Шпаргалка по "Финансам"

 
 

16. Виды  и формы кредита

Традиционно кредит предоставляется в виде товаров, денег или же имеет товарно-денежную форму (смешанная форма).

В настоящее  время денежную форму кредита  можно рассматривать как основную.

Такая форма кредита используется и среди граждан, и при кредитовании предприятий, и в экономическом обороте внутреннем и внешнем. Государство тоже пользуется денежной формой кредита.

Товарная  форма кредита широко применяется  при продаже в кредит автомобилей  и других потребительских товаров, а также при лизинге оборудования, любом виде аренды и даже при прокате вещей. Товарная форма кредита частосопровождается и денежной формой кредита. Если кредит дается в форме товара, а возвращается деньгами, или же наоборот, то в таком случае более правильно считать, что имеет место смешанная форма кредита.

Иногда  формы кредитов подразделяют по типу кредитора: гражданская, если кредит дает частное лицо или соответственно банковская, коммерческая, государственная.

Одной из форм кредита является и получение ссуды в ломбарде под залог имущества, предлагаемые небанковскими кредитными организациями.

Через банки выдается большинство кредитов, например, кредит на развитие бизнеса. В банковской форме кредитования имеется несколько особенностей, которые ведут к повышению процентной ставки. Это прежде всего тот факт, что банки выдают кредиты не за счет собственных средств, а за счет денег занятых, например, на межбанковском кредитном рынке. Другими словами, купив деньги оптом, банк продает их в розницу. Вторым источником кредитных денег для банка являются вклады на счетах клиентов данного банка. Заемщик, взяв кредит, должен заплатить всем и за все, т.е. за привлеченные банком деньги, оплатить банку все его издержки да еще и прибыль заработать, да если это ипотека или автокредит, то страховой компании тоже придется платить.

В зависимости  от целей на которые берется кредит, различают производительную и потребительскую  формы кредита.

Производительная  форма кредита используется в  производственных целях и отличительной особенностью такой формы является создание новой стоимости. Потребительские кредиты предназначены для удовлетворения текущих потребностей заемщиков.

Потребительский кредит могут получать не только отдельные  граждане для удовлетворения своих  личных потребностей, но и предприятия.

К новым  формам кредита можно отнести  лизинговый кредит. Объектом обеспечения  становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары.

Кроме того, различают кредиты с полным или неполным обеспечением. Если сумма обеспечения равна или больше суммы кредита, то говорят о полном обеспечении. Если же сумма обеспечения меньше суммы кредита, то такое обеспечение называется неполным. Бывает, что кредит вовсе не имеет обеспечения. Обычно производится оценка кредитоспособности заемщика. Помимо обычного залога имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита входят и разного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование и т. д.

В зависимости  от процентной ставки различают дорогие или дешевые кредиты.

Если  процентная ставка по данному кредиту  выше рыночной, то говорят , что кредит дорогой. Повышенная ставка почти всегда связана с риском невозврата, т.е. заемщик имеет низкий уровень  кредитоспособности или же ссуда с неполным обеспечением. Повышенную процентую ставку банк может установить и в случае нарушения условий кредитного договора, например, при несвоевременых платежах по кредиту.

В банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов - например, рефинансирование кредитов или кредитование под залог. 

17. Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определённом объёме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам[1]. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования.

Вид страхования  является первичным звеном классификации  страховой деятельности. Исторически  страхование началось с видов  и затем разрасталось до уровня отраслей. Никто не страхует свой интерес на уровне подотрасли и тем более отрасли. Таким образом, вид страхования - это инструмент страхового хозяйственного механизма. Критерием классификации страхования по видам является объект страхования и перечень страхуемых рисков[2].

Выделяют  следующие виды страхования.

Страхование имущества 

1.1 Страхование  квартиры

1.2 Огневые  риски и риски стихийных бедствий

1.3 Страхование  перерыва в бизнесе

1.4 Страхование  строительно-монтажных рисков

1.5 Страхование  транспортных средств

1.6 Страхование  грузов

2 Страхование ответственности

2.1 Страхование  общей гражданской ответственности  перед третьими лицами

2.2 Страхование  ответственности товаропроизводителя,  производителя услуг

2.3 Страхование  ответственности директоров и  должностных лиц (Directors & Officers liability - D&O)

2.4 Страхование  профессиональной ответственности

2.5 Страхование  ответственности работодателя

2.6 Страхование  ответственности за нанесение  вреда экологии

2.7 Страхование  ответственности владельца автотранспортного  средства

2.8 Страхование  ответственности владельца автотранспортного средства при выезде за рубеж

3 Личное  страхование 

3.1 Накопительное  страхование жизни, пенсионное  страхование

3.2 Страхование  от несчастного случая

3.3 Медицинское  страхование

3.4 Страхование  выезжающих за рубеж

4 Страхование финансовых и специфических рисков

4.1 Страхование  невыполнения финансовых обязательств

4.2 Титульное  страхование

4.3 Страхование  политических рисков 
 
 

18. Что такое ссудный  процент?

Ссудный процент - это денежное вознаграждение, которое получают кредиторы, предоставляя кредит. Ссудный процент является ценой кредита, или платой, которую заемщик денег должен кредитору за пользование кредитом.

Ссудный процент выражает взаимоотношения  кредиторов и заемщиков. По сути, он характеризует:

- распределение  доходов (доля заемщика составляет предпринимательский доход, доля кредитора - ссудный процент);

- риски,  которые несут кредиторы и  заемщики в процессе кредитования (кредиторы получают вознаграждение  за риск невыполнения долговых  обязательств, заемщики рискуют  не получить достаточно высокий доход для выполнения своих обязательств по кредиту). 

19. Модели  банковских систем

Как уже  было отмечено ранее, банковская система  представляет единое целое, части которого находятся во взаимосвязи и взаимодействии между собой, а сама система одновременно зависит от свойств этих частей.

Банковская  система любой страны сформировалась в результа-те развития национальной экономики, в настоящее время  она ста-ла центром экономического механизма и взаимодействует  со всеми отраслями экономики, с населением, органами государственной власти, оказывая на них определенное воздействие. Эффективное функционирование банковской системы является катализатором общего развития национальной экономики.

Банковские  системы в разных странах формировались  далеко неодинаково. Исторические, политические, этнические, религиоз-ные и даже климатические факторы влияют на этот процесс. Не-смотря на это, существуют определенные общие принципы постро-ения банковской системы на национальном уровне.

Во-первых, существует законодательное разделение функций центрального банка и всех остальных банков. На практике это по-рождает двухуровневую банковскую систему. Центральный банк, находясь на верхнем уровне, выполняет такие важные функции, как:

* эмиссию  наличных платежных средств;

* функцию  «банка банков»

* банкира  правительства;

* денежно-кредитное  регулирование экономики.

В некоторых  странах центральные банки выполняют  также функ-цию регулирования  и надзора за деятельностью банков.

Банки второго уровня обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах. Их дея-тельность уменьшает степень риска и неопределенности в экономи-ке как внутри страны, так и за ее пределами. Концентрируя в своих руках основную часть ссудного капитала, банки несут основную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственного оборота.

Во-вторых, центральный банк не конкурирует  с коммерческими и другими  банками страны, находящимися на нижестоящем  уров-не кредитной системы. Его деятельность направлена на реализацию экономической политики правительства, достижение общегосудар-ственных целей.

В-третьих, во всех странах существует особая система регулиро-вания и контроля за деятельностью банков. В одних  странах, в том числе и в  России, регулирующие и надзорные  функции в отноше-нии банков выполняет центральный банк, в других они возложены на специальные государственные органы (например, во Франции -на Банковскую комиссию). Но есть государства, где деятельность коммерческих и других банков контролирует и регулирует мини-стерство финансов. Независимо от этого, во всех странах банковс-кая деятельность относится к наиболее контролируемой предпринимательской сфере. Контроль направлен на поддержание ликвид-ности банков и защиту интересов вкладчиков и инвесторов.

Центральный банк является эмиссионным банком и банкиром правительства. Выполняя первую функцию, он монопольно осуще-ствляет эмиссию банкнот. Как банкир правительства этот банк име-ет тесные связи с ним, консультирует его, проводит определенную денежно-кредитную политику, увязанную с экономической полити-кой государства. Центральный банк является банком всех осталь-ных банков страны.

В странах  с развитой рыночной экономикой сложились  разные модели банковских систем. Они  отличаются характером взаимоот-ношений  банков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитных организаций.

По характеру  взаимоотношений банков с промышленностью  раз-личают две модели: открытого  рынка и корпоративного регулиро-вания. По первой модели между банками и  корпорациями нет тес-ных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоваться банков-скими услугами одновременно в нескольких банках. Последние не оказывают предпочтения экономическим субъектам по принципу «наш клиент». Льготы возможны для тех заемщиков, которые обес-печат наиболее выгодное и менее рискованное использование бан-ковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где не практикуется установление тесных и эксклюзивных экономических взаимоотношений банков с промышленностью. Для модели корпоративного регулирования, наоборот, характер-но наличие тесных, устойчивых связей между банками и корпора-циями. Банки могут выступать и как прямые акционеры предпри-ятий, и как депозитарии акций мелких акционеров, которые пере-дают банкам еще и право своего голоса. Это повышает роль банков в создании и деятельности корпораций, в поддержании их финан-совой устойчивости. Такая модель банковской системы сложилась в Германии и Японии.

По уровню специализации различают универсальную  и спе-циализированную модели банковской системы. При специализи-рованной модели, которая сложилась в США, Канаде, Японии, банкам до недавнего времени было запрещено одновременно за-ниматься краткосрочным кредитованием и долгосрочным инвес-тированием капиталов. Операции с корпоративными ценными бумагами в таких банковских системах производят специализиро-ванные инвестиционные банки.

В странах  Европы (например в Германии, Швейцарии) получи-ла развитие универсальная модель банковской системы, допускаю-щая в  деятельности банков сочетание краткосрочного кредитования с инвестициями в корпоративные ценные бумаги. Через такие бан-ки в этих странах проходит значительный оборот фондовых ценно-стей, прежде всего это касается размещения ценных бумаг частных корпораций.