Майнове страхування в умовах ринку

       • страхування ризику неповернення кредиту (делькредерна);

       • страхування майна, що надається в заставу (заставна);

       • страхування відповідальності позичальника за неповернення кредиту банку.

       Перша форма, що стосується передачі банками ризику іншим суб’єктам економіки і за якої банк може самостійно застрахувати наданий кредит, підписавши зі страховою компанією договір про добровільне страхування його непогашення, ще не знайшла належного розвитку при страхуванні кредитів малого бізнесу в Україні. Серед причин можна виділити наступні:

       • високі страхові премії, яких вимагають страхові компанії, що зумовлюють збільшення вартості кредиту за рахунок страхових платежів;

       • побоювання банків використати страхування кредитів як основну форму захисту від ризиків банківської діяльності;

       • відсутність широкого висвітлення в економічній пресі балансів, фінансових звітів страхових компаній ускладнює можливість оцінити платоспроможність самих страхових організацій, що в свою чергу ставить під сумнів життєвий цикл страхування кредитів;

       • інші.

       Друга форма – страхування предмета застави – сьогодні є найбільш розповсюдженою на практиці. Цьому  сприяють такі два чинники: менша  ризиковість страхування і наявність законодавчого забезпечення у вигляді Закону України “Про заставу”. Стаття 10 цього закону змушує позикодавця страхувати заставлене майно, яке залишається у його володінні.

       Щодо  третьої форми страхування кредитів малого бізнесу – страхування  відповідальності позичальника за непогашення кредиту, то вона є достатньо поширеною і простішою з точки зору процедури в Україні, оскільки страховий поліс розглядається як вид гарантійного листа страхової компанії банку за фінансовими зобов’язаннями до його клієнтів-позичальників. Цей варіант страхування можна розглядати як форму забезпечення повернення кредиту і сплати процентів лише у випадку, коли страхова фірма згодна і спроможна здійснити виплату страхової винагороди.

       Таким чином, впровадження нового виду страхування  малого бізнесу для ЗАТ «УАСК  «АСКА» дозволить підвищити рівень отриманих страхових винагород  на 2010 рік, що відповідно підвищить  показник чистого прибутку даної  компанії на наступний рік.

ВИСНОВКИ 

       Майнове страхування відноситься до ризикового страхування. Об’єктами страхування  є майнові інтереси, пов’язані  з його володінням. Страхування майна, як правило, здійснюється в добровільній формі. Законодавством України передбачені лише два види обов’язкового страхування майна: страхування авіаційних суден та страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень у державних сільськогосподарських підприємствах. Основними видами страхування майна є: страхування майна громадян; страхування майна юридичних осіб; страхування майна сільськогосподарських підприємств; страхування транспортних засобів; страхування вантажів; страхування технічних ризиків. За основним договором страхуванню підлягає все майно, що належить підприємству: будівлі, споруди, передавальні пристрої, силові, робочі та інші машини, обладнання, транспортні засоби, риболовецькі судна, знаряддя лову, об'єкти незавершеного будівництва, інвентар, готова продукція, сировина, товари, матеріали та інше майно. Підприємство має право страхувати будь-яку частину свого майна за повною вартістю (вибіркове страхування). Окремо від власного майна можуть страхуватися основні фонди, що передані в оренду іншим підприємствам та організаціям. Договір страхування, за яким виплачено страхове відшкодування, зберігає чинність до кінця зазначеного в ньому строку в розмірі різниці між страховою сумою, обумовленою договором, і сумою виплаченого страхового відшкодування. Особливістю страхування юридичних осіб є можливість страхування їх виробничих ризиків. Страхування виробничих ризиків включає: страхування на випадок вимушеного простою підприємства; страхування нової техніки та технології. При страхуванні майна громадян проводиться страхування будівель, домашнього майна, тварин та транспорту. Об’єктами страхування будівель є житлові будинки, дачні споруди, господарські будівлі. Страхуванню підлягають всі недобудовані будівлі, що мають фундамент, стіни і дах. Не приймаються на страхування: ветхі та зруйновані будівлі, а також ті, що знаходяться в зонах обвалів, зсувів, з моменту їх офіційного оголошення. Будівлі можуть бути застраховані і межах їх дійсної вартості.

       Об’єктом  дослідження в даній курсовій роботі є Українська страхова компанія «АСКА». З самого початку своєї  діяльності компанія «АСКА» керувалася принципами, які вигідно відрізняли її від конкурентів і дозволили  не лише вистояти в умовах нестабільною політичною й економічної ситуації, а й демонструвати стабільність і процвітання. Статус ЗАТ «УАСК  АСКА» як інноваційної компанії на українському страховому ринку - багато в чому заслуга менеджменту і  свідчення правильності обраних  їм методів управління. Компанія володіє  ліцензіями Міністерства фінансів України  по 19 добровільним і 14 обов'язковим видами страхування. Відповідно до отриманих показників можна стверджувати про успішну реалізаційну діяльність страхової компанії за 2007-2008 рр, так, виручка від реалізації зростає на 32%, тоді як в 2009 році відбувається скорочення реалізаційних доходів на 15% через загальне зниження вітчизняного платоспроможного попиту як населення так і юридичних осіб. Разом з тим в 2007 році страхова компанія не отримала валового прибутку, а був зафіксований валовий збиток у розмірі 70691 тис. грн.., тоді як в 2008 році компанія отримала валового прибутку у сумі 78179 тис. грн.. за рахунок загального зниження собівартості наданих послуг. Негативним явищем є загальне скорочення суми валового прибутку в 2009 році на 37% у порівнянні з минулим.

       ЗАТ «УАСК «АСКА» пропонує послуги з  надання страхування майна як фізичним, так і юридичним особам. Майнове страхування для фізичних осіб визначає наступні програми: класичне страхування майна, страхування майна «Експрес» , страхування цивільної відповідальності при експлуатації житлових приміщень, страхування титулу. Для юридичних осіб майнове страхування ЗАТ «УАСК «АСКА» передбачає використання наступних програм: страхування від вогню та супутніх ризиків, страхування транспорту, страхування вантажів, страхування банківських ризиків, сільськогосподарське страхування, страхування будівельно-монтажних ризиків, експрес страхування майна. Так, з кожним наступним роком зростає частка майнового страхування саме юридичних осіб в загальній сумі застрахованих об’єктів майна. Так, на 2007 рік вона становила 65%, в 2008 році – 69%, в 2009 році – 78%. Разом з тим, зростає загальна чисельність страхових об’єктів за договорами майнового страхування щорічно. Якщо в 2007 році ЗАТ «УАСК «АСКА» уклала договорів майнового страхування на страхування 112794 обєктів, то в 2008 році кількість об’єктів збільшилася до 147985 одиниць, а в 2009 році – до 161797 одиниць. Таким чином, ЗАТ «УАСК «АСКА» має значний потенціал підвищення ефективності майнового страхування на вітчизняному ринку. Його розкриття вимагає пошуку та реалізації наявних резервів ЗАТ «УАСК «АСКА» у даній галузі.

       Значний потенціал ЗАТ «УАСК «АСКА» в  галузі майнового страхування передбачає можливість подальшого стимулювання розвитку визначених програм з майнового  страхування, а також впровадження додаткових програм майнового страхування. Так, особливої уваги заслуговує майнове страхування юридичних  осіб. В якості нової програми може бути запропонована програма із страхування  майнових ризиків малого бізнесу, що пов’язані із кредитним ризиком. Кредитним операціям притаманна велика кількість ризиків. У стосунках між кредитором (позикодавцем) та його боржником (позичальником) предмет їхнього спільного інтересу – кредит – створює різні економіко-правові ситуації: для боржника – зобов’язання повернути позику, а для кредитора – право вимагати її повернення за попередньо узгодженими умовами. впровадження нового виду страхування малого бізнесу для ЗАТ «УАСК «АСКА» дозволить підвищити рівень отриманих страхових винагород на 2010 рік, що відповідно підвищить показник чистого прибутку даної компанії на наступний рік.

СПИСОК  ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ 

1. Господарський кодекс України від 16 січня 2003 р. № 434­IV.
2. Цивільний кодекс України від 16 січня 2003 р. № 435­IV.
3. Закон України “Про страхування” від 7 березня 1996 р. № 86/96 (із змін., внесеними згідно із Законом № 2745­ІІІ від 4 жовтня 2001 р. та ін.).
4. Закон України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг” від 12 липня 2001 р. № 2664­III.
5. Указ Президента України “Про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг в Україні” від 11 грудня 2002 р. № 1153/2002.
6. Базилевич В. Д., Базилевич К. С. Страхова справа. — 2­ге вид., пе­реробл. і допов. — К.: Знання, 2007. — 203 с.
7. Балабанов И. Т. Риск­менеджмент. — М.: ФиС, 2006. — 192 с.
8. Страхове право України: Підруч. для вищ. навч. закл. / Д. П. Біленчук, П. Д. Біленчук, О. М. Залетов, Н. І. Клименко. — К.: Атіка, 2006. — 368 с.
9. Вовчак О. Д. Страхування. — Л.: Компакт­ЛВ, 2007. — 499 с.
10. Горбач Л. М. Страхова справа: Навч. посіб. — 2­ге вид., випр. — К.: Кондор, 2006. — 252 с.
11. Гинзбург А. И. Страхование: Учеб. пособие. — СПб.: Питер, 2009. — 176 с.
12. Ефимов С. Л. Деловая практика страхового агента и брокера: Учеб. пособие. — М.: ЮНИТИ, 2006. — 416 с.
13. Журавлев Ю. М., Секерж И. Г. Страхование и перестрахование. — М.: Анкил, 2003. — 184 с.
14. Законодавство України про страхування: Зб. норм. акт. / За ред. П. Д. Біленчука, О. Ф. Філонюка, І. В. Яковенка. — К.: Атіка, 2009. — 464 с.
15. Залєтов О. М., Слюсаренко О. О. Основи страхового права України: Навч. посіб. з комп’ютерним довідником “Дінай: Страхування” / За ред. Б. М. Данилишина. — К.: Міжнар. агенція “ВееZone”, 2009. — 384 с.2
16. Заруба О. Д. Страхова справа. — К.: Знання, 2008. — 321 с.
17. Кагаловская Э. Т., Левант Н. А. Справочное пособие по личному страхованию. — М.: ЮКИС, 2003. — 133 с.
18. Мельников А. В. Риск­менеджмент. Стохастический анализ рисков в экономике финансов и страхования. — М.: Аникл, 2007. — 112 с.
19. Огляд міжнародного страхового ринку: кожна країна — своя історія, традиції та щляхи становления // Страхова справа. — 2009. — № 3. — С. 40–45.
20. Орланюк-Малицкая Л. А. Платежеспособность страховой организации. — М.: Анкил, 2004. — 152 с.
21. Приходько В. С. Бухгалтерський облік страхової діяльності: Навч. посіб. — 2­ге вид., допов. і переробл. — К.: Лібра, 2009. — 216 с.
22. Ротова Т. А., Руденко Л. С. Страхування: Навч. посіб. — К.: Вид­во КНТЕУ, 2007. — 400 с.
23. Слюсаренко О. Региональные рынки страхования в Украине: проблемы и перспективы развития // Финансовые услуги. — 2010. — № 7–8. — С. 6–11.
24. Страховий ринок України 2007–2009 рр. // Финансовые услуги. — 2010. — № 6.
25. Страховий та інвестиційний менеджмент: Підручник / В. Г. Федоренко, В. Б. Захожай, О. Г. Чувардинський та ін. — К.: МАУП, 2009. — 344 с.
26. Страховое дело: Учебник / Под ред. Л. И. Рейтмана. — М.: РоСТо, 2002. — 526 с.
27. Страхування: Навч.­метод. посіб. для самост. вивч. дисципліни. — К.: Вид­во КНЕУ, 2009. — 120 с.
28. Страхування: Підручник / Кер. авт. кол. і наук. ред. С. С. Осадець. — 2­ге вид., переробл. і допов. — К.: Вид­во КНЕУ, 2006. — 599 с.
29. Страхування: теорія та практика: Навч.­метод. посіб. / Н. М. Внукова, В. І. Успаленко, Л. В. Временко та ін.; За заг. ред. Н. М. Внукової. — Харків: Бурун Книга, 2009. — 376 с.
30. Филонюк А. Современные тенденции развития страхования // Страхова справа. — 2010. — № 3. — С. 6–9.
31. Харченко Н. В. Використання прибутку в страхових компаніях зарубіжних країн // Фінанси України. — 2010. — № 9. — С. 115–120.
32. Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2006. — 312 с.
33. Шелехов К. В., Бигдаш В. Д. Страхование: Учеб. пособие. — К.: МАУП, 2008. — 424 с.
34. Шихов А. К. Страхование: Учеб. пособие для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2007. — 431 с.
35. Шумелда Я. П., Санговський Т. Організаційні схеми страхування // Фінанси України. — 2009. — № 12. — С. 135–141.
36. Шелехов К. В., Бігдаш В. Д. Страхування. Страхові послуги: Навч.метод. посіб. — К.: Вид­во ІЕУГП, 2008. — 268 с.
37. Юрченко Л. А. Финансовый менеджмент страховщика: Учеб. пособие для вузов. — М.: ЮНИТИ­ДАНА, 2007. —199 с.
38. http://www.allinsurance.ru
39. http://www.dfp.gov.ua
40. http://www.forinsurer.com
41. http://www.insurance.com.ua
42. http://www.rada.gov.ua
43. http://www.uainsur.com
44. http://ukrkniga.org.ua/ukrkniga-text/61/2/
45. http://www.dtkt.com.ua/show/3cid01443.html
46. http://aska-shop.com.ua/ua/services.php?sub0=2&sub1=19 
    

ДОДАТКИ

Додаток А

Страховий захист промислового підприємства 

Додаток Б

Таблиця 1

Добровільні види страхування ЗАТ «УАСК АСКА» 

Таблиця 2

Обов'язкові види страхування ЗАТ «УАСК АСКА»