Ликвидность и платежеспособность банка: сущность, показатели, пути повышения (на примере ОАО «Сбербанк России»)

       ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     За  свою историю Сбербанк прошел сложный  путь становления - от открытия первых российских сберкасс до крупнейшего российского универсального коммерческого банка.

     Целью контрольной работы являлось изучить анализ ликвидности и платежеспособности коммерческого банка на примере ОАО «Сбербанк России».

     Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка являются главными характеристиками деятельности банка, характеризующими их надежность и стабильность. Каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

     Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов  по управлению активами и пассивами.

     В процессе управления ликвидностью коммерческий банк должен так размещать средства в активы, чтобы они, с одной стороны, приносили соответствующий доход, а с другой стороны - не увеличивали бы риск банка потерять эти средства, т.е. всегда поддерживать объективно необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску.

     В третьей главе мы предложили мероприятия  по повышению ликвидности и платежеспособности.

     Организация системы управления активами и пассивами  оптимизирует основную деятельность по координации процессов привлечения и размещения средств на финансовых рынках с целью максимизации прибыли при сохранении необходимых уровней надежности и ликвидности банка. Таким образом, руководство банка должно разработать и использовать наиболее эффективную модель управления активными и пассивными операциями, учитывая возможные изменения процентных ставок. Эффективное управление активами и пассивами повысит ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. 
 
 

Приложение 1 

     Коэффициенты  по ликвидности коммерческого банка [12], [15] . 

Норматив	Название	Описание	Предельное  значение
Н1	норматив достаточности  капитала	Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам.	≥ 10%
Н2	норматив мгновенной ликвидности банка	Регулирует  риск потери банком ликвидности в  течение одного операционного дня	≥ 15%
Н3	норматив текущей  ликвидности банка	Регулирует  риск потери банком ликвидности в  течение ближайших к дате расчета  норматива 30 календарных дней	≥ 50%
Н4	норматив долгосрочной ликвидности банка	Регулирует  риск потери банком ликвидности в  результате размещения средств в  долгосрочные активы	≤ 120%

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

     Нормативно–правовая база

1. Письмо ЦБ РФ от 27.07.2000г. №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций». Режим доступа: [www.zakonprost.ru];
2. Письмо ЦБ РФ от 25.05.2010г. №72-Т «О раскрытие информации кредитными организациями по формам 0409134 и 0409135». Режим доступа: [www.cbr.ru].
3. Указание ЦБ РФ от 20 апреля 2011 г. N 2613-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года №110-И «Об обязательных нормативах банков». Режим доступа: [http://www.referent.ru/1/179404].

  Учебники  и учебные пособия

4. Шаталов, А.Н. Управление ликвидностью в рамках финансового менеджмента банка /А.Н. Шаталов// Финансовый менеджмент. - 2010 - №6. - С. 35-38.
5. Лаврушина О.И. Основы банковского менеджмента. – М.: Инфра-М, 2001. – 652с.
6. Ямпольский М.М. Межбанковский кредит и ликвидность // Банковское дело.- № 8. 2008. – с.40.
7. Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости коммерческого банка // Банковское дело. - №15. 2008.-С.46-55

 

  научная (Периодическая) литература

8. Ведев А.Л., Лаврентьева И.С. Российская банковская система. Кризис и перспективы развития. - М.: Веди, 2004.-235с.
9. Аргунов И.А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка //Банковский журнал.- № 3. 2008. -с.36
10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. -2005. – 196с.
11. Ведев А.Л., Лаврентьева И.С. Российская банковская система. Кризис и перспективы развития. - М.: Веди, 2004.-235с.

Справочная  литература

12. Материал из Википедии – свободной энциклопедии, 2011. - Режим доступа: [www.wikipedia.org];

13. РИА Новости -Рейтинг банков по нормативам ликвидности на 1 февраля 2012 года – Режим доступа: [http://www.ria.ru/research_rating/20120306/586110796.html].

14.  Он-лайн  журнал о банках – Нормативы  (ф.135) 2012 – Режим доступа: [http://kuap.ru/banks/1481/reportings/ns/].

15. Информационный  портал banki.ru, 2012, - Режим доступа [http://www.banki.ru/wikibank/normativ_dostatochnosti_kapitala/].

  Документация  предприятия

16. Годовые отчеты.  ОАО «Сбербанк России» Режим доступа: [http:// http://www.sbrf.ru]
17. Уставные документы. ОАО «Сбербанк России». Режим доступа: [http://www. http://www.sbrf.ru/];
18. Аналитические обзоры. ОАО «Сбербанк России». Режим доступа: [http:// http://www.sbrf.ru/].