Сучасні види кредитних операцій і тенденції їх розвитку

                                                                                                                       рис 1.6. 
 
 
       Технологічна революція у банківській справі передусім пов'язана із процесом комп 'ютеризації. Цей процес розпочався у 50-ті роки у США. У 80-х роках відбулися якісні зміни в цьому процесі. Якщо раніше було комп'ютеризовано процес обробки документів, то нині змінилася вся технологія банківського обслуговування. З'явилися банківські автомати (ATM-Automatic Teller Machine), з допомогою яких клієнт банку може сам здійснювати операції, а також повністю автоматизовані банківські установи. Існує також можливість банківського обслуговування клієнтів на дому ("home banking"). Експерти вважають, що традиційне приміщення банку як місце зустрічі банкірів зі своїми клієнтами буде врешті-решт витіснено електронними засобами комунікації. 
       Фінансові нововведення. З'явилися операції, які раніше не виконувалися. Нові види депозитів, кредитні операції, нові інструменти грошового ринку, нові гарантійні операції ("свопи", опці-они та ін.), сек'юритизація, тобто перехід позичальників від кредитних форм надання позик до випуску цінних паперів (зокрема, єврооблігацій, коли банки виступають посередниками між позичальниками та безпосередніми кредиторами). 
Фінансова глобалізація - це поширення сфери діяльності великих банків за межі національних кордонів, що супроводжується створенням мережі закордонних філій та збільшенням питомої ваги іноземних операцій у банківському бізнесі. Ефективно використовувати засоби автоматизації та інші технологічні нововведення можливо лише у великомасштабній банківській справі. Тому банки змушені збільшувати кількість клієнтів, виходячи на нові та віддалені ринки. Сьогодні найбільші банки світу ведуть конкурентну боротьбу на всіх континентах. 
Інший важливий аспект - активна діяльність у нерегульованих світових офшорних центрах, де сконцентровані основні ринки євровалют.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РОЗДІЛ 2. СУЧАСНІ ТЕНДЕНЦІЇ  ОРГАНІЗАЦІЇ ПРОЦЕСУ КРЕДИТУВАННЯ У КОМЕРЦІЙНИХ БАНКАХ

2.1.Аналіз діяльності кредитного  банку у сфері організації  кредитних операцій

 

       Комплексний  аналіз кредитних операцій філії  «Відділення Промінвестбанку в  м. Донецьк Донецької області»  за 2007-2008 роки

       Філія  «Відділення Промінвестбанку в  м. Донецьк Донецької області»  є одним з структурних підрозділів  Промінвестбанку й здійснює банківську  діяльність в своєму регіоні.

       Філія  підпорядковується безпосередньо  Банку й створена з метою  здійснення банківських операцій  й інших, не заборонених чинним  законодавством правових дій  від імені Банку на території  Донецької області, а при необхідності  й за її межами, в тому числі  за територією України.[8 ,ст.86]

       Діяльність  філії здійснюється у відповідності  з:

1) Конституцією України;

2) Законом України «Про  банки та банківську діяльність»;

3) Цивільним та Господарських  Кодексами України;

4) Нормативно-правовими актами  НБУ;

5) Уставом Промінвестбанку,  рішеннями Наглядової Ради й  Правління Банку.

Традиційно сталося, що Промінвестбанк обслуговує базові галузі народного  господарства: підприємства паливно-енергетичного, металургійного комплексів, машинобудування, хімічної промисловості, будівництва, транспорту та зв’язку.

На 1.11.2008 року в філії «Відділення  Промінвестбанку в м. Донецьк  Донецької області» обслуговувалось  більш 800 клієнтів, з них:

─ промислові підприємства – 115;

─ будівничі організації  – 85;

─ транспортні організації  – 13;

─ сільгосппідприємства – 17;

─ торгівельні підприємства – 275.

Заклад, який мною аналізується веде багатосторонню діяльність на ринку  банківських послуг, диверсифікуючи свої активи за різними видами розміщення ресурсів. При цьому істотне місце  в діяльності банку відводиться  кредитним операціям.

Аналіз даних, наведених  в таблиці 2.1. свідчить, що структуру  доходів філії головним чином  формують позикові активи, питома вага яких в сукупних активах банка  коливається від 36,4 до 42,8%.

Таблиця 2.1. Питома вага кредитів в активах і доходах філії  «Відділення Промінвестбанку в  м. Донецьк Донецької області» (%)

	2006 рік		2007 рік		2008 рік
Частка позикових активів в  сукупних активах банку	1.01	1.11	1.01	1.11	1.01	1.11
	40,4	36,4	50,6	49,3	39,7	42,8
Частка позикового відсотку у валових  доходах банку	76,7	71,0	69,1	77,8	75,4	76,3

 

Як було виявлено в ході проведеного аналізу, короткострокове  кредитування є одним з найдохідніших  видів діяльності філії «Відділення  Промінвестбанку в м. Донецьк  Донецької області».

Пріоритет в отриманні  кредиту мають великі промислові підприємства, що виробляють продукцію  на експорт.

Таблиця 2.2. Темпи росту  кількості кредитованих підприємств  й короткострокових кредитів по філії  «Відділення Промінвестбанку в  м. Донецьк Донецької області»

Рік	Кількість кредитованих підприємств	Темпи зростання (зниження) %		Кількість виданих кредитів	Темпи зростання (зниження) %	Сума кредиту, тис. грн.	Темпи зростання (зниження) %
		В порівнянні з попереднім роком	В порівнянні з 2005 роком				В порівнянні з попереднім роком	В порівнянні з 2005 роком
2006	30	-	-	163	-	101011	-	-
2007	37	23,3	23,3	59	-63,8	123952,6	22,7	22,7
2008	42	13,5	40	129	-21	92115,5	-25,7	-8,8

 

З таблиці 2.2. видно, що кількість  кредитованих підприємств з 2006 по 2008рр. зросла на 40%. Це пов’язано з появою на ринку нових суб’єктів господарчої  діяльності.

Зменшення кількості виданих  кредитів в 2007 році на 63,8% пояснюється  зниженням попиту на кредити в  клієнтів, оскільки в результаті ефективної господарчої діяльності й отриманні  при цьому доходів, знизилась  необхідність в залученні позикового капіталу.

Протягом трьох років  філією кредитувались підприємства в основному з колективною  формою власності. Деякі з підприємств  – клієнтів банку знаходяться  в процесі корпоратизації й по формі власності відносяться  до колективних підприємств.

Основна доля кредитних ресурсів розміщувалась на великих підприємствах, що випускають продукцію на експорт.

Структура кредитованої клієнтури  по банку, що аналізується, характеризується даними наведеними в таблиці 2.3.

Таблиця 2.3. Структура короткострокових кредитів філії «Відділення Промінвестбанку  в м. Донецьк Донецької області» за формами власності

Види власності	2006 рік		2007 рік		2008 рік
Колективна	тис. грн.	%	тис. грн.	%	тис. грн.	%
	75389,2	97,1	112802,1	98,1	70903	97,7
Приватна	2304	2,9	2155,8	1,9	1687,1	2,3
Всього	77639,2	100	114957,9	100	72590,1	100

 

В структурі кредитованої клієнтури по філії «Відділення  Промінвестбанку в м. Донецьк  Донецької області» значну частку займають підприємства колективною формою власності (більш ніж 90%).

Розглянемо структуру  кредитних вкладів в залежності від галузей народного господарства.

Таблиця 2.4. Галузева структура  кредитів філії «Відділення Промінвестбанку  в м. Донецьк Донецької області»

Галузь	Сума кредитів, виданих в 2006 році	Питома вага, %	Сума кредитів, виданих в 2007 році	Питома вага, %	Сума кредитів, виданих в 2008 році	Питома вага, %
Промисловість будматеріалів	52472	67,6	70562	61,4	42300,3	58,3
Машинобудування	8486	10,9	30385,7	26,4	14870	20,5
Металургія	12297	15,8	9834,6	8,6	11670	16,1
Торгівельні підприємства	1879	2,4	2040,8	1,8	1200,1	1,6
Транспорт та зв'язок	258,8	0,3	125,2	0,1	54,7	0,07
Сільське господарство	1821,4	2,3	1894,3	1,6	2008	2,8
Фізичні особи	425	0,5	115	0,1	487	0,7
Всього	77639,2	100	114957,9	100	72590,1	100

 

З таблиці 2.4. можна побачити зміни структури кредитів в залежності від галузей народного господарства.

Основна частка кредитів, які  надавались в період з 2006 по 2008 рр. приходиться  на промисловість будівельних матеріалів (67,6-58,3%), що пов’язано з реконструкцією, розширенням виробництва й виходом  підприємств на нові ринки збуту.

Сума кредитів, наданих  підприємствам машинобудівного  комплексу в 2007 році зросла на 15,5%, що також пов’язано з нарощуванням обсягів виробництва.

Проте, разом з цим зросли ціни на сировину й матеріали, енергоносії, зросли валові витрати виробництва  й збуту продукції, що відповідно визвало потребу в позикових  коштах.

Зниження обсягів кредитування металургійних підприємств в 2007 році пов’язано зі зменшенням обсягів  випускаємої продукції. Однак, ситуація в 2008 році по кредитам змінилась на кращу сторону.

Зниження обсягів кредитів, наданих торгівельним підприємствам  в 2008 році зумовлено тим, що основну  долю товару торгівельні підприємства беруть на договірній основі під реалізацію у заводів-виробників, витрачаючи при  цьому значно менший обсяг власних  коштів.

Помітний спад розмірів кредитів для підприємств транспорту, оскільки вони практично не здійснюють вантажоперевезення, продавши (передавши в оренду) транспортні  засоби комерційним структурам (з 0,3 до 0,07%).

Зростання кредитування сільськогосподарських  підприємств (2,3% в 2006 й 2,8% в 2008 рр.) свідчить про те, що кредити брались ними в періоди активних закупок сільгосптехніки, паливно-мастильних матеріалів, посівного  матеріалу тощо.

Незначний відсоток приходиться  на надання споживчих кредитів, оскільки заклади Промінвестбанку працюють в основному з крупними промисловими підприємствами, що виробляють продукцію  на експорт.

По даним фінансової звітності  основну частину доходів філії, отриману в результаті здійснення своєї  діяльності займають відсотки за кредити (більш ніж 50%).

Таблиця 2.5. Темпи зростання  доходів, отриманих від відсотків  за кредити та їх питома вага в загальних  доходах філії

Рік	Доходи від відсотків по кредитам, тис. грн.	Питома вага в загальних доходах  філії (%)	Темпи зростання в порівнянні з  попереднім роком (%)
2006	1713,2	50,16	-
2007	2650,2	52,38	54,7
2008	3385,0	53,1	27