Структура и механизм функционирования кредитной системы

    Содержание

    Введение………………………………………………………………….…..5

    1. Сущность, функции и формы кредита

1. Сущность кредита…………………………………………………..6
2. Функции кредита……………………………………………………8
3. Формы кредита……………………………………………………. 10

    2. Структура и механизм функционирования  кредитной системы

    2.1 Структура современной кредитной  системы………………………....14

    2.2 Принципы банковского кредитования………………………………18

    2.3 Процесс банковского кредитования………………………………...20

    2.4 Обеспечение кредита…………………………………………………..25

    3. Цели денежно – кредитной политики  в 2009 году и на период 2010 и  2011 годов……………………………………………………………………….29

    4. Перспективы развития операций  рефинансирования ( кредитования ) Банка России………………………………………………………………….…35

    5. Проблемы развития кредитной  системы……………………………..36

    Вывод……………………………………………………………………….39

    Список  литературы……………………………………………………….41 
 
 
 
 

    Введение 

    На  данный момент, в современных системах рыночной экономики банковская система  государства играет важнейшую роль в функционировании экономического механизма. Банковская система представляет собой по сути “систему кровообращения” экономики, обеспечивает регулирование общей денежной массы, контролирует движение финансовых потоков, осуществляет аккумулирование и инвестирование денежных ресурсов, проведение взаиморасчетов между экономическими субъектами, кредитование различных отраслей экономики и населения.

      Сегодня очевидно, что медленный ход экономического реформирования страны во многом объясняется нежеланием банковского капитала вкладывать деньги в промышленное инвестирование, в модернизацию товарного производства. Существующее положение дел таково, что краткосрочные спекулятивные операции банкам выгоднее, чем долгосрочное инвестирование. Соответственно проценты за полученные кредиты (до 30% годовых) являются сдерживающим элементом реформирования производства. А инвестирование, производимое из средств бюджетов разных уровней, зачастую проистекает по пресловутому остаточному принципу, т.е. со значительным недофинансированием.

    Перечисленных выше факторов я считает достаточным для определения выбранной темы как актуальной для рассмотрения, изучения и выявления некоторых ее особенностей. 
 
 
 
 

    1. Сущность, функции  и формы кредита

    1.1 Сущность кредита

    На  базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые  устраняют несоответствие между  временем производства и временем обращения  средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием  средств и необходимостью их использования  в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

    Кредит  становится неизбежным атрибутом товарного  хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что  у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Как подчеркивалось ранее, их нерационально  накапливать про запас, они все  время находятся в движении, в  обороте.

    Деньги  и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно  формировать не по сумме денег, а  на основании их характеристики как  экономических (стоимостных) отношений.

    В связи с этим следует отметить, что первым отличием кредитных от денежных отношении является различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и  покупателем, между получателем  денег и их плательщиком. Стоимость  совершает при этом встречные  движения: товар переходит от продавца к покупателю, деньги - от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют другие субъекты, а именно: кредитор и заемщик. Второе отличие  кредита от денег заключается  в отсрочке платежа за тот или  иной товар. В этом случае участвуют  и кредит, и деньги в функции  средства платежа. Тем не менее, если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа (именно поэтому данная функция  денег и называется функцией средства платежа), то платеж в кредитной сделке - только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.

    Нельзя  также забывать, что в акте платежа  деньги проявляют свою суть не только в связи с истечением отсрочки платежа, связанного с движением  кредита. Как отмечалось ранее, деньги как средство платежа функционируют  и при уплате налогов в бюджет, при выплате стипендий, пособий  и т.п.

    Третье  отличие кредита от денег связано  с различием потребительных стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости  обладают способностью превращения  в продукт любого вида овеществленного  труда, то для участников кредитных  отношений, для кредитной сделки не это выступает существенным моментом. Кредитор и заемщик проявляют  заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время. Кредит удовлетворяет временные  потребности участников кредитной  сделки.

    Четвертое отличие кредита от денег прослеживается в их движении. Кредит может предоставляться  как в денежной, так и в товарной формах. Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом. В кредит необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом; во временное пользование может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.

    Платный характер кредита порождает его  движение как капитала. Сущность кредита  можно определить как движение стоимости  на началах возвратности в интересах  реализации общественных потребностей. 

    1.2 Функции кредита

    Функции кредита, как и любой экономической  категории, выражают его сущность. Они  имеют объективный характер и  показывают взаимодействие с внешней  сферой. Функций кредита можно выделить много, но я при рассмотрении данной темы выделила на мой взгляд 5 наиболее актуальных:

    1. Перераспределительная функция.  В условиях рыночной экономики  кредит перемещает денежный капитал  (разные товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной  деятельности в другие, обеспечивая  последним более высокую прибыль.  Этот перераспределительный процесс  затрагивает не только стоимость  валового продукта и национального  дохода, но также и национального  богатства в отдельные периоды.

    Кредит  выступает стихийным регулятором  на макроэкономическом уровне, перераспределяя  стоимость, временно высвобожденную между  отраслями, территориями.

    В особых случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Именно это произошло в России, когда капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры.

    Государство должно осуществлять регулирование  кредитных отношений с целью  обеспечить привлечение кредитных  ресурсов в производство.

    2.  Функция экономии издержек обращения.  Мобилизуя временно высвобождающиеся  средства в процессе кругооборота  промышленного и торгового капитала, кредит даст возможность восполнить  недостаток собственных финансовых  ресурсов у отдельных предприятий.  Предприятие нередко обращается  к кредиту, чтобы обеспечить  себя нужным количеством оборотных  средств. В результате ускоряется  оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

    3. Функция замещения наличных денег  кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

    4. Функция ускорения концентрации  капитала. Развитие производства  сопровождается процессом концентрации  капитала. Заемный капитал дает  возможность предпринимателю расширить  масштабы производства и дополнительную  прибыль. Несмотря на необходимость  платить проценты за кредит, привлечение  капитала на условиях займа  всегда выгодно. Сосредоточение  капитала даже в небольших  масштабах приносит положительные экономические результаты и в российских условиях.

    5. Стимулирующая функция. Кредитные  отношения, предполагающие возврат  временно позаимствованной стоимости  с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более  рациональному использованию ссуды,  к более рациональному ведению  хозяйства при получении ссуды.

    Кредит  не только побуждает расширить масштабы производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме  внедрения в производство научных  разработок и новых технологий. В  целом кредитные отношения ускоряют научно-технический прогресс. 
 
 

    

4. Формы кредита

    В данной курсвой работе я выделяю 5 форм кредита:

    

    Рис.1 Формы кредита 

    Краткая характеристика форм кредита:

1. Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.
2. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги.

    Основная  цель этого кредита - ускорение процесса реализации товара, а следовательно, извлечение заложенной в них прибыли. Он оформляется в виде долгового обязательства – векселя, оплачиваемого через коммерческий банк.

    Наибольшее  распространение получили две формы  векселя – простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату  установленной суммы непосредственно  кредитору, и переводной /тратта/, представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.

    В современных условиях функции векселя  часто принимает на себя стандартный  договор между поставщиком и  потребителем, регламентирующий порядок  оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.  Коммерческий кредит принципиально отличается от другого кредита - банковского следующим: 

    

• В роли кредитора выступает неспециализированные кредитно- финансовые организации, связанные с производством либо реализацией товаров и услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым. Это в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающих в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности.
• Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени. при юридическом оформлении сделки между кредиторам и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например: через фиксированный процент от базовой суммы.