Регулирование величины кассовой наличности в банке

Прием денежной наличности и ценностей, выданных в кредитной организации - отправителе инкассаторам упакованными в сумки, осуществляется заведующим кассой кредитной организации - получателя, кассовым работником внутреннего структурного подразделения по надписям на ярлыках к сумкам с проверкой целости сумок, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия номера сумки номеру, указанному в описи.

Заведующий кассой кредитной организации-получателя, кассовый работник внутреннего структурного подразделения и старший бригады  инкассаторов расписываются в приеме сумок с денежной наличностью (ценностями), наличных денег и ценностей на первом и третьем экземплярах  описи. Первый экземпляр описи направляется в кассовые документы кредитной  организации - получателя, внутреннего  структурного подразделения, третий экземпляр  описи передается подразделению  инкассации.

Для зачисления принятых денег в  кассу в кредитной организации-получателе, внутреннему структурному подразделению  выписывается приходный ордер.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Подкрепление банкомата денежной наличностью

 

Кредитная организация, ВСП при осуществлении  кассовых операций с наличными деньгами могут применять программно-технические  средства - автоматические устройства для приема и выдачи наличных денег  клиентам с использованием персонального  компьютера, установленного на рабочем  месте кассового работника (далее - кассовый терминал), устройства, функционирующие  в автоматическом режиме и предназначенные  для приема наличных денег от клиентов (далее - автоматический сейф), банкоматы  и другие программно-технические  средства.

Подкрепление банкомата денежной наличностью производится по мере необходимости  на основании письменной заявки кассового  работника, ответственного за обслуживание банкомата, или руководителя подразделения  кредитной организации, осуществляющего  с помощью программных средств  контроль за обеспечением банкомата денежной наличностью.

Заведующий кассой по расходному кассовому  ордеру выдает кассовому или инкассаторскому  работнику необходимую сумму  денег для загрузки банкомата.

Принятую сумму денег кассовый или инкассаторский работник пересчитывает  полистно, вкладывает ее в кассеты  и закрывает кассеты на ключ.

Кассовому или инкассаторскому  работнику для загрузки банкомата  могут выдаваться предварительно подготовленные кассеты с денежной наличностью. Подготовку денежной наличности, вложение ее в кассеты и закрытие кассет осуществляет заведующий кассой или  специально выделенный кассовый работник. К кассете прикрепляется ярлык  с проставлением на нем: номера банкомата, суммы вложенных денег, даты, подписи  и именного штампа заведующего кассой или специально выделенного кассового  работника. Принимая кассеты для загрузки банкомата, инкассаторы проверяют целость кассеты и наличие на ярлыке реквизитов.

Кассовый или инкассаторский работник выводит из банкомата распечатку о сумме денежной наличности, выданной на основании карточек и находящейся  в банкомате на момент вскрытия, и изымает кассеты из банкомата. Загружает подготовленные кассеты  в банкомат и выводит из банкомата  распечатку, подтверждающую факт вложения денег.

 На основании распечатки  банкомата бухгалтерским работником  кредитной организации выписывается  приходный кассовый ордер на  сдаваемую в кассу денежную  наличность.

Заведующий кассой принимает от кассового или инкассаторского  работника денежную наличность, изъятую  из банкомата, производит сверку остатка  изъятых из кассет денег с данными  распечатки и расписывается в  приходном кассовом ордере.

Программно-технические  средства, конструкция которых предусматривает  полистное вложение наличных денег  клиентом, должны быть оснащены детекторами  для проверки подлинности банкнот  Банка России.

 

 

 

 

 

 

3.3. Порядок подкрепления денежной наличностью кредитных организаций другими кредитными организациями.

Кредитная организация может сдавать  денежную наличность в кассу другой кредитной организации для зачисления на свой банковский счет, открытый в  этой кредитной организации, а также  получать с указанного счета денежную наличность для подкрепления своей  операционной кассы на основании  договора, заключенного этими кредитными организациями.

Сдача денежной наличности представителем кредитной организации в кассу  другой кредитной организации производится по объявлению на взнос наличными.

Прием денежной наличности осуществляется по надписям на верхних накладках  пачек с проверкой количества корешков в них, целости упаковки и пломб (оттисков клише) и наличия  необходимых реквизитов, по надписям на ярлыках к мешкам с монетой  с проверкой правильности и целости  упаковки и пломб.

Представитель кредитной организации - получателя принимает банкноты по надписям на верхних накладках пачек  с проверкой количества корешков в них, полные корешки, не упакованные  в пачки, и отдельные банкноты - полистным пересчетом, монету - по количеству мешков и надписям на ярлыках  к мешкам, пакеты, тюбики и отдельные  монеты - пересчетом по кружкам.

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

В своей  курсовой работе я рассмотрела как определяется  величина минимального остатка денежной наличности в банке и сделала вывод: сумма минимального остатка хранения наличных денег должна обеспечивать своевременную выдачу наличных денег клиентам в начале рабочего дня. А сумма фактического остатка наличных денег на конец рабочего дня не должна быть меньше суммы минимального остатка хранения наличных денег.

 

Я выполнила  поставленные перед собой задачи, а именно:

1. Определила роль расчетно-кассовых центров Банка России в регулирование кассовой наличности в коммерческом банке;
2. Рассмотрела,  как построен  контроль за денежной наличностью банка, и его виды;
3. Определила порядок подкрепления денежной наличностью  филиалов и внутренних структурных подразделений;
4. Изучила, как происходит пополнение банкомата денежной наличностью;
5. Рассмотреть порядок подкрепления денежной наличностью кредитных организаций другими кредитными организациями. 

Так же, достигла намеченных целей:

1. Изучила порядок определения  суммы минимального остатка хранения наличных денег в банке и в его внутренних структурных подразделениях;
2. Рассмотрела в каких случаях происходит пересмотр утвержденного размера минимального остатка наличных денег в банке;
3. Выяснить как происходит пополнение кассовой наличности в банке
4. Определить различия  «мягкого» и «жесткого» контроля.

 

В заключение можно сказать, что  для создания сбалансированной системы  мероприятий по максимальному удовлетворению интересов клиентов (помимо необходимости  выполнения требований Банка России), с одной стороны, и недопущению  накопления в кассах излишне больших  сумм денежной наличности (актива безрискового, но не приносящего дохода) — с другой, кредитной организации необходимо выстроить цепочку «процедура — ответственное подразделение — срок исполнения — контроль». Совокупность таких технологических цепочек в комплексе с их автоматизацией позволяет оптимально выстроить любой бизнес-процесс.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемых источников и литературы:

 

1. Положение «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 9 октября 2002г. № 199-П
2. Положение «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории  Россиийской Федкрации» от 24 апреля 2008г. №318П
3. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и  статистика, 2007
4. Грязнова А.Г. Банковская система России: Настольная книга банкира. – М.: КНОРУС, 2009
5. Коробова Г.Г. Банковское дело. – М. Юристь, 2009
6. Лаврушина О.И.Банковское  дело – 6-е изд. – М.: КНОРУС, 2008
7. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки. – М.: КНОРУС, 2008
8. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка. – М.:КНОРУС, 2009
9. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка. – М.: ИНФРА-М, 2008
10. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. – М.: Юристь, 2007
11. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Юристь,2009
12. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. – М.: ИНФРА-М, 2008
13. Роуз П. Банковский менеджмент. – М.: Юристь, 2008
14. Тавасиева А.М. Банковское  дело. – М.: ЮНИТИ, 2009
15. Тагирбекова К.Р. Основы банковской деятельности. – М. ИНФРА-М,2008