Практика в банке ООО «ИнвестКапиталБанк»

Структурный анализ привлеченных и заемных средств. Общая сумма привлеченных и заемных  средств (обязательств банка) на отчетную дату 12369308 тыс.руб, что по сравнению с 2009 годом повысилось на 4062824 тыс.руб (или на 48,9%). На изменение обязательств банка повлияло:

1) увеличение остатков на счетах клиентов банка в отчетном году составило 11483721 тыс.руб, что на 52,6% выше предшествующего года. Средства клиентов в структурном отношении являются основной депозитной базой банка и на их долю приходится 92,8% в отчетном году, в предшествующем году их доля была ниже и составляла 90,6%. В депозитной базе банка преобладают вклады физических лиц в отчетном году их объем составил 8700124 тыс.руб, что составило 70,3%. Остатки на счетах юридических лиц в депозитной базе банка соответственно составило в 2010 году 2783597 тыс.руб. или 22,5%, в предшествующем году 1652291 тыс.руб. или 19,9%. В абсолютном выражении средства клиентов банка увеличиваются, а их доля в процентах колеблется незначительно от общей суммы обязательств. Можно сделать вывод о стабильно ресурсной базе банка и абсолютного прироста вкладов физических лиц характеризует банк с положительной стороны, т.е вкладчики доверяют банку.

2) Банк в отчетном  году уменьшил объем собственных  долговых обязательств (382247тыс.руб. в отчетном году и 490799 тыс.руб. в предшествующем году или в доле 3,1% и 5,9%) и темп роста составил отрицательный 22,1%. За отчетный год в общем объеме привлеченных средств у банка отсутствуют кредиты ЦБ РФ.

Анализ  привлеченных средств с помощью  коэффициентных показателей.

1. Показатель эффективности использования привлеченных средств

      Э прив.ср-в = сумма ПС/сумма кредитных вложений * 100%

       Э прив.ср-в отч. = 12211244/7128009*100%= 171,3%

       Э прив.ср-в пред. = 8259454/5643686*100%= 146,3%

Данный  показатель характеризует размер привлеченных средств, приходящихся на 1 рубль кредитных  вложений на отчетную дату составляет 171,3%, в предшествующем году 146,3%, что  говорит о эффективности использования  привлеченных средств, т.е темпы  формирования портфеля депозитов превосходят темпы роста кредитных операций и это свидетельствует о том, что банк привлекает много ресурсов, привлеченные средства реализуются для кредитования и для покрытия собственных затрат банка.

2. Доля обязательств банка в формировании валюты баланса

           d = сумма о.б/валюта баланса*100%

           d отч. = 12369308/13151556*100% = 94,1%

           d пред. = 8306484/9078095*100% = 91,5%

В отчетном году доля обязательств банка в валюте баланса составляет 94,1% - это значит, на долю собственных средств приходится 5,9% валюты баланса. В предшествующем году доля привлеченных средств составила 91,5%, а собственных средств 8,5%. Это свидетельствует об улучшении устойчивости банка, т.к доля собственных средств должна составлять от 10 до 15%.

3. Коэффициент использования собственных средств банка

                 Кэф. = сумма собств.ср-в/сумма кредитных вложений

                 К эф. отч. = 782248/7128009 = 0,11

                 К эф. пред. = 771611/5643686 = 0,14

В отчетном году коэффициент эффективности  использования собственных средств  составляет 0,11, в предшествующем году 0,14. Данное соотношение показывает, сколько собственных средств  приходится на 1 рубль кредитных  вложений. Понижение коэффициента эффективности собственных средств банка понизился на 0,03.

 

                                          Выводы и предложения

 

Проведенный финансово-экономический анализ деятельности ООО «ИнвестКапиталБанк» показал, что в настоящее время банк является рентабельным кредитным учреждением, имеет рост прибыли и высокую  отдачу от активных операций и, в том  числе, от кредитования. Управление и  банковский менеджмент организованы на достаточно высоком профессиональном уровне.

Уровень собственного капитала банка достаточен. Эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать достаточно высокий совокупный доход: за анализируемый период произошло увеличение совокупного объема доходов в 1,3 раза. Доходы банка увеличиваются более интенсивно, чем расходы, что позволяет прогнозировать дальнейший рост прибыли. Показатели ликвидности соответствуют нормативам, что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка.

ООО «ИнвестКапиталБанк» проводит активную и достаточно взвешенную кредитную  политику, осуществляя кредитование реального сектора экономики, и  в первую очередь, предприятий промышленности, имеющих постоянный и стабильный доход.

Предложения по совершенствованию деятельности банка:

1. разработать мероприятия по снижению риска собственных вексельных обязательств;
2. обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита на одного кредитора (вкладчика);
3. с целью повышения доходности привлеченных средств увеличить долю средств клиентов;
4. ориентировать деятельность банка на увеличение ресурсного потенциала, дальнейшее повышение эффективности пассивных операций;
5. делать упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг, в том числе консультационных и информационных; стремиться к непосредственным контактам с клиентами путем личного общения, изучения и максимального удовлетворения их запросов, предпочтений, пожеланий.

Успех современного коммерческого банка  – не сиюминутный, а планомерный, прогнозируемый и подготовленный –  лежит на пути диверсификации проводимых операций и, как следствие, источников получаемых доходов, выделении одного или нескольких основных видов бизнеса, которые будут приносить основную прибыль, и ряда дополнительных источников, приносящих меньшую прибыль, но позволяющих  сбалансировать процесс получения  финансового результата.