дни, в том числе: | |
| а) выходные | 104 | |
| б) праздничные | 12 | |
| 3 | Максимальное число рабочих дней в году (номинальный фонд) | 249 |
| 4 | Планируемые невыходы, в том числе: | |
| а) отпуск | 28 | |
| б) болезни и декретные отпуска | 5 | |
| в) выполнение гос. обязанностей | 2 | |
| г) прочие | 1 | |
| 5 | Действительный (эффективный) фонд рабочего времени, дни | 213 |
| 6 | То же, час | 1 704 |
Таблица 6 - Расчет годового фонда заработной платы рабочих, руб.
| Наименование профессии | Списочное число рабочих | Действительный фонд рабочего времени | Система оплаты труда | Часовая тарифная ставка, руб. | Фонд основной заработной платы | Фонд дополнительной заработной платы | ВСЕГО | ||||||||
| Фонд заработной платы по тарифу | Доплаты | ИТОГО | Фонд заработной платы с учетом районного коэффициента | ||||||||||||
| Одного рабочего | Всех рабочих | За работу в вечерние и ночные смены | За работу в праздничные дни | Премии | за вредные условия работы | Прочие доплаты | |||||||||
| Основные рабочие | |||||||||||||||
| Оператор | 5 | 1 704 | 8 520 | сп | 50 | 426 000 | - | - | 170 400 | 46 860 | 8 520 | 651 780 | 749 547 | 89 945,64 | 839 492,6 |
| Контролер | 1 | 1 704 | 1 704 | сп | 60 | 102 240 | - | - | 40 896 | 11 246 | 2 044,8 | 156 427 | 179 891,3 | 21 586,95 | 201 478,2 |
| Итого | 6 | 10 224 | 528 240 | 211 296 | 58 106 | 10 564,8 | 808 207 | 929438,3 | 111 532,6 | 1 040 971 | |||||
| Вспомогательные рабочие | |||||||||||||||
| Механик | 1 | 1 704 | 1 704 | пп | 70 | 119 280 | - | - | 477 120 | 13 121 | 2 385,6 | 611 906 | 703 692,4 | 84 443,08 | 788 135,4 |
| Итого | 1 | 1 704 | 119 280 | 477 120 | 13 121 | 2 385,6 | 611 906 | 703 692,4 | 84 443,08 | 788 135,4 | |||||
| ВСЕГО | 7 | 11 928 | 647 520 | 688 416 | 71 227 | 12 950 | 1 420 114 | 1 633 131 | 195 975,7 | 1 829 106 | |||||
Таблица 7 - Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих
| Занимаемая должность | Количество персонала | Оклад в месяц, руб. | Фонд основной заработной платы, руб. | Фонд дополнительной заработной платы | ВСЕГО | ||||||
| Сумма окладов всех работников за 11 месяцев | Доплаты | ИТОГО | Фонд зарплаты с учетом районного коэффициента | ||||||||
| За работу в вечерние и ночные смены | За работу в праздничные дни | Премии | За вредность условий работы | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| Руководители и специалисты | |||||||||||
| Директор | 1 | 30 000 | 330 000 | - | - | 165 000 | 36 300 | 531 300 | 610 995 | 73 319 | 684 314 |
| Технолог | 1 | 25 000 | 275 000 | - | - | 137 500 | 30 250 | 442 750 | 509 163 | 61 100 | 570 262 |
| Экономист | 1 | 20 000 | 220 000 | - | - | 110 000 | 24 200 | 354 200 | 407 330 | 48 880 | 456 210 |
| Итого | 3 | 825 000 | 412 500 | 90 750 | 1 328 250 | 1 527 488 | 183 299 | 1 710 786 | |||
| Служащие | |||||||||||
| Грузчик | 2 | 9 000 | 198 000 | - | - | 79 200 | 21 780 | 298 980 | 343 827 | 41 259,24 | 385 086 |
| Уборщик | 2 | 7 000 | 154 000 | - | - | 61 600 | 16 940 | 232 540 | 267 421 | 32 090,52 | 299 512 |
| Итого | 4 | 352 000 | 140 800 | 38 720 | 531 520 | 611 248 | 73 349,76 | 684 598 | |||
| ВСЕГО | 7 | 1 177 000 | 553 300 | 129 470 | 1 859 770 | 2 138 736 | 256 648 | 2 395 384 | |||
6. Накладные расходы
Таблица 8 -Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
| № п/п | Наименование расходов | Пояснение к расчетам | Сумма, руб. |
| 1 | Содержание и эксплуатация оборудования | 2% от стоимости оборудования (табл. 1) | 192 535,2 |
| 2 | Ремонт оборудования | 5-10% от стоимости оборудования (табл. 1) | 673 873,2 |
| 3 | Фонд оплаты вспомогательных рабочих (ремонтных) | Данные таблицы 6 | 788 135,4 |
| 4 | Единый социальный налог (ЕСН) | 26% к ФОТ | 204 915,2 |
| 5 | Прочие расходы | 15-20% от суммы предыдущих статей | 316 108,03 |
| ВСЕГО | 2 175 567,03 | ||
Таблица 9 - Смета цеховых расходов (ЦР)
| № п/п | Наименование расходов | Пояснения к расчетам | Сумма, руб. |
| 1 | Фонд оплаты труда руководителей, специалистов, служащих | Данные таблицы 7 | 2 395 384 |
| 2 | Единый социальный налог (ЕСН) | 26% к ФОТ | 622 799, 84 |
| 3 | Содержание зданий и сооружений | 4-6% от стоимости зданий и сооружений (Табл. 2) | 1 254 750 |
| 4 | Ремонт зданий и сооружений | 2-2,5% от стоимости зданий и сооружений (Табл. 2) | 501 900 |
| 5 | Затраты на охрану труда: -нормальные условия труда | 10-15% к ФОТ работающих | 549 183,7 |
| 6 | Прочие цеховые расходы | 20-30% от суммы предыдущих расходов | 1 331 004,4 |
| ВСЕГО | 6 655 021,9 | ||
Таблица 10 – Смета накладных расходов
| № п/п | Расходы | Сумма, руб. |
| 1 | Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | 2 175 567,03 |
| 2 | Цеховые расходы | 6 655 021,9 |
| 3 | Общехозяйственные и прочие производственные расходы (23%) | 3 718 250,4 |
| ИТОГО | 12 548 839,33 | |
| 4 | Коммерческие расходы (5%) | 1 811 571,8 |
| ВСЕГО | 14 360 411,13 | |
7. Себестоимость продукции
Таблица 11 - Проектная калькуляция себестоимости
| Годовой выпуск 34 056 000 единиц | ||||
| Стоимость основных производственных фондов цеха (участка) 34 721 760 рублей | ||||
| в том числе а) здания и сооружения 25 095 000 рублей | ||||
| б) оборудование 9 626 760 рублей | ||||
| Калькуляционная единица: шт | ||||
| № п/п | Статьи расхода | Затраты | % к итогу | |
| на весь выпуск | на единицу | |||
| 1 | Материалы | 16346880 | 0,48 | 43 |
| 2 | Энергия | 4044150 | 0,12 | 10,7 |
| Итого материальных затрат | 20391030 | 0,6 | - | |
| 3 | ФОТ основных рабочих | 1040971 | 0,03 | 2,7 |
| 4 | Единый социальный налог (0,26) | 270 652,5 | 0,0078 | 0,7 |
| 5 | Амортизация | 1 979 944 | 0,058 | 5,2 |
| 6 | РСЭО | 2 175 567,03 | 0,06 | 5,4 |
| 7 | Цеховые расходы | 6 655 021,9 | 0,2 | 18 |
| Цеховая себестоимость | 32 513 186,43 | 0,96 | - | |
| 8 | Общехозяйственные и прочие производственные расходы (0,23) | 3 718 250,4 | 0,11 | 9,8 |
| Производственная себестоимость | 36 231 436,8 | 1,06 | - | |
| 9 | Коммерческие расходы (0,05) | 1 811 571,8 | 0,05 | 4,5 |
| ПОЛНАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ | 38 043 008,6 | 1,11 | 100 | |