Кредитные операции коммерческого банка на современном этапе

ЯКУТСКИЙ ЭКОНОМИКО –  ПРАВОВОЙ ИНСТИТУТ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ПРОФСОЮЗОВ (ФИЛИАЛ)

АКАДЕМИИ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ

 

Финансовый факультет

Кафедра «Финансы и кредит»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги кредит банки»

на тему: «Кредитные операции коммерческого банка на современном этапе»

 

                                  Выполнил:

                                                           студент группы Ф– 08 – 2                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  

                                                              Фаник Зинаида Владимировна

                                                                             Проверил:

                                                              Гриценко Софья Евгеньевна                 

                                                  Результат защиты:

                                                                              __________________________

                                                                                                               (оценка)

                                                                              __________________________

                                                                                    (подписи членов комиссии)

                                                                              «__» ________________2010 г.

 

Якутск 2010

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение………………………………………………………………………….	3
Глава1. Кредитные операции их роль и место  в деятельности               коммерческих банков…………………………………………………..	5
Сущность и основные направления деятельности коммерческих банков…………………………………………………………………...	5
Общая характеристика кредитных операций коммерческих банков…………………………………………………………………...	11
1.3 Роль ЦБ РФ в регулировании  банковских кредитных операций…..	14
Глава 2. Анализ банковского кредитования в РФ на современном этапе……	19
2.1 Анализ банковского кредитного  рынка РФ…………….. ………….	19
2.2 Основные направления регулирования  кредитных операций……..	23
2.3 Кредитные риски и способы управления ими банками…….. …….	26
Заключение……………………………………………………………………….	30
Список  использованной литературы……………………………………………	34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность выбранной  темы обусловлена тем, что в настоящее  время кредитные отношения являются одним из главных двигателей капиталистического хозяйства. Поэтому банки как  центры управления финансово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений имеют непреходящее значение в рыночной экономике, представляют центральное  звено всей финансовой системы, служат главным регулятором денежного  обращения, обеспечивают его устойчивость.

Актуальность вопросов  банковского кредитования в современных  условиях связана с несколькими  факторами.

Во-первых, успешное осуществление  кредитных операций приводит к получению  банками прибыли, способствующей повышению  надежности и устойчивости кредитной  организации.

Во-вторых, банковскому кредиту  присуще важное достоинство, заключающееся  в гибком удовлетворении меняющихся потребностей заемщиков в средствах. Таким образом, в развитии системы  банковского кредитования заинтересованы как сами банки, так и заемщики.

Конечно, денежные средства способны перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков: между хозяйствующими субъектами могут возникать эпизодические  отношения по поводу предоставления займов, но при этом резко возрастают риски, потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, общие издержки по их перемещению, так как кредиторы и заемщики не  располагают полной и достоверной  информацией о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения  денежных средств могут не совпадать  с размерами и сроками потребности  в них. Такая ситуация и объясняет  предпочтительность использования  банковского кредита, а это в  свою очередь требует от коммерческих банков   постоянного анализа  ситуации на рынке, создания такой системы  кредитования, которая бы позволяла  оптимизировать соотношение «прибыльность  – риск».

Банк как коммерческая организация ставит своей задачей  получение прибыли, которая обеспечивает устойчивость и надежность его функционирования и может быть использована для  расширения его деятельности.  Но ориентация на прибыльность операций всегда связана с различными видами рисков, которые при отсутствии системы  их ограничения могут привести к  убыткам. Поэтому любой банк при  определении стратегии своей  деятельности формирует такую систему  мероприятий, которая с одной  стороны, направлена на получение прибыли, а, с другой стороны, максимально  учитывает возможности предотвращения потерь при осуществлении банковской деятельности

Отсюда цель курсовой работы – проанализировать и выявить  изменения банковского кредитования в РФ на современном этапе, а также  пути их решения.

Исходя из поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

- определить понятие коммерческого банка и его место в кредитной системе;

- охарактеризовать основные операции банковских кредитных организаций;

- выявить влияние ЦБ  РФ на банковские операции

- исследовать банковский  кредитный рынок РФ о определить  его регулирование.

           Поставленная цель и задачи предопределяют структуру работы, которая

включает введение, две  главы, заключение, а также список использованной литературы.

           В первой главе работы будут исследованы теоретические вопросы, касающихся коммерческих банков и кредитных операций. Во -второй главе на основе теоретического материала будет проведен анализ банковского кредитного рынка РФ на современном этапе, выявлены проблемы и основные направления их регулирования. В работе использованы нормативные документы, учебная литература, издания периодической печати и ресурсы интернет.

 

Глава 1 КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИ  ИХ РОЛЬ И МЕСТО В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

     1.1 Сущность и основные направления деятельности коммерческого банка

 

 Банк - это финансовое учреждение, которое аккумулирует и хранит денежные средства, проводит денежные операции и расчеты, контролирует движение денежных средств, предоставляет кредиты, выпускает в обращение деньги и ценные бумаги. Таким образом, банк можно характеризовать как финансовое учреждение, осуществляющее широкий круг финансово-кредитных функций и операций с деньгами и ценными бумагами. С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.[4 c. 18]

 Коммерческие банки  относятся к особой категории  деловых предприятий, которые  получили название финансовых  посредников. Принимая вклады  клиентов, коммерческий банк создает  новое обязательство - депозит,  а выдавая заем - новое требование  к заемщику. Этот процесс образования  новых обязательств и составляет  суть финансового посредничества.

 Коммерческие банки,  предоставляя клиентам полный  спектр услуг, включая кредиты,  отличаются от специализированных  учреждений, ограничивающихся определенными  функциями. При этом очень важно,  чтобы законодательство обеспечивало  не только разнообразие типов  банков, но и их равноправие.  В любом случае необходимо, чтобы  банк был автономным предприятием. Автономия банка должна быть  подкреплена юридически и экономически. Это означает, что в обществе  должны не только приниматься  законы о коммерческих банках, об их деятельности, как первый  элементарный шаг правового государства,  но и большое значение имеет  соблюдение самих законов, закрепляющих эту автономность, независимость от политического давления, идущую в разрез с экономической целью кредитных объединений.

 Коммерческие банки  можно классифицировать по ряду  признаков: по характеру собственности  (государственные, акционерные, кооперативные,  частные, муниципальные и смешанные); по видам операций (универсальные  и специализированные); по территориальному  признаку (международные, республиканские,  региональные и обслуживающие  несколько регионов страны); по  отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые); по способу формирования уставного капитала (акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые).[8 c. 97]

 Рассмотрение  экономической сущности банка  целесообразно начать с важнейшего  для ее понимания момента - его коммерческой природы. Российское право относит банк к числу коммерческих организаций, осуществляющих независимую хозяйственную деятельность, основная цель которой - извлечение прибыли и осуществляется она через функции коммерческого банка.

К основным экономическим функциям банков традиционно относят следующее:

- посредническая  функция. Она проявляется в том, что банки посредством депозитных и ссудных операций способствуют перераспределению ресурсов между субъектами экономических отношений. Так, временно свободные ресурсы направляются туда, где они востребованы и приносят экономическую выгоду. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

- расчетная функция.  В настоящее время банки участвуют в исполнении практически всех расчетов между субъектами экономических отношений. Функционирование платежной системы невозможно без банков. Банки не просто обеспечивают расчеты, но и осуществляют это максимально удобным и безопасным способом для клиентов, предлагая различные формы и методы расчетов (аккредитивы, инкассо и т.п.).

- стимулирование накоплений. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

- инвестиционные  консультации. Как инвестиционный  консультант банк оказывает консультационные  услуги своим клиентам по поводу  выпуска и обращения ценных  бумаг. Если банк берет на  себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией  выпуска ценных бумаг и выдачей  гарантий по их размещению  в пользу третьего лица; куплей-продажей  ценных бумаг от своего имени  и за свой счет, в том числе  путем котировки ценных бумаг,  т.е. объявляя на определенные  ценные бумаги "цены продавца" и "цены покупателя", по которым  он обязуется их продавать  и покупать. Когда банк размещает  свои ресурсы в ценные бумаги  от своего имени и все риски,  связанные с таким размещением,  все доходы и убытки от изменения  рыночной оценки приобретенных  ценных бумаг относятся за  счет акционеров банка, то он  выступает в качестве инвестиционного  фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан .

Операции коммерческого  банка – это совокупность действий, направленных на достижение поставленной рыночной цели. Операции банка совершаются  в рамках осуществления им тех  или иных своих экономических  функций.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов  разнообразных банковских продуктов  и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять  клиентов и оставаться рентабельными  даже при весьма неблагоприятной  хозяйственной конъюнктуре. Не все  банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения, но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально  функционировать. Это основные направления  его деятельности. Последние вытекают из самой сущности банковской деятельности на кредитном рынке.

К основным  операциям  относятся:

1) привлечение денежных  средств во вклады;

2) открытие и ведение  банковских счетов;

3) кредитование участников  рынка;

4) купля-продажа иностранной  валюты;

5) осуществление переводов  денежных средств.

Кредитной организации запрещается  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Все банковские операции и  другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте.[1]. В зависимости от специфической принадлежности операций банка к кредитному рынку или другим рынкам, или по виду получаемого рыночного дохода, операции могут быть классифицированы на: