Содержание взаимоотношений предприятия с государством, банками, другими экономическими субъектами

     • Государственное предпринимательство. Одно из важнейших форм прямого вторжения государства в экономику — государственное предпринимательство. Оно образует особый вид предпринимательской деятельности, которая осуществляется в рамках государственного сектора и связана с участием государственных предприятий в производстве и сбыте товаров и услуг.

     • Прогнозирование, планирование и регулирование. Прогнозирование, планирование и регулирование являются важнейшими рычагами государства в управлении экономикой страны. С переходом к рыночным отношениям роль прогнозирования и регулирования управления не снижается, а методы планирования существенно изменяются. На смену директивному планированию, когда каждому предприятию устанавливалось заранее заданная производственная программа и потребители, приходит индикативное планирование. Суть его в том, что государство на основе детального анализа функционирования экономики за предшествующий период и исходя из имеющихся ресурсов устанавливает на плановый период основные макроэкономические показатели: темпы роста валового национального продукта и национального дохода, уровень инфляции и безработицы, минимальный размер заработной платы, дефицит бюджета, ставку процента и др. При этом государство должно закладывать в план также макроэкономические показатели, которые в совокупности положительно бы влияли на развитие экономики страны и жизненный уровень населения. Индикативное планирование предусматривает не только разработку плановых макроэкономических показателей (индикаторов), но и способы их достижения. То есть заранее предопределяется фискальная, научно-техническая, кредитно-финансовая, инвестиционная и социальная политика государства с целью достижения запланированных индикаторов.

     Государственное планирование должно быть непрерывным, обеспечиваться наличием краткосрочных, среднесрочных, долгосрочных перспективных планов.

     С планированием тесно связано регулирование. Государство осуществляет регулирование только в том случае, если запланированные макроэкономические показатели в ходе их реализации не выполняются.

     Во многих развитых странах планирование на уровне государства принимает форму разработки и реализации определенных программ.

     • Ценообразование — это один из действенных рычагов воздействия государства на экономику и предпринимательскую деятельность. Используя ценовую политику, государство воздействует на спрос и предложение, перераспределение дохода и ресурсов, обеспечение минимального прожиточного уровня, а также на антимонопольные, антиинфляционные и другие процессы в желательном для государства направлении.

     Государство должно проводить политику в области ценообразования, прежде всего, с целью обеспечения стабильности цен, что является основой борьбы с инфляцией, оживления инвестиций и подъема национальной экономики.

     Осуществляя внешнеэкономическую политику (таможенные тарифы, протекционизм; принятие законов, создающих благоприятные условия для иностранных инвестиций и свободного выхода отечественных предпринимателей на мировой рынок, и другие меры), государство может существенно расширить свои экспортные возможности, улучшить структуру экспорта, получить положительное сальдо торгового баланса, создать условия для конкуренции и улучшить качество отечественной продукции, привлечь иностранные инвестиции в отечественную экономику, а также получить значительную выгоду от международного разделения труда.

     1.2. Взаимоотношения  предприятий с  банками

     1.2.1. Роль коммерческих банков в условиях рыночной экономики

     Сегодня вряд ли кто-то сможет определить точное время появления банков. Известно, что понятие "банк" происходит от латинского "banco", что означает стол, прилавок. Именно на столах в средние века итальянские менялы вели расчеты и обмен монет разных стран. Особенно успешно банковское дело развивалось в Италии. В этой стране основные нити банковского дела держались в руках могущественных финансовых семей Медичей и Толомей.

     Банковская  система России до Октябрьской революции  была довольно развита и успешно  функционировала. В начале нашего века она включала в себя Государственный  банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки и городские  банки. Велось активное привлечение  иностранного капитала, происходил процесс  концентрации банковских ресурсов. Выделялись пять крупнейших банков: Русско-Азиатский, Русский (внешнеторговый), Русский торгово-промышленный, Петербургский международно-коммерческий и Азово-Донской. Собственные капиталы этих банков превышали 2 млрд. российских рублей. Они имели более 400 филиалов по всей стране и контролировали крупнейшие промышленные и товарные фирмы.

     Сегодня банк – это по существу кредитно-финансовое учреждение, предназначенное для  аккумуляции свободных денежных средств и их дальнейшего размещения в ссуду с максимальной степенью эффективности и гарантии сохранности. Через банк осуществляются платежи  и взаимные расчеты между предприятиями, фирмами, физическими лицами. Банк выпускает  деньги в обращение, выполняет операции с ценными бумагами. Он может выступать  и в качестве трастовой организации, которой клиент может доверить управление своим капиталом.

     Банк - это учреждение, которое предоставляет  клиентам определенный перечень услуг. Функционирование банка на протяжении столетий мало изменилось, расширился лишь набор предлагаемых услуг.

     В настоящее время в мире существуют банки, которые оказывают клиентам до нескольких сот разных услуг. Не выходя из дома можно оплачивать счета, заключать договоры, осуществлять взносы в пенсионный фонд, расплачиваться за аренду дома или строительство  нового жилья.

     Фактически  клиент доверяет своему банку производить  все операции, связанные с налогами, взносами, покупками и сбережениями. Клиент только принимает решения, а  банк производит расчеты. Для этого  устанавливаются доверительные  отношения, формируются правила  поведения и взаимные обязательства.

     Как и прежде, первоочередной функцией банка остается расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Банк осуществляет все платежные  операции между клиентами и их контрагентами, обеспечивает их наличными  деньгами и инкассирует их, кредитует  клиентов, выдает гарантии при кредитовании, конвертирует валюту, производит платежи  в иностранной валюте, осуществляет диллинговые операции, управляет имуществом клиента по доверенности.

     Весьма  важной для всей экономической системы  функцией банка является кредитование хозяйственной деятельности. В результате кредитования расширяется производство товаров, приумножается капитал, растет уровень жизни. Банковские кредиты  играют важную роль в экономике, потому что в больших размерах обеспечивают финансовыми ресурсами промышленность, сельское хозяйство, торговлю.

     Предприниматели-промышленники  могут закупать сырье, оборудование, нанимать рабочих; фермеры - приобретать  все необходимое для сельскохозяйственной деятельности; оптовые и розничные  торговые дома заполнять товарами и  продуктами складские помещения  и доставлять их потребителю.

     Особый  род услуг, предоставляемых коммерческими  банками, связан с международными расчетами. Поскольку существуют разные национальные валюты, банк может по поручению  своих клиентов произвести платежи  в иностранной валюте. Чтобы произвести такие платежи, например, в долларах или в немецких марках, клиент обращается в банк и либо получает наличными  данную сумму валюты, либо поручает банку оплатить заключенный со своим  партнером контракт.

     Современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство  страны переживает серьезные структурные  изменения. Перестраивается кредитная  система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений центральных  банков и финансово-кредитных институтов, складываются иные пропорции в динамике государственного и частного сектора. Существенные изменения происходят и в работе банков: повышаются самостоятельность  и роль банков в народном хозяйстве; расширяются функции действующих  и создаются новые финансово-кредитные  институты; изыскиваются пути роста  эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических  связей; идет поиск оптимального разграничения  сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития.

     Операции  коммерческих банков можно разделить  на три основные группы: пассивные (привлечение  средств), активные (размещение средств) и комиссионно-посреднические и  доверительные. Ресурсы банков складываются из собственных, привлеченных и эмитированных  средств. Собственные средства - акционерный  и резервный капитал и нераспределенная прибыль - составляют около 10% ресурсов современного банка. Основная их часть - привлеченные в форме депозитов  средства. Под депозитами понимаются как срочные, так и бессрочные (счета до востребования) вклады клиентов банка.

     Вклады  до востребования предназначены  в основном для текущих расчетов, срочные вклады вносятся на более  длительные сроки. Банк может располагать  этими вкладами более продолжительное  время, увеличив свои доходы от процентов  за счет кредитов, выданных под эти  вклады.

     В активных операциях банков основная доля приходится на кредитные операции и операции с ценными бумагами. Выдавая ссуды своим клиентам, коммерческие банки увеличивают  денежное предложение, и наоборот, возврат  этих ссуд сокращает денежную массу  в обращении.

     Обязательные  банковские резервы - это часть банковских активов, хранящихся либо в форме  наличных в специальных сейфах банка, либо (большая их, часть) в форме  депозитов на счетах Центрального банка. Резервы составляют лишь определенный процент банковских вкладов, который  устанавливается Центральным банком и является обязательным для всех кредитно - финансовых институтов. Коммерческий банк может выдавать новые ссуды  и создавать банковские деньги только в том случае, если у него есть свободные или избыточные резервы, т.е. резервы, превышающие установленную  законом минимальную сумму.

     Помимо  ссудных операций, еще одним видом  банковских операций являются банковские услуги. Они включают операции с  валютой, платежный оборот, доверительные  операции (управление имуществом клиентов по доверенности), размещение и хранение ценных бумаг.

     Наряду  с вышеназванными традиционными  операциями банков в последнее время  стали широко использоваться такие  банковские услуги, как лизинг и  факторинг. Лизинг - это приобретение банком имущества, например, компьютерного  оборудования, для сдачи его в  аренду пользователям. Это новая  форма финансирования, которая дает ряд преимуществ как лизингодателю, так и лизингополучателю. Факторинг - это передача компанией управления своей дебиторской задолженностью банку, который берет также обязательство финансировать по мере необходимости при помощи кредита выполнение всех финансовых обязательств данной фирмы. Факторинг является универсальной системой обслуживания клиентов, включая бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, страховое, кредитное и юридическое. Благодаря факторингу значительно ускоряется оборачиваемость средств в расчетах.

     Поскольку банки - это чисто коммерческие предприятия, их целью является получение прибыли. Валовая прибыль состоит из доходов  от учетно-ссудных операций, процентов  и дивидендов от инвестиций в ценные бумаги, комиссионных от посреднических операций, доходов от внешних операций, прибыли от учредительства и биржевых сделок. Чистая прибыль банка - это  разница между валовой прибылью и всеми затратами по осуществлению  банковских операций. Норму банковской прибыли составляет отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка.

     Роль  коммерческих банков в рыночной экономике  не ограничивается теми функциями, о  которых речь шла выше. Очень часто, когда хотят уточнить роль банков в экономике, говорят, что они  выполняют функцию посредника в  сфере спроса и предложения капиталов, особенно краткосрочных. В таком  случае их роль должна заключаться  в предоставлении фирмам средств, привлеченных на депозиты. В действительности роль банков лучше характеризует выражение  банковская индустрия, поскольку она  намного важнее, чем у обычных  посредников.

     1.2.2. Предпосылки взаимодействия коммерческого банка и предприятия

     В условиях ужесточения требований Центрального Банка России к коммерческим банкам и присоединения РФ к принципам регулирования банковской деятельности Базельского комитета от коммерческих банков требуется максимальное использование всех возможностей и резервов для достижения целей, определенных банковской политикой. Как отмечают специалисты, некогда сверхдоходные операции по государственным ценным бумагам, купле-продаже валюты и другие виды операций, связанные с получением банками значительных доходов, ушли в прошлое. На первый план выходят традиционные банковские услуги, предоставляемые клиентам, причем стала очевидной необходимость постоянного улучшения их качественных характеристик при расширении банком спектра услуг.