Характеристика АО «Темирбанк»

Реферат по менеджменту. Темирбанк.

Содержание

 

Введение 3

 

1 Характеристика АО «Темирбанк»  и его внешняя среда 5

 

2 Анализ финансовой отчетности  АО «Темирбанк» и его

 

просроченных кредитов 13

 

2.1 Анализ финансовой отчетности  АО «Темирбанк» 13

 

2.2 Анализ проблем возвратности кредитов 14

 

3 Теоретические и практические  аспекты обеспечения

 

возвратности кредита 19

 

3.1 Сущность и необходимость  работы по обеспечению

 

возвратности кредита 19

 

3.2 Принципы и формы обеспечения  возвратности кредита 28

 

3.3 Проблемы и пути решения в области обеспечения кредита 34

 

Заключение 38

 

Список использованных источников 40

 

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

Актуальностью данной темы является то, что в рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Как известно, субъекты в кредитной сделке всегда выступают как кредитор и заёмщик. Кредиторы – юридические и физические лица, обладающие временно свободными денежными средствами и предоставляющие их в распоряжение заёмщика на определённый срок. Заёмщик, как другая сторона кредитных отношений, получает эти средства во временное пользование.

 

Разумеется, что кредитор, предоставляя свои денежные средства в пользование другому лицу, идёт на риск. Риск не возврата существует всегда. Даже у самого первоклассного заёмщика может сложиться такая финансовая ситуация, когда он будет не в силах обеспечить надлежащее исполнение своих обязательств по полученному кредиту. Поэтому у кредитора возникает естественное желание обезопасить себя от риска потерь. Существующие формы обеспечения возврата кредита (обеспечения выполнения заёмщиком своих обязательств перед кредитором) призваны не только обезопасить кредитора, но и оказывать стимулирующее воздействие на заёмщика, побуждая его к рациональному и разумному использованию заёмных средств.

 

Как известно, основу кредитования составляют принципы кредитования, строгое соблюдение которых является объективной необходимостью в условиях рыночной экономики. Они представляют собой главный элемент системы кредитования, отражают сущность и содержание кредита, а также требования рыночных законов, в том числе и в области кредитных отношений.

 

Возвратность кредитов – один из принципов, невыполнение которого ведёт к тому, что кредит просто теряет свой смысл.

 

Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора  на его использование, организацию  контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

 

Возврат банковского кредита означает своевременное и полное погашение  заемщикам и выданных им ссуд и  соответствующих сумм процентов  за пользование заемными средствами. Обеспечение возврата кредита –  это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

 

Цель данной работы заключается  в рассмотрении обеспечения возвратности банковского кредита.

 

Поставленная задача была выполнена  путем анализа экономической  литературы и журналов, посвященных  экономической тематике, данных Национального  банка и Статистического Агентства РК.

 

Исходя из данной целевой установки, в работе решены следующие задачи:

 

– изучено развитие банковской системы  в РК;

 

– рассмотрена роль банков в сфере  рынка услуг;

 

– исследованы теоретические основы сущности и значения банковской системы в Республике Казахстан;

 

– рассмотрена характеристика АО «Темирбанк»;

 

– проведено исследование в области  обеспечения возвратности кредита;

 

– сформулированы выводы по данной работе.

 

Предметом исследования является обеспечение  возвратности кредитов в коммерческом банке.

 

Объектом исследования является деятельность АО «Темирбанк» в области обеспечения  возвратности кредита.

 

1 Характеристика АО «Темирбанк»  и его внешняя среда

 

 

Акционерное Общество «Темирбанк»  зарегистрировано 26 марта 1992 года. Сегодня это универсальный финансовый институт, который предоставляет широкий спектр услуг, как корпоративным клиентам, так и частным лицам.

 

В настоящее время филиальная сеть насчитывает более 120 точек продаж, представленных во всех областных центрах  Казахстана и городах с численностью населения свыше 100 000 человек. В 2007 году в соответствии с утвержденной стратегией развития банк планирует расширить филиальную сеть, открыв офисы в городах с численностью свыше 50 000 жителей.

 

За 14 лет своей истории Акционерное Общество «Темирбанк» стал одним из наиболее динамично развивающихся, финансово-устойчивых банков Казахстана, сумел укрепить свои позиции на рынке банковских услуг и достичь высоких показателей.

 

Акционерное Общество «Темирбанк»  является:

 

- участником второго транша Программного займа Азиатского Банка Развития;

 

- участником совместной программы  кредитования малого бизнеса  Европейского Банка Реконструкции  и Развития;

 

- партнером Всемирного Банка  по проекту постприватизационной  поддержки сельского хозяйства;

 

- участником кредитной линии  Центральноазиатско-Американского  Фонда Поддержки. Акционерное  Общество «Темирбанк» пользуется  доверием таких международных  финансовых институтов, как Европейский  Банк Реконструкции и Развития, Всемирный банк, Центрально- Азиатский Фонд Поддержки Предпринимательства, с которыми банк связывают долголетние партнерские отношения по финансированию малого и среднего бизнеса, кредитованию сельскохозяйственного сектора.

 

Принципами организации банка  АО «Темирбанк» является:

 

- соответствие поставленным целям;

 

- совместные и координированные  действия;

 

- рационализация управления;

 

- обеспечение контроля;

 

- обеспечение оперативной и  достаточной информацией.

 

Операции коммерческого банка  АО «Темирбанк» представляют собой  конкретное проявление их функций на практике. Согласно закону «О банках и банковской деятельности» в Республике Казахстан к основный банковским операциям АО «Темирбанк» относятся следующие:

 

- привлечение денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады до востребования и на определенный срок;

 

- предоставление кредитов от  своего имени за счет собственных  и привлеченных;

 

- открытие и ведение счетов  физических и юридических лиц.

 

Совокупность операций, направленных на формирование ресурсов АО «Темирбанк», обеспечивают пассивные операции.

 

К пассивным операциям АО «Темирбанк»  относят:

 

- привлечение средств на расчетные  и текущие счета юридических  и физических лиц;

 

- открытие счетов срочных депозитов  предприятий и организаций, а  также вкладов граждан;

 

- выпуск банком собственных долговых обязательств;

 

- привлечение кредитов из займов  от других лиц и т.д.

 

Ресурсы АО «Темирбанк» являются очень  важным объектом для изучения, т.к. они  играют огромную роль в деятельности банков, также как величина привлеченных ресурсов, определяют конкретную позицию банка на внутреннем и международном рынке.

 

АО «Темирбанк» осуществляет комплекс разнообразных операций по привлечению  ресурсов, такие как:

 

- привлечение вкладов (депозитов)  и предоставление кредитов под  вышеперечисленные ресурсы, по согласованию с заемщиками;

 

- ведение счетов клиентов и  банков-корреспондентов;

 

- операции по вексельному кредитованию;

 

- покупку и продажу ценных  бумаг;

 

- межбанковские кредиты и депозиты;

 

- покупку у организаций и  граждан иностранной валюты;

 

- покупку и продажу драгоценных  металлов, природных драгоценных  камней;

 

- доверительные операции (привлечение  и размещение средств, управление  ценными бумагами и другое) по  поручению клиентов;

 

- покупку драгоценных металлов  и размещение их на счетах и во вклады и ряд других операций, связанных с размещением ресурсов.

 

АО «Темирбанк» проводит работу по формированию своих ресурсов. Суть формирования ресурсов состоит в  привлечении различных видов  вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведение иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

 

Для проведения экономической характеристики банка необходимо учитывать соотношение  основных показателей: уровня пассивов (обязательств) банка, уровня работающих активов, уровня привлеченных депозитов.

 

Бухгалтерский баланс АО «Темирбанк»  за отчетные периоды 2005 – 2006 годы представлены в Приложении А, Отчет о доходах  и расходах – в Приложении Б.

 

Из таблицы Приложения А видно, что собственный капитал банка увеличился в 2 раза и составил на конец 2006 года 22 375 577 тысяч тенге, что говорит о прочных позициях АО «Темирбанк» на Казахстанском банковском рынке.

 

АО «Темирбанк» имеет доступные  ликвидные активы, которые можно  легко обратить в наличность. Качество активов определяет степень «возвратности» активов, а также финансовое воздействие проблемных займов. Активы АО «Темирбанк» на конец 2006 года достигли 198 362 162 тысяч тенге и возросли с начала 2006 года в 2,3 раза. Одним из достижений конкретных целей АО «Темирбанк» послужила маркетинговая система банка, функционирование которой является комплексной – это планирование, анализ, регулирование и контроль. Главная цель маркетинговой службы банка является формирование и стимулирование спроса, расширение объемов предоставляемых услуг, максимизация доходов банка и расширение рыночной доли.

 

АО «Темирбанк» оказывает широкий  спектр банковских услуг для физических и юридических лиц:

 

- расчетно-кассовое обслуживание;

 

- прием депозитов;

 

- кредитование;

 

- операции с ценными бумагами;

 

- операции с драгоценными металлами;

 

- обмен валюты;

 

- сейфовый депозитарий;

 

- ломбард;

 

- инкассация;

 

- денежные переводы по системе  «Western Union» и т.д.

 

В связи с принятой стратегией форсированного роста бизнеса по всем направлениям АО «Темирбанк» на финансовом рынке Казахстана занимает прочные позиции. Укрепляя их, банк проводит программы развития филиальной сети, модернизацию и реконструкцию всех филиалов. А с 2005 года АО «Темирбанк» начат стратегический процесс централизации бизнеса, что позволило ликвидировать ряд проблем банка, произвести запуск новых банковских продуктов по привлечению ресурсов и процесс их тиражирования.

 

Рассмотрим характеристику внешней  среды АО «Темирбанк»

 

АО «Темирбанк» сегодня славится своими объемами выдаваемых кредитов и оформлением депозитов, а также кредитование малого и среднего бизнеса.

 

Кредитная политика Акционерного Общества «Темирбанк» строится не только с  учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность, но и таких как:

 

-формы предоставления кредитов. Основная форма - срочный коммерческий  кредит. К особым видам кредитования  относятся кредиты, предоставляемые  в форме кредитной линии и  кредиты в форме овердрафта. Кредитование в форме открытия кредитной линии кредитование в форме овердрафта возможно при наличии постоянных стабильных денежных оборотов в Акционерном обществе «Темирбанк».

 

-концентрация ссудной задолженности  по одному заемщику - рассчитывается  в зависимости от величины капитала Акционерного общества АО «Темирбанк» с целью соблюдения нормативов по определению размеров кредитных ресурсов, предоставляемых одному заемщику.

 

Целевое использование - выдача кредитов осуществляется с обязательным указанием по тексту кредитного договора целевого назначения выдаваемого кредита, за которым устанавливается постоянный контроль.

 

-установление процентных ставок - ценообразование по ссудам осуществляется  в зависимости от таких основных  положений как: действующие ставки рефинансирования Центральным Банком Республики Казахстан и межбанковского кредита, степень кредитного риска по конкретному кредитному проекту, ликвидность баланса заемщика, наличие имеющихся депозитов в Акционерном обществе АО «Темирбанк», стоимость осуществления мониторинга за кредитом со стороны Акционерного общества АО «Темирбанк», наличие позитивной кредитной истории и стабильных денежных оборотов в Акционерном обществе АО «Темирбанк», стоимости привлекаемых ресурсов.

 

-срок кредитования - обосновывается технико-экономическими обоснованиями и бизнес-планами заемщиков, но, как правило, краткосрочные кредиты предоставляются на срок не более 6 месяцев, среднесрочные до 1 года, долгосрочные - не более 3 лет. Более длительные сроки (свыше 3 лет) могут быть установлены по проектам отдельных клиентов, имеющих комплексное взаимодействие с Акционерным обществом АО «Темирбанк» по разным операциям.

 

-Источники погашения - выдача  кредитов осуществляется только  при наличии реального первичного  источника погашения предоставляемого кредита, а также с учетом предлагаемой заемщиком формы обеспечения возврата кредита (вторичный источник погашения в форме залога, заклада имущества).