Отчет о практике в ОАО "Сбербанке"

 

 
 

Динамика  активов, собственного и уставного капитала

Объем средств на счетах Клиентов увеличился за год на 4,6% и составил на 01.07.2009г. 17,6 млрд. рублей, в том числе средства населения – 11,2 млрд. рублей. Наибольший прирост средств на счетах физических лиц достигнут за счет увеличения срочных вкладов граждан. Вклады на срок свыше 1 года составляют в структуре  средств населения 61,7%.

Основные  итоги деятельности в 2008 году

Банк завершил 2008 год со следующими экономическими показателями: 

•  Активы-нетто2  выросли на 1 904 млрд руб., или на 37,6%, и на 1 января 2009 года составили  6 964 млрд руб.

•  Прибыль  до уплаты налогов из прибыли составила 136,9 млрд руб. или 89,5% аналогичного показателя за 2007 год.

•  Чистая  прибыль  составила 109,9 млрд  руб.  или 94,2%  от  объема  чистой  прибыли  за 2007 год.

•  Капитал  банка,  рассчитанный  в  соответствии  с  Положением  Банка  России  № 215-П3, увеличился за год на 69,7% и  достиг 1 157 млрд руб. Рост капитала произошел  за счет полученной чистой прибыли  и части субординированных кредитов Банка России, которая может быть включена в расчет капитала.

•  Рентабельность  капитала (ROAE)  за  год  снизилась  с 21,4 до 15,2%, что обусловлено снижением  чистой прибыли в 2008 году по сравнению  с 2007 годом на фоне роста капитала, используемого для расчета рентабельности. 

•  Рентабельность активов (ROAA) снизилась с 2,7 до 1,9%.

Разворачивающийся мировой кризис оказал сильное влияние  на российский фондовый рынок и банковский сектор страны. В 2008 году индекс РТС  потерял 72%. Сбербанк России  оказался  в числе  российских  компаний,  чьи  котировки  в 2008  году  существенно  снизились. Цена обыкновенных акций  банка упала на 77%, привилегированных  акций – на 87%. В результате рыночная капитализация банка с начала года уменьшилась с 92,9 млрд долл. США  до 17,2 млрд долл. США.По уровню капитализации  Сбербанк России занимает 5 место среди  крупнейших российских компаний.

  Анализ доходов  и расходов 

Процентные доходы от операций кредитования возросли на 45,1% до 540,7 млрд руб. в первую очередь  за счет кредитов юридическим лицам. Данный рост обусловлен увеличением  кредитного  портфеля  банка,  а  также  более  высокой  по  сравнению  с 2007  годом доходностью  кредитных операций. 

Объем комиссионных доходов увеличился на 39,2% до 134,3 млрд руб. при этом доля комиссионных доходов  в общих доходах банка возросла с 17,1 до 17,5%. Значительный рост показали комиссии от операции с пластиковыми картами и иностранной валютой. В структуре комиссионных доходов  основная часть приходится на операции кредитования (33%  от  общего  объема  комиссионных  доходов),  кассовые  операции (20%),  расчетные операции (17%), операции с банковскими картами (14%).

Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами составили 29,8 млрд руб. против 76,0 млрд руб. по итогам 2007 года, их доля в общих  доходах банка упала с 13,5 до 3,9%. Снижение доходов от операций с ценными  бумагами во многом объясняется низкой доходностью ценных бумаг, сложившейся  на рынке в 2008 году в условиях мирового кризиса. По состоянию на 1 января 2009 года отрицательная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для  продажи и переоцениваемых по счетам капитала, составила 76 млрд руб. 

Расходы банка  увеличились на 53,6% до 629,4 млрд  руб.  в  основном  за  счет  роста  расходов по привлеченным средствам  юридических лиц и расходов на создание резервов. 

Расходы по расчетным  счетам и депозитам юридических  лиц возросли на 84,2% до 59,2 млрд. рублей, что связано как с увеличением  объема привлеченных средств, так и  с ростом стоимости средств в  условиях финансового кризиса.

Расходы по вкладам  физических лиц, включая расходы  по страхованию вкладов, выросли  незначительно –  на 0,6%  до 166,3  млрд  руб.,  что  связано  со  снижением  средней стоимости  средств по сравнению с 2007 годом. 

Рост расходов по привлеченным средствам банков на 57,9% до 14,1 млрд руб. обусловлен значительным увеличением средних остатков, в  том числе за счет средств Банка  России, а также ростом средней  стоимости заемных средств на межбанковском рынке. 

Увеличение расходов на создание резервов связано с изменением качества кредитного  портфеля,  вызванным  ухудшением  экономической  ситуации,  а  также  консервативной политикой банка в отношении  управления кредитными рисками. Создание дополнительных резервов сказалось  на структуре расходов банка. Объем  расходов на резервы увеличился более  чем в 4,3 раза и составил 134,1 млрд руб., а их доля в расходах банка  увеличилась с 7,6 до 21,3%. 

Расходы на содержание персонала (с учетом единого социального  налога, а также резервов на выплату  вознаграждений по итогам работы за год  и за выслугу лет) за 2008 год составили 135 млрд руб. Расходы на содержание персонала  за 2008 год и за 2007 год несопоставимы, так как в 2008 году был изменен  бухгалтерский учет расходов на персонал и административно-хозяйственных  расходов в рамках перехода с 1 января 2008 года на новые правила бухгалтерского учета. С учетом корректировок, произведенных  для сопоставимости данных, темп прироста расходов по сравнению с 2007 годом  составил 20%.

Административно-хозяйственные  расходы  составили 59,7 млрд  руб. С  учетом  корректировок, произведенных  для сопоставимости данных, темп прироста этих расходов по сравнению с 2007 годом  составил 22,9%. 

Эффективность усилий банка по снижению издержек и оптимизации расходов подтверждается снижением показателя отношения  затрат к доходам по итогам года с 46,1 до 43,5%. 

  Анализ активов  и пассивов 

Активы банка  увеличились в 2008 году на 37,6% и составили 6 964,0 млрд руб. Основной источник роста  активов – кредитный портфель. 

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос на 29,1% и достиг 3 972,9 млрд руб. В структуре  кредитного портфеля возросла доля специализированных кредитов, в основном за счет финансирования инвестиционных и строительных проектов. Одновременно  снизилась  доля  коммерческих  кредитов,  предоставляемых  клиентам  на  пополнение оборотных  средств,  приобретение  движимого  и  недвижимого  имущества,  расширение  и консолидацию бизнеса и другие цели. 

Портфель кредитов физическим лицам вырос в 2008 году на 32,7% и достиг 1 257,0 млрд руб. Наиболее значительно увеличился портфель жилищного  кредитования. 

Остаток ссудной  задолженности банков увеличился более  чем в 4 раза до 331,3 млрд руб. преимущественно  за счет кредитов в иностранной валюте. Данная динамика обусловлена ростом валютных пассивов банка на фоне девальвации  рубля и необходимостью их размещения при том, что спрос на валютные кредиты в рамках национальной экономики  был ограничен.

Объем портфеля ценных бумаг остался на прежнем  уровне, при этом его доля в совокупных активах несколько снизилась. На 93,3% портфель представлен долговыми  инструментами.

Значительный  рост  денежных  средств и их  эквивалентов  связан  с притоком  значительных объемов средств клиентов в евро и долларах США. 

Основные средства возросли за счет проведенной переоценки и ряда приобретений.  Привлеченные средства банка увеличились в 2008 году на 39,3% и составили 5 943,5 млрд руб. Значительная часть роста обязательств связана с ростом привлеченных средств  корпоративных  клиентов,  а  также  с  привлечением  субординированных  займов  от  Банка России в октябре-декабре 2008 года на общую сумму 500 млрд руб. 

Привлеченные  средства юридических лиц увеличились  на 34,4% до 1 785,2 млрд руб. Значительный прирост  средств корпоративных клиентов обеспечил дополнительное фон-дирование  кредитного портфеля, темпы роста  которого превышали темпы роста  вкладов физических лиц. 

Средства физических лиц увеличились на 16,1% до 3 106,5 млрд руб., при этом в абсолютном выражении  прирост сопоставим с приростом  средств юридических лиц. Средства физических лиц остаются основным источником ресурсов банка – на них приходится 52,3% всех привлеченных средств.

Объем  средств,  привлеченных  на международных  финансовых  рынках,  увеличился на 40,0% до 182,2 млрд руб.  за счет привлечения  очередного  займа в рамках программы  выпуска среднесрочных обязательств (MTN-программа) на сумму 500 млн долл. США, а также  привлечения  синдицированного  кредита  в  октябре 2008  года  на  сумму 1 200 млн долл. США.

Общая  сумма  средств,  привлеченных  банком  на международных  рынках,  на  конец отчетного года составила 6,2 млрд долл. США, из которых 1,75 млрд долл. США привлечено в рамках MTN-программы. Доля иностранных заимствований  в привлеченных средствах банка  по-прежнему остается незначительной – на уровне 3%.

 

6.РЕЙТИНГИ

Информация о  действующих рейтингах, присвоенных  Сбербанку России международными рейтинговыми агентствами

Агентство Fitch Ratings

Рейтинги по международной шкале:

Долгосрочный  рейтинг дефолта эмитента в иностранной  валюте - “ВВВ“

Краткосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной  валюте – “F3“

Уровень поддержки  долгосрочного рейтинга - “ВВВ“

Индивидуальный  рейтинг – “С/D”

Рейтинг поддержки  – “2” 

Рейтинг выпуска  международных облигаций участия  в субординированном кредите  с единственной целью финансирования субординированного кредита, предоставляемого Сбербанку России (выпуск 2005 года) –  “ВВВ-“ 

Рейтинги, присвоенные  программе выпуска среднесрочных  облигаций (MTN – программа) участия в кредитах с единственной целью финансирования кредитов, предоставляемых Сбербанку России: долгосрочный рейтинг - “ВВВ”

Рейтинги, присвоенные  программе выпуска среднесрочных  облигаций (MTN – программа) участия в кредитах с единственной целью финансирования кредитов, предоставляемых Сбербанку России: краткосрочный рейтинг - “F3“

Долгосрочный  рейтинг выпуска международных  облигаций участия в кредите  с единственной целью финансирования кредита, предоставляемого Сбербанку  России (первый выпуск в рамках MTN – программы, выпуск в мае 2006 года с погашением в 2013 году) – “ВВВ”

Долгосрочный  рейтинг выпуска международных  облигаций участия в кредите  с единственной целью финансирования кредита, предоставляемого Сбербанку  России (второй выпуск в рамках MTN – программы, выпуск в ноябре 2006 года с погашением в 2011 году) – “ВВВ”

Долгосрочный  рейтинг выпуска международных  облигаций участия в кредите  с единственной целью финансирования кредита, предоставляемого Сбербанку  России (третий выпуск в рамках MTN – программы, выпуск в июле 2008 года с погашением в 2013 году) – “ВВВ”

Агентство Moody’s Investors Service:

Рейтинги по международной шкале:

Долгосрочный  рейтинг депозитов в иностранной  валюте – “Ваa1”

Краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной  валюте – “Prime-2”

Долгосрочный  рейтинг депозитов в национальной валюте – “А3” 

Краткосрочный рейтинг депозитов в национальной валюте – “Prime-2”

Рейтинг финансовой силы -  “D+“

Рейтинг выпуска  международных облигаций участия  в субординированном кредите  с единственной целью финансирования субординированного кредита, предоставляемого Сбербанку России (выпуск 2005 года)  – “Ваа1” 

Рейтинги, присвоенные  программе выпуска среднесрочных  облигаций (MTN – программа) участия в кредитах с единственной целью финансирования кредитов, предоставляемых Сбербанку России: долгосрочный рейтинг - “A3”

Рейтинги, присвоенные  программе выпуска среднесрочных  облигаций (MTN – программа) участия в кредитах с единственной целью финансирования кредитов, предоставляемых Сбербанку России: краткосрочный рейтинг - “Prime-2“