Отчет по практике в АО « Темирбанк»

Депозиты могут быть размещены в иностранной и национальной валюте. Компаниям, обслуживающимся в банке, для открытия депозита достаточно подписать договор банковского вклада. Дополнительных документов не требуется.

57

Глава 6. Кассовый отдел.

Кассовые  операции  Банка (прием, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет) осуществляется в соответствии с Правилами ведения кассовых операций в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций республики Казахстан, утвержденными Постановлением Правления Национального Банка от 3 марта 2001 года №58, а также внутренними правилами Банка. Операции с наличными деньгами осуществляются отделом кассовых операций в операционные часы.

Прием наличных денег в кассу Банка от клиентов для последующего зачисления на их текущие или корреспондентские счета производится по приходным кассовым документам: взносы на счета юридических и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность, по объявлению на взнос наличными, а все другие поступления - на основании приходных кассовых ордеров. Выдача денег из кассы Банка производится по расходным кассовым документам: по денежным чекам (клиентов - юридических и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица) и расходным кассовым ордерам установленной формы. Банк кредитует счет Клиента фактически принятой суммой денег по окончании их приема. Выплата наличных производится в пределах остатка на счете. В случае снятия наличных денег в крупных размерах Банк вправе запросить у Клиента предварительное уведомление за один операционный день.

При оформлении операций по приемы наличных денег в кассу, Клиент заполняет объявление на взнос наличными денег и передает его контролеру Операционного отдела, уполномоченному подписывать кассовые документы.

Контролер проверяет правильность и полноту заполнения Объявления, а именно, соответствие указанных в нем сумм прописью и цифрами, тождественность суммы, указанной в трех составных частях этого документа (объявлении, квитанции и ордере). После чего отражает сумму взноса в электронном кассовом журнале, распечатывает сигнатуру (уникальный номер транзакции) и кассовый чек.

К Объявлению Клиент прилагает опись банкнот и монет, сдаваемых в кассу, в которой сдаваемые банкноты и монеты указываются по номиналу, количеству и сумме, и контрольный чек, при необходимости, приходный кассовый документ, подписывает его и передает кассиру. Сигнатура передается в кассу через Клиента.

Кассир, приняв наличные деньги от Клиента, сверяет сдаваемую сумму денег с данными приходного кассового документа, и набирает в программе номер сигнатуры, в случае совпадения, кассир подтверждает проводку в программе и выдает кассовый чек клиенту.

Если у носителя наличных денег установлено расхождение (недостача или излишки) между суммой сдаваемых денег и суммой, указанной в приходном кассовом документе, а также при обнаружении сомнительных денежных знаков, кассир перечеркивает первоначальный документ и на оборотной стороне этого

57

документа проставляет предъявленную сумму, удостоверяет подписью и выдает клиенту квитанцию. При этом приходные кассовые документы передаются ответственному сотруднику операционного управления, переоформляются на фактически вносимую сумму денег и передаются контролеру, который удаляет в кассовом журнале указанную сумму и вводит новую сумму взноса.

Приходные кассовые операции отражаются на банковском счете Клиента в момент подтверждения их кассиром.

Выдача наличных денег из кассы Банка с банковских счетов клиентов производится по расходным кассовым документам: по денежным чекам и расходным кассовым ордерам.

Денежная чековая книжка является бланком строгой отчетности, установленным Национальным Банком Республики Казахстан. Денежная чековая книжка имеет сброшюрованные и последовательно пронумерованные бланки чеков. При выдаче чековых книжек номера чеков регистрируются ответственным сотрудником в электронном справочнике чековых книжек в программе Банка. При поступлении отдельных чеков от Клиентов соответствие номера чека номеру чековой книжки контролируется программой операционного дня Банка. Чеки подписываются уполномоченными должностными лицами Клиентов и скрепляются оттиском печати.

Для получения денежной чековой книжки Клиент заполняет заявление установленной формы. Заявление действительно в течение десяти календарных дней со дня его выписки, не считая день выписки, без исправления даты, обозначенной на документе. Ответственный сотрудник проверяет правильность и полноту заполнения заявления, соответствие подписей и оттиска печати на нем с имеющимся в Банке документом с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом и оттиска печати, заверяет подписью разрешение на выдачу чековой книжки и передает заявление в кассу.

Кассир получив заявление, проверяет наличие на нем подписей уполномоченных Банком лиц, отмечает на заявлении и талоне к заявлению номера чеков выдаваемой чековой книжки (с номера по номер), проставляет на всех чеках реквизиты, подлежащие обязательному заполнению до выдачи книжки Клиенту (наименование владельца счета и номер банковского счета и т.д.), сверяет фамилию, имя, отчество лица, получающего чековую книжку с данными его удостоверения личности. После чего заверяет подписью заявление и талон и выдает чековую книжку Клиенту.

Заявление на получение чековой книжки остается в кассе, а талон передается ответственному сотруднику Операционного департамента под роспись.

Ответственный сотрудник Операционного департамента на основании полученного талона вносит номера чеков в электронный справочник чековых книжек, а также в документ с образцами подписей и оттиском печати Клиента (с номера по номер) и выписывает внебалансовый расходный ордер по счету учета бланков строгой отчетности.

Талон на выдачу чековых книжек прилагается к внебалансовому расходному   ордеру,   составляемому   на   общее   количество   выданных   за  операционный день чековых книжек, которые подшиваются в документы дня Банка.

Проверив наличие на банковском счете Клиента необходимой суммы для выдачи денег, с учетом комиссионного вознаграждения, менеджер банковского счета подписывает его и передает контролеру. Контролер вторично проверяет правильность оформления чека, вносит данные чека в электронный кассовый журнал, распечатывает сигнатуру и вместе с контрольной маркой передает Клиенту, подписывает чек и передает его в кассу. Расходные операции с наличными деньгами отражаются на банковском счете Клиента в момент проведения контролером чека.

После выдачи денег кассир подтверждает проводку в программе и выдает Клиенту кассовый чек.

Деньги по чеку выплачиваются лицу, которое указано в чеке. Право передоверия на получение денег по чеку не допускается.

В случае утери или похищения чековой книжки Клиент немедленно должен уведомить об этом Банк письменно в произвольной форме. Банк в свою очередь уведомляет об этом другие банки по электронным каналам связи. Банк не несет ответственности за выплату денег по утерянному или похищенному чеку, оплаты чека с подложными подписями, подложной печатью или с подложным текстом, если выплата произведена до получения Банком уведомления об утере или похищении чековой книжки.

Чеки принимаются Банком в течении десяти календарных дней со дня их выписки, не считая день выписки, без исправления даты обозначенной на документе.

Управление инкассации и перевозок Банка, на основе заключенных договоров, оказывает следующие услуги: (приложение 31)

-              инкассацию денежной выручки;

-              сопровождение материально- ответственных лиц с наличными деньгами,
полученными в банке;

-  доставку наличных денег хозяйственным органом по их заявке;

-  доставку валюты из аэропорта;

-  доставку разменной валюты.

Выполнение договорных услуг служба инкассации осуществляет на специальных автомашинах в любое время суток, в праздничные и выходные дни, обеспечивает полную сохранность перевозимых ценностей. Для приема сумок (мешков) с наличными деньгами от инкассаторов после окончания рабочего дня в банке организована вечерняя касса. Прием сумок (мешков) с денежной наличностью от старшего инкассатора производится контролером вечерней кассы и кассиром в присутствии всех инкассаторов данной бригады. Водитель машины, на которой производился сбор денежной выручки, должен находиться в помещении Банка до окончания сдачи инкассаторами сумок (мешков) с наличными деньгами.

При сдаче сумок (мешков) с денежной наличностью инкассаторы предъявляют ведомости и явочные карточки контролеру вечерней кассы, который проверяет соответствие записей в накладных (препроводительных ведомостях) и явочных карточках. Регистрирует подлежащие приему от инкассаторов сумки (мешки) в журнале учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок в двух экземплярах и по мере регистрации передает накладные кассиру. В журнале должны указываться исправления и расхождения, обнаруженные в явочных карточках с накладными (препроводительными ведомостями).

Кассир вечерней кассы при приеме сумок (мешков) с денежной наличностью проверяет:

-  целостность сумки с деньгами (мешка);

-  ясность оттисков пломбиров;

-              соответствие номеров сумок (мешков), сдаваемых инкассаторами,
номерам указанных в накладных;

-              соответствие общей суммы принимаемой выручки записям в накладной
(препроводительной ведомости).

После приема сумок (мешков) по каждому маршруту кассир, контролер вечерней кассы и все инкассаторы бригады подписывают оба экземпляра журнала, и второй экземпляр журнала выдается старшему инкассатору бригады.

При предъявлении инкассаторами дефектных сумок (мешков), при несоответствиях и расхождениях записей в накладной (препроводительной ведомости) кассир в присутствии контролера вечерней кассы и инкассаторов вскрывает такие сумки и пересчитывает полностью находящиеся в нем деньги и ценности. В случае обнаружения недостачи составляет акт в двух экземплярах. Один экземпляр акта остается в кассовых документах, второй направляется Клиенту, сдавшему ценности инкассатору.

Об общем количестве принятых сумок (мешков) с денежной наличностью составляется справка, которая вместе с первым экземпляром журналов хранится в отдельной папке. Накладные к сумкам передаются в начале следующего операционного дня контролером вечерней кассы уполномоченному сотруднику Банка для отражения их в бухгалтерском учете.

57

                                               Глава 7.Валютные операции.

Обменный пункт АО «Темирбанк » работает в соответствии с лицензией НБРК и на основании регистрационного свидетельства. Он расположен в помещении Банка и соответствует предъявляемым требованиям. Данный обменный пункт выполняет все требования изложенный в Инструкции об организации обменных операций с наличной и иностранной валютой в РК от 15 ноября 1999 года № 400 с изменениями и дополнениями.

Покупка и продажа наличной иностранной валюты физическим лицам.

Операции производятся только в обменном пункте Банка. Курс покупки/продажи устанавливается ежедневно. Допускается изменение курсов в течение рабочего дня на основании письменного распоряжения. При каждой продаже иностранной валюты в сумме, эквивалентной 10 000 долларам США и выше, обязательно заполнение справок-сертификатов на основании предъявленного клиентом удостоверения личности. По желанию Клиента справка - сертификат может быть выдана на любую сумму.

Продажа    осуществляется              согласно    генеральным    соглашениям,

заключенным с банками на основании договора и телекса. Продажа наличной валюты осуществляется за безналичную валюту или тенге. В Отделе неторговых операций, согласно вышеперечисленным документам и доверенности (печать и подписи которой сверяются с документом с образцами подписей банков и оттиска печати), формируются расходно-кассовые ордера на получение наличности в кассе Банка. Первый экземпляр справки - сертификата отдается на руки клиенту. Второй экземпляр из книжки не изымается и хранится в банке в течении 5 лет.

Согласно Инструкции в обменном пункте ведется журнал реестров купленной и проданной валюты, в котором отражается движение валюты и выводится остаток на начало и на конец дня.

В случае пополнении кассы обменного пункта в течении дня в журнале реестров совершается соответствующая запись. При этом в графе 2 пишется «Пополнение кассы», в графе 3 - указывается наименование валюты, в которой пополняется касса.

В случае изменения курса в течение дня в журнале реестров подводится итог по объемам купленной и проданной валюты до времени установления нового курса покупки или продажи наличной иностранной валюты и завершается подписью кассира. При этом итог достаточно подводить только по тем иностранным валютам, курс которых изменился.

В конце рабочего дня обменного пункта оформляется в двух экземплярах отчет об объемах покупки и продажи иностранной валюты. Ежедневный отчет оформляется в сшивы, но не более чем за один календарный месяц. Сшивы хранятся в течении 5 лет со дня составления последнего подшитого в него отчета.

Ежемесячно РКО банка представляет в филиал Головного Банка отчетность об объемах покупки и продажи иностранной валюты.

                                           Глава8. Заключение.

            С 21 января  по 29 марта 2008 года я проходила профессионально-производственную практику в АО « Темирбанк », где ознакомилась с деятельностью банка, с работой его отделов, научилась заполнять некоторые банковские документы и работать с клиентами банка. Работа банка мне показалась очень интересной и познавательной, ведь она заключается в работе с людьми и изучении различных финансовых направлений.