Задачи Счетной Палаты по развитию государственного финансового контроля

При нецелесообразности предоставления отсрочки или кредита Главное  управление применяет к коммерческому  банку санкции. За задержку перечислений на срок до 5 дней назначается штраф  в размере 0,5% за каждый день задержки, а при задержке сверх 5 дней штраф  уплачивается из расчета 1% за каждый день задержки. При систематической задержке в перечислении денег может быть применена санкция в виде увеличения нормы отчислений в резерв.

Центральный банк принял решение, согласно которому не может быть осуществлено предложение о начислении процентов  по средствам, которые внесены в  резервный фонд, и по денежным суммам, которые хранятся на корсчетах коммерческих банков, поскольку Центральный банк в соответствии со своими функциями  не вступает в депозитные взаимоотношения  с юридическими лицами, из которых  возникает обязанность выплаты  процентов.

В свете значительного  увеличения суммы резервов, а также  принимая во внимание, что более 1/3 всей денежной массы находится обычно на корсчетах и резервных счетах, такое решение представляется спорным.

В процессе совершенствования  системы резервирования полезно  использовать многолетний опыт западноевропейских стран и США.

В этих странах для различных  типов вкладов существуют различные  резервные требования. Например, в  США положено хранить в виде резерва 3% вкладов по счетам на сумму не менее 28,9 млн. долл. и 10 % вкладов выше этой суммы. Срочные же вклады от физических лиц сроком менее полутора лет  должны храниться в резерве в  пределах 3% их суммы, вклады же со сроком свыше 1,5 лет свободны от резервных  требований.

В США резервы рассчитываются на основе двухнедельного периода. Резервы  коммерческих банков США хранятся в 12 банках Федеральной резервной  системы. Суммы на этих счетах сверх  нормативов резервирования образуют избыточные резервы. Они являются объектом межбанковских  кредитов.

Коммерческие банки заинтересованы в том, чтобы их избыточные резервы  были сведены к минимуму. Они стремятся  продать их другим банкам, которые  должны восполнить свои резервы до размера согласно нормативам.

Деятельность коммерческих банков затрагивает имущественные  и социальные права широкого круга  граждан, предприятий, организаций, фирм, которые являются их акционерами, вкладчиками  и кредиторами, поэтому государство  в лице своего Центрального банка  осуществляет наблюдения и контроль за устойчивостью каждого банка и всей банковской системы. В связи с наличием кредитных связей между коммерческими банками устойчивость одних непосредственно связана с устойчивостью других.

Банк России устанавливает  обязательные для коммерческих банков правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления  и представления бухгалтерской  и статистической отчетности. Для  осуществления своих функций  Банк России имеет право запрашивать  и получать от банков необходимую  информацию об их деятельности, требовать  разъяснений по полученной информации.

В последнее время появилась  еще одна интересная особенность  в расстановке сил на банковском рынке России. На сегодняшний день она, быть может, еще не играет значительной роли, однако впоследствии способна будет  привести к значительным изменениям. Заключается эта особенность  в следующем. Формально в России существует двухъярусная банковская система, однако реальная экономическая ситуация диктует некоторые коррективы. В  банковских сферах сейчас сложилось  мнение, что между 1 и II ярусами системы  возникла своеобразная прослойка, которая  на практике не вписывается ни в  первый, ни во второй ярус. Эта прослойка  состоит из 12 крупнейших московских банков, а именно: Внешторгбанк, Сбербанк РФ, ОНЭКСИМ Банк, МФК, "Менатеп", Промстройбанк, Империал, Инкомбанк, "Российский кредит", Столичный банк сбережений, Токо-банк и Мост-банк.  Особое положение  этих банков определяется следующими условиями. Во-первых, клиенты этих банков - крупнейшие промышленные и  внешнеторговые предприятия России. Перечисленные банки либо стоят  во главе различных ФПГ, либо встроены в них. Во-вторых, все эти банки  тесно и взаимовыгодно сотрудничают с государством, получая, таким образом, весомую поддержку -как моральную, так и материальную. Как следствие, эта группа определяет "погоду" на финансовом рынке страны. Динамика процентных ставок, объем сделок, ликвидность  рынков - на эти и другие показатели решающее влияние оказывает поведение "банковских акул", которые становятся своего рода монополистами банковского  рынка.

Специфической чертой развития российской банковской системы были и остаются взаимоотношения наших  и западных банков. Когда в прошлом  и позапрошлом году обсуждался вопрос о снятии протекционистских ограничений  с деятельности западных банков в  России, это вызывало панику в банковских кругах. Высказывались опасения, что  более развитые, совершеннее оборудованные  западные банки, располагающие большими капиталами, "подомнут" под себя российский рынок, а наши банки либо будут поглощены западными гигантами, либо обанкротятся. Однако ничего этого  не произошло. В России сейчас открылось  достаточное количество отделений  иностранных банков, но это практически  не сказалось на рыночной ситуации, больше того, основная масса реальных и потенциальных потребителей банковских услуг даже не заметила произошедших изменений. Причин, по которым это  произошло, несколько:

- активность крупных западных  компаний в России снизилась,  таким образом для западных  банков стало бессмысленно сопровождать  здесь своих клиентов;

- крупные российские компании, прежде всего экспортные и  импортные, уже являлись клиентами  российских банков и не собирались  их менять;

- в России высоки кредитные  риски, за счет чего сфера  кредитов и инвестиций не может  считаться приоритетной для западных  банков;

- в такой сфере, как  прием частных вкладов, западные  банки оказываются неконкурентоспособными, т.к. во-первых, они, наравне с  российскими банками, подчиняются  тем нормативам ЦБ, которые относятся  к такого рода услугам, а  значит несут все связанные  с этим системные риски; а  во-вторых, проценты по вкладам  у них традиционно ниже.

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

История развития кредитных  отношений и основного их звена - банка -насчитывает не одну сотню  лет. Все это время они совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические структуры. Банковские институты также прошли свой эволюционный путь - от меняльных  контор, обеспечивающих путешественника  и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих  своим клиентам сотни услуг и  действующих во всех отраслях экономики. В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социально приемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк,  создающий  нормативную базу для деятельности коммерческих банков.

Банковская система России прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйственных укладов. До революции и во времена НЭПа банковская система России функционировала  в условиях рыночной экономики и  основу ее составляли акционерные коммерческие банки. Затем наступил период огосударствления собственности всех хозяйствующих  субъектов, централизация управления их деятельностью.  Банковская система  также претерпела соответствующие  изменения.

В связи с проведением  экономических реформ рыночного  типа в конце 80-х гг. начинается разгосударствление собственности и вновь происходит акционирование государственных банков. Быстро растет количество вновь созданных  коммерческих банков. За период 1990-93 гг. число банков на территории России выросло в 18 раз.

Современное положение на банковском рынке характеризуется  как относительно стабильное. Возможности  экстенсивного расширения банковской сферы практически полностью  исчерпаны, этому способствует ужесточение  нормативных требований, насыщение  кредитного рынка традиционными  банковскими услугами, возрастание  конкуренции в банковской сфере  и другие факторы. В дальнейшем развитии банковской системы главную роль получит ее качественное совершенствование, которое может происходить в двух основных направлениях.

- Развитие процессов концентрации  в банковском деле. Банки способны  сыграть ключевую роль в финансовом  обеспечении подъема экономики,  который, в свою очередь, даст  всплеск инвестиционной активности. Крупные российские банки имеют  традиционные связи с промышленностью,  развитую филиальную сеть в  регионах - предпосылки для удовлетворения  инвестиционных потребностей производственных  структур через долгосрочные  кредиты.

- Расширение круга услуг,  предоставляемых банками своим  клиентам, диверсификация в самом  широком смысле. Потребности хозяйствующих  субъектов растут, а ассортимент  банковских услуг еще далеко  не исчерпан.

Работа по совершенствованию  банковской системы России еще в  самом начале, и только в том  случае, если за нее возьмется все  общество: и банкиры, и государство, и пресса, и население - мы получим  быстрые и положительные результаты.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ

1. Борисов Е.Ф. Экономическая теория: учебник. – М.: Юрайт-М, 2008. – 384с.
2. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. О.И. Лаврушина. М., Финансы и статистика, 2009, с. 148
3. Деньги. Кредит. Банки. Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2001. с. 34-42
4. Ефимова Е.Г. Экономика: Учебное пособие. - М.: МГИУ, 2009. - 368 с.
5. Козырев В.М. Основы современной экономики: Учебник - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 544 с.
6. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. «Банковское дело» - М, Финансы и статистика, 2009. с. 120
7. Курс экономической теории: Общие основы экономической теории. Микроэкономика. Макроэкономика. Основы национальной экономики: учебное пособие для студентов вузов / Рук. авт. коллектива и науч. ред. А.В. Сидоровича; МГУ им. М.В. Ломоносова. – М.: Изд-во «Дело и Сервис», 2010. – 1040с.
8. Курс экономической теории: учебник / Под общей редакцией Чепурина М.Н., Киселевой Е.А. – Киров: «АСА», 2009. – 848с.
9. Общая теория денег и кредита/Под ред.академ.РАЕН Е.Ф.Жукова.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. с. 48-57
10. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2011 году
11. Российский статистический ежегодник: Стат.сб. /Росстат. — М.: Финансы и статистика, 2008. с. 54
12. Солнцев О.Г., Зражевсий В.В., Четвериков В.Н. Банковская система в 2008-2009 г: тренды и перспективы. // Банковское дело, №5, 2009, с.26-27
13. Сажина М. А. Экономическая теория: Учебник для вузов. – М. :Издательство НОРМА, 2003. -  464 с.
14. Саркисянц А.Г. О состоянии банковской системы и возможных направлениях ее реформирования. // Банковское дело, №9, 2010, с.2-8
15. Теплов В.П. Словарь по экономической теории: краткие словари. (http://slovo.yaxy.ru/)
16. Турбанов А.В. Реструктуризация банковской системы: цели, инструменты, результаты. // Банковское дело,№8, 2009 , с.8-11
17. Усоскин В.М. «Управление и операции в банке» - М., ИПЦ «Вазар-Ферро», 2009. с. 53
18. Финансовая статистика: учебное пособие/ под ред. Теймуровой Т. Ю. — Калуга: Изд. дом «Эйдос», 2003. с. 88
19. Финансы, денежное обращение и кредит/Под ред. д.эк.н., проф., акад. РАЕН В.К. Сенчагова, д.эк.н., проф. А.И. Архипова, М.: ПРОСПЕКТ, 2010. – 220 с.
20. Ширинская Е.Б. «Операции коммерческих банков» - М, Финансы и статистика, 2008. с. 169
21. Экономика: Учебник/Под ред. А.С. Буланова - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Экономистъ, 2006. - 831 с.
22. Экономическая теория (политэкономия): учебник / Под общ. ред. В.И. Видяпина, Г.П. Журавлёвой. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 640с.
23. Экономическая теория: учеб. для студентов вузов/ Под ред. В. Д. Камаева. – 13-е изд. – М. : Гуманитар. Изд. Центр ВЛАДОС, 2008. – 591 с.
24. Экономическая теория/Под ред.акад.В.И.Видяпина, А.И.Добрынина, Г.П.Журавлевой, Л.С.Тарасевич.-М.: ИНФРА-М, 2009. – 461 с.
25. Ямпольский М.М. «Особенности деятельности коммерческого банка» - Деньги и кредит, №2,2009. -  93 с.