Технико-экономический анализ и обоснование рыночной новизны программного продукта разработки информационной службы ЛПУ

             . 

      В 2011 году стоимость аренды одного квадратного метра офисного помещения принимается равной =600 руб, а площадь арендуемого помещения равна =12 м² . Отсюда:

      

руб.

      Затраты на техобслуживание техники представляют 25 % от ее стоимости, т. е.

                                                                                                                  

      Таким образом,

      для ноутбука

=4612,2 руб.

      для ПК

=15412,5 руб.

      для принтера

=1192,5 руб.

      для сканера 

=920 руб.

      Налог на имущество составляет 2 % от стоимости техники, т. е.

              . 

      Тогда

      для ноутбука

руб.

      для ПК

руб.

      для принтера

руб.

      для сканера

руб.

      Найдем  общую сумму текущих расходов для ПК

      Р_т1=Р₁+ Р₂+Р₃+Р₄+ Р₅+ Р₆=141442 руб.

      Общая сумма текущих расходов для  ноутбука

       Р_т2= Р₁+Р₂+Р₃+Р₄+ Р₅+ Р₆=134569,28 руб.,

      Общая сумма текущих расходов для  принтера

       Р_т3= Р₁+ Р₂+Р₃+Р₄+ Р₅+ Р₆=128960,1 руб.,

      Общая сумма текущих расходов для  сканера

       Р_т4= Р₁+ Р₂+Р₃+Р₄+ Р₅+ Р₆=127891,6 руб.

      Далее найдем износ оборудования, связанный с эксплуатацией оборудования и помещения

             И_оп= Р₅ 

      где Р₅ – амортизация оборудования.

                             

      Амортизацию оборудования определим, зная норму амортизационных отчислений

              . 

      Тогда

      для ПК

- 10 %, руб.

      для ноутбука

- 10 %, руб.

      для принтера

- 12%, руб.

      для сканера

- 12%, руб.

      Амортизации помещения за год составляет 2 % от годовой аренды

       

руб.

      Результаты  расчетов приведены в таблице 7. 

       Таблица 7 - Текущие расходы и износ  оборудования

              

      5.1.4 Расчет затрат на эксплуатацию специального оборудования 

      В связи с использованием компьютерной технике рассчитаем затраты понесенные в процессе разработки программного продукта. Для этого определим стоимость одного машино-часа, которая рассчитывается как отношение годовой себестоимости одного машино-часа к фонду полезного времени.

      Как было рассчитано ранее, полезный фонд работы техники составляет  

       

2105,02 ч.

      _{С учетом 20 % прибыли получим, что стоимость одного машино-часа (С1) вычисляется по формуле}

      

.

      Рассчитаем стоимость одного машино-часа с учетом полученных текущих расходов (для компьютера, ноутбука, принтера и сканера) и износа оборудования:

      

 руб.,

      

 руб.,

      

руб.,

      

 руб.

      Стоимость одного машино-часа составляет 84,1 руб. для ПК; 77,8 руб. для ноутбука; 73,6 руб. для сканера 73,8 руб. для принтера.

      Загрузку оборудования будем считать следующей ПК –5 часа  в день (частые перезагрузки приводят к дополнительной потере времени и уменьшают рабочий ресурс оборудования), принтер – 2 часа, сканер –1час, ноутбук –3 часа.

      Расчетные данные на эксплуатацию оборудование приведены в таблице 8. 

      Таблица 8 - Расчёт затрат на эксплуатацию специального оборудования

 

      5.1.5 Расчет затрат на оплату труда  разработчиков ПП

      Рассчитаем  затраты на оплату труда разработчиков  программного продукта. Основная заработная плата производственного персонала рассчитывается исходя из произведения  оклада исполнителя (согласно штатному расписанию сотрудников) на время выполнения работы.

      Расчет  основной заработной платы производится по формуле:

      

,

      где - оклад работника согласно штатному расписанию сотрудников (табл.1), руб.;

       - время, затраченное на разработку  программного продукта, мес.

      Размер  оклада взят из штатного расписания сотрудников (табл. 1). Результаты расчетов заработной платы исполнителей за все время разработки представлены в таблице 9

      _{Таблица 9  - Расчёт основной заработной платы}

      Дополнительная  заработная плата выплачиваться не будет.

      5.1.6 Определение отчислений на социальные нужды 

      Произведем  расчет отчислений на социальные нужды, результаты представлены в таблицы 10. 

       Таблица 10 - Определение отчислений на социальные нужды

 

      5.2. Расчет договорной и продажной цены ПП 

      Произведем  расчет продажной цены ПП по формуле

      

                                  

      где - договорная цена программного продукта;

       - транспортные расходы, составляют 15% от договорной цены;

       - наценка торговых организаций,  составляет 3% от договорной цены.

      В свою очередь, договорная цена разработанного ПП вычисляется  по формуле                                     

      

=С_ПС+П ,

      где С_ПС – сметная стоимость разработки ПП, руб.,

      П – прибыль разрабатывающей организации, руб.

      Прибыль организации, осуществляющей разработку ПП, будет 20% от сметной стоимости, которая представляет сумму затрат на разработку ПП (таблицы 5-10).

      Калькуляция затрат на разработку программного продукта и расчет договорной цены и продажной  цены содержатся в таблице 11.

      Определив договорную цену и зная процент транспортных расходов и наценки торговых организаций, вычислим продажную цену ПП:

      Ц_ПР=938556+140783,4+28156,68=1107496руб.

      Таблица 11 - Калькуляция затрат на разработку ПП