Представленный  механизм позволяет охватить в полном объеме инвестиционную деятельность коммерческих банков, обеспечить прозрачность их операций и осуществлять регулирующие функции  уполномоченными органами.  На наш взгляд,  данный механизм способствует  усилению  процесса перелива инвестиционных ресурсов в реальный сектор экономики,  укреплению инвестиционного потенциала  коммерческих банков.

    К тому же, банки   самостоятельно могут подбирать и комбинировать финансовые инструменты и их пропорции таким образом,  чтобы соответствовать потребностям инвестора. В конечном итоге, инвестиционный продукт обладает совокупностью качеств, которых невозможно достичь в отдельности взятыми финансовыми инструментами. Особенностью данного продукта является, то, что ему присуща инвестиционная составляющая, т.е. это вклад с капитализацией процентов. Вместе с тем, присутствует возможность  определения предельного уровня риска еще на первоначальном этапе  его создания, так как сумма вложений распределяется между разными направлениями, обладающими разными характеристиками доходности и надежности. Для банков развитие подобных продуктов на современном этапе способствует привлечению долгосрочных ресурсов для дальнейшей инвестиционной деятельности на рынке инвестиций.

Заключение

    Подводя итог сказанному, можно определенно  сделать вывод о том, что  банки  сегодня – основная составная  часть кредитно-финансовой системы  любой страны. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике  развитой страны поистине  огромны.

    Сегодня коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов  и  услуг. Следует  учитывать,  что далеко не все  банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые  операции). Но есть определенный базовый набор, без  которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием  депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция  к специализации на более доходных операциях.

    Российские  коммерческие банки, пройдя период становления, превратились в мощные финансовые структуры  и стали играть важную роль в сложных  процессах преобразования общества и экономики. Заметно выросли капиталы банков, создана серьезная материальная база, внедрены международные технологии и стандарты, подготовлены квалифицированные специалисты. Значительные капиталы, активное участие в приватизации наиболее перспективных предприятий и секторов экономики, разнообразная коммерческая и инвестиционная деятельность, тесное взаимодействие с различными структурами власти – вот далеко не полный перечень факторов, обусловливающих серьезное влияние сравнительно молодых российских банков на экономическую жизнь страны.

    Безусловно, в работе банков были и определенные недостатки: в менеджменте, в кредитной  политике, в работе с персоналом и т.д. Однако это были в основном издержки быстрого роста, и банковская система была способна и готова со временем их устранить, ориентируясь на международные стандарты и правила. Однако финансовый кризис в 90-е годы и текущий мировой финансовый кризис нанесли серьезный разрушительный удар по российской банковской системе.

    В настоящее время коммерческие банки  в большей степени озабочены  оперативными аспектами деятельности, нежели стратегическим планированием. Поэтому в современных условиях организация работы коммерческих банков требует увеличения объема использования четкого и слаженного стратегического планирования. Повышение требований связано с рядом следующих особенностей рыночной конъюнктуры финансовых рынков: сильной конкуренцией в условиях нестабильного финансового рынка; высокой динамикой развития банковских технологий; сменой приоритетов в формировании рынка банковских услуг; изменениями тенденций в законодательстве и необходимостью следования им.

    Эффективность деятельности коммерческих банков определяется уровнем взаимодействия с Центральным  банком РФ, а также большим количеством  хозяйствующих субъектов и физических лиц. В связи с этим большинство  коммерческих банков создаются в  местах сосредоточения основного капитала. Это подтверждается статистическими  данными, в соответствии с которыми в 2007 г. 59% коммерческих банков территориально располагаются в Центральном  федеральном округе.

    Исследование  особенностей развития банковской системы  России, её региональной составляющей позволило поставить вопрос о  необходимости углубления теоретических  представлений об инвестиционной деятельности коммерческих банков, а также практическом применении зарубежного опыта в  этой области. Нуждаются в дальнейшей разработке вопросы анализа факторов, влияющих на инвестиционную деятельность коммерческих банков на региональном уровне. Дополнительной разработки требуют  вопросы взаимодействия коммерческих банков и субъектов малого предпринимательства, коммерческих банков и государства.

    Таким образом, необходимость формирования комплексного представления о современных  тенденциях и проблемах развития инвестиционной деятельности коммерческих банков в России, а также разработка рекомендаций по решению существующих проблем позволят активизировать инвестиционную деятельность коммерческих банков и  повысить устойчивость банковской системы  в целом. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть  вторая) от 26 января 1996г. №14 – ФЗ.(в ред. ФЗ от 9.04 2009 г. № 56 - ФЗ)
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2008) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (с изм. и доп., вступающими в силу с 10.01.2009)
3. Закон РФ от 03.02.95г. «О банках и банковской деятельности». (В ред. Федеральных законов от 28.04.2009 N 73-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П, Федеральными законами от 03.06.2009 N 121-ФЗ).
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000) (ред. от 03.06.2009, с изм. от 22.06.2009) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2009)
5. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. №40 – ФЗ (в ред. от 28 апреля 2009 г.) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
6. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков// Деньги и кредит. – 2007. - №1.
7. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 436с.
8. . Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006 - с. 192.
9. Гиляровская Л.Т., Вехорева А.А. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого банка. - Санкт-Петербург: Питер, 2003.- 256 с.
10. Едронова В.И. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования. – М.: Финансы и кредит, 2002. - №3. – С.3-10.
11. Исхаков Р.А. организация кредитного процесса в коммерческом банке как инструмент поддержания его устойчивости// Пробл. экономики и упр. – 2004. - №3. – С.50-54.
12. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Ю. В. Базулин и др.; под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова .— 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Проспект, 2006
13. Денежное обращение и банки: Учебное пособие/ Под. ред.Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 284с.
14. Игонина Л.Л. Инвестиции. - Москва: Юристъ, 2006. - 480 с.
15. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник/ Под. ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2002. – 479с.
16. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жукова, Л.М Максимова, А.В Печникова и др. – М.: ЮНИТИ, 2002. – 623с.
17. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/Под. ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005. – 464г.
18. Банковское дело: Учебник/ Под. ред. В.И. Колесниковой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 511с.
19. Денежное обращение и банки: Учебное пособие/ Под. ред.Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 284с.
20. Лунева Ю.В. Сущность и содержание кредитного механизма коммерческого банка//Сиб.фин.шк.. – 2005. - №2. – С.106-111.
21. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002. -362с.
22. Общая теория денег и кредита: Учебник/ Под. ред. Е.В. Жукова, Л.М. Максимова, Н.М. Зеленкова и др. – М.: ЮНИТИ, 2003. -265с.
23. Суварян Г.Г. Регулирование валютного риска коммерческими банками// Банковские услуги. – 2007. - №6. – С.17-24.
24. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: Все для вас, 2004. - 156 с.
25. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 527с.
26. www.rosbank.ru

4. Практическая часть

4.1 Расчет кредитоспособности  физического лица

     Методика  оценки кредитоспособности физических лиц определена Правилами кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка  России от 10 июля 1997 г.

     Кредитный инспектор определяет платежеспособность плательщика на основании справки  с места работы о доходах  и  размере удержаний, а также данных анкеты.

     При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация  ущерба и т.д.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

     Платежеспособность  заемщика определяется следующим образом: 

       – среднемесячный чистый доход  за 6 месяцев за вычетом всех  обязательных платежей,

     К – коэффициент в зависимости  от Дч:

     К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500$ CША; 0,4 при Дч от 501 до 1000$ США; 0,5 при от 1001 до 2000$ США; 0,6 при Дч свыше 2000$ США,

     t – срок кредитования (в мес.). 

     Исходные  данные

     Иванов  П. А. (28 лет, холост, без детей) имеет  постоянный доход в размере 15000 рублей. За последние 6 месяцев (июль – декабрь 2008 г.) производились удержания из заработной платы: НДФЛ по ставке 13 % - 1950 р. Также в июле, августе и сентябре месяце выплачивалась премия в качестве поощрения в размере 3000, 3500 и 4000 рублей соответственно. Годовая  процентная ставка равна 19%, срок предоставления кредита 2 года.

     Необходимо  рассчитать кредитоспособность Иванова  П.А. и максимальный размер предоставляемого кредита, если поручителем Иванова  П.А. является Сидоров В.Е. (32 года, холост, без детей) с постоянным доходом  в размере 17500 рублей.

     Расчет:

    Максимальный  размер предоставления кредита определяется в 2 этапа:

    1) на основе платежеспособности: 

     2) полученная величина корректируется  с учетом других факторов.

     Сумма платежеспособности Сидорова В.Е. с  ежемесячным доходом 17500 р. рассчитывается аналогичным образом: 
 
 

     Так как сумма обеспечения выполнения обязательств поручителем больше величины платежеспособности самого заемщика, то максимально возможный размер кредита остается прежним и будет  равняться  рублей.

4.2 Расчет кредитоспособности  юридического лица

бухгалтерский баланс

на 1 января 2006г.

Организация ООО «Топ-Книга» 

Вид деятельности  оптово-розничная торговля 

Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью/частная

Единица измерения: тыс. руб.