Страхование предпринимательских рисков

     Элементы  системы банковского страхования  могут быть подразделены на две группы. Первая группа охватывает объекты страхования и страховые риски, общие для практически любых предприятий и организаций. К таким видам страхования относятся, например, страхование зданий, имущества, находящегося в служебных банковских помещениях, компьютеров, оргтехники и прочего электронного оборудования, автомобилей, принадлежащих банкам, личное страхование сотрудников банков и т. п.

     Ко  второй группе относятся такие объекты  и страховые риски, необходимость страховой защиты в отношении которых объясняется именно специфичностью банковской деятельности как особого вида предпринимательства. Эта группа страховых операций, в свою очередь, может быть подразделена на ряд разновидностей. К одной из них можно отнести страховые операции, предоставляющие главным образом защиту в отношении банковских ценностей и другого имущества банков; к другой — операции, предоставляющие страховую защиту от компьютерного мошенничества; к третьей — страхование от рисков, связанных с использованием пластиковых карт в банковской сфере; к четвертой — страхование активных банковских операций (выдача кредитов, приобретение облигаций и т. п.); к пятой — страхование пассивных банковских операций (банковских вкладов).

     В основе договоров банковского страхования  чаще всего лежат общие обязательства по страховому обеспечению банков (bankers blanket bond, В.В.В.). Условия такого страхования предусматривают предоставление страховой защиты страхователям от    следующих страховых рисков:

     1) незаконных или мошеннических  действий сотрудников банка с целью получения личной выгоды;

     2) утраты или повреждения ценностей,  находящихся в помещении банка;

     3) утраты наличных денег и других  ценностей при транспортировке;

     4) убытков, понесенных банком в  связи с осуществлением операций на основании поддельных документов;

     5) убытков, вызванных утратой, кражей  или подделкой ценных бумаг;

     6) убытков, понесенных банком в связи с приемом фальшивой валюты;

     7) ущерба, нанесенного имуществу банковского  офиса в результате злоумышленных действий третьих лиц.

     Одной из наиболее важных частей банковского  страхования считается страхование на случай незаконных или мошеннических действий сотрудников банка, на него обычно приходится более половины всех страховых случаев. Это связано с тем, что даже самые хитроумные способы внутреннего контроля и аудита далеко не всегда дают возможность полностью обезопасить банк от риска хищения средств его сотрудниками. Страховыми случаями при проведении такого страхования являются умышленные противоправные действия, совершенные любым сотрудником страхователя как в одиночку, так и в сговоре с другими лицами с целью получить незаконную финансовую выгоду при выдаче кредитов или ссуд, проведении любых операций, связанных с куплей-продажей ценных бумаг, металлов и других товаров, а также фьючерсов, опционов, валюты и т. п.

     Объектами страхования ценностей, находящихся в помещении банка, могут быть денежные знаки, ценные бумаги и купоны от них, драгоценные металлы в слитках и изделиях, драгоценные и полудрагоценные камни, монеты из таких металлов и сплавов, чеки, векселя, коносаменты, страховые полисы, гарантийные письма, депозитные расписки, кассовые ордера, гербовые марки, закладные и другие денежные документы, принадлежащие как самому банку, так и другим лицам и находящиеся в хранилищах, кладовых и кассах банка. Страховыми рисками являются: а) хищение, грабеж, разбой и обман, совершенные лицами при нахождении их в помещении банка; б) загадочное, необъяснимое исчезновение ценностей; в) повреждение, уничтожение или злонамеренное перемещение ценностей в другое место, совершенное какими-либо лицами по злому умыслу.

     По  договору страхования на случай утраты наличных денег и других ценностей в процессе транспортировки возмещаются убытки, вызванные утратой данных объектов по любым причинам во время их нахождения в пути. Такое страхование проводится в основном на условиях, аналогичных условиям, применяемым при страховании грузов. При этом выделяют два типа страхового обеспечения: 1) на случай, когда перевозчиком является банк-страхователь и имущество находится под присмотром служащего страхователя или иного лица, назначенного страхователем выполнять обязанности курьера; 2) когда перевозчиком по поручению страхователя выступает организация, специализирующаяся на перевозках ценных грузов, и имущество находится под присмотром ее служб безопасности (здесь договор страхования предусматривает возмещение той части убытков, которые не покрываются по страхованию ответственности перевозчиков). Условием выплаты страхового возмещения является то, что ценное имущество перевозилось на специально оборудованных (бронированных) средствах автотранспорта и по поручению страхователя.

     Страхование банковских рисков становится все более  актуальным в связи с развитием технических средств копирования и их все большей доступностью, что, в свою очередь, приводит к росту числа преступлений, связанных с подделкой документов, ценных бумаг, денежных знаков. Так, страхование от убытков, вызванных осуществлением банком операций на основании поддельных документов, возмещает потери, которые понес банк в связи с тем, что он выдал кредиты, произвел переводы денежных средств, какие-либо выплаты или осуществил иные операции на основании: а) поддельных (в том числе с подделанной подписью) или подмененных чеков, кассовых ордеров, платежных поручений, долговых обязательств и других платежных документов; б) полученных страхователем по телеграфу, телетайпу, факсу и другим средствам связи фиктивных инструкций, якобы посланных от лица клиента банка, брокера, другого банка или финансового   учреждения, но на самом деле ими не передававшихся или передававшихся, но с другим содержанием.

     Страхование от убытков, вызванных  утратой, кражей или  подделкой ценных бумаг, возмещает ущерб, нанесенный банкам в связи с совершением ими операций на основании поддельных (в том числе с подделкой подписи), подложных, утерянных или украденных акций и сертификатов на них, облигаций, купонов ценных бумаг, закладных и других ценных бумаг. Страхование от убытков, понесенных банком в связи с приемом фальшивой валюты, проводится на случай принятия кассовыми работниками банка фальшивых, поддельных или неплатежных бумажных денег или монет при условии, что стандартные детекторы подлинности валют, используемые страхователем, не смогли выявить подделку и что банкноты (монеты) не вышли из обращения.

     Страхование от ущерба, нанесенного  имуществу банковского офиса, возмещает убытки, причиненные принадлежащим банку мебели, оборудованию, канцелярским принадлежностям, сейфам, а также элементам отделки офисов, хранилищ, подвалов и другим помещениям страхователя в результате хищения, грабежа, разбоя, вандализма, попыток совершить такие деяния и других злоумышленных действий третьих лиц.

     Дополнительными видами страхового обеспечения в  банковском страховании могут быть: 1) страхование личных сейфов для хранения   ценностей;   2)  страхование  рисков при осуществлении кассовых операции;

     3) страхование рисков, связанных с  использованием пластиковых карт; 4) страхование банкоматов.

     Рассмотрим  условия их проведения.

     По  договору страхования личных сейфов, расположенных в банковских помещениях, возмещается ущерб, причиненный клиентам банков, арендовавшим у них сейфы или сейфовые ячейки, в связи с утратой или повреждением находящихся в них ценностей в результате пожара, злоумышленных действий третьих лиц и других страховых случаев.

     По  договору страхования рисков при осуществлении кассовых операций возмещаются убытки, возникшие вследствие: а) недостач, образовавшихся у работников при совершении кассовых операций с клиентами банка; б) недостач, выявленных у кассовых работников при пересчете сформированных ими ценностей; в) оплаты кассовыми работниками платежных документов, которые были заявлены клиентами банка как утраченные; г) неправильного применения кассовыми работниками курсов иностранных валют; д) хищения ценностей, находящихся под отчетом у кассовых работников.

     Страхование рисков, связанных  с использованием пластиковых карт, обеспечивает возмещение следующих потерь банков: 1) убытков, вызванных незаконным использованием действующих карт или поддельной карты с целью получения наличных денег, товаров или услуг; 2) убытков, вызванных мошенническими действиями персонала банка (получение конфиденциальной информации и использование ее в незаконных целях, изготовление дубликатов уже выпущенных карт и т. п.); 3) убытков в связи с ошибками операторов; 4) убытков, связанных с мошенничеством в торговой сети, обслуживающей карты банка; 5) судебных издержек, понесенных в процессе судебной защиты по искам, возбужденным против банка с целью заставить его оплатить счета по поддельной карте или покрыть ущерб, вызванный нечестными действиями персонала.

     По  договору страхования банкоматов банки могут застраховать свой имущественный интерес, связанный с владением и пользованием банковскими автоматами. На страхование принимаются: а) банкоматы (бронированные сейфы специального назначения), установленные по месту их эксплуатации; б) кассеты для денег; в) наличные деньги, находящиеся в банковских автоматах. Страховыми рисками являются повреждение или полная утрата застрахованных объектов в результате стихийных бедствий, взрыва, пожара, аварии, кражи со взломом, грабежа и разбоя. Страховая сумма устанавливается в пределах действительной стоимости банковских автоматов и кассет, а также среднедневного оборота наличных денег. Страховщиками разработаны условия страхования финансовых учреждений от электронных и компьютерных преступлений, совершенных третьими лицами. Необходимость в таком страховании вызвана резким ростом преступности в сфере использования электронной техники. По оценкам Британской федерации предпринимателей, ущерб от мошенничества с использованием компьютерных систем составляет в среднем 500 тыс. долл. на один случай, а общая ежегодная величина потерь, например, в США оценивается в 3—5 млрд долл. Договоры такого страхования предоставляют страховую защиту от следующих страховых рисков:

     а)  перевода страхователем каких-либо средств, предоставления им кредита  или осуществления любой другой выплаты в результате несанкционированного входа посторонних лиц в компьютерную систему страхователя либо обслуживающего банк вычислительного центра и введения туда мошеннической электронной информации либо искажения такой информации;

     б) перевода страхователем каких-либо средств, предоставления им кредита, оплаты счета или осуществления других выплат на основании получения мошеннического поручения на осуществление этих операций по телексу, факсу и другим средствам электронной связи;

     в) перевода страхователем каких-либо средств или осуществления им какой-либо иной выплаты по причине порчи данных, находящихся в его компьютерной сети, в результате умышленного заражения или попытки заражения их посредством компьютерного вируса;

     г)   мошенничества при операциях  с переводом денег по телефонным инструкциям (выполнение служащим банка телефонного распоряжения, переданного злоумышленником);

     д)  мошеннических действий с компьютерными  программами лиц, выполняющих работу для страхователя на основании временных  контрактов;

     е)  умышленного уничтожения или  попытки уничтожения информации, находящейся на магнитных носителях;

     ж) повреждения или уничтожения принадлежащих страхователю или находящихся у него на хранении ценных бумаг на электронных носителях;

     з)  ответственности страхователя в  результате осуществления его клиентом или другим финансовым институтом перевода денежных средств или любой другой выплаты, а также поставки имущества на основании получения якобы от имени страхователя мошеннического поручения или подтверждения на осуществление перевода, платежа, поставки или получения средств (имущества).

     При заключении договоров банковского  страхования страховщики требуют проведения комплексной проверки   деятельности банка, которая включает анализ его финансового состояния, проверку системы безопасности, условий перевозки и хранения ценностей и т. д. По результатам проверки составляется перечень мероприятии, которые должен

     осуществить банк для того, чтобы договор мог  вступить в силу. Условиями заключения договоров являются обычно наличие в банке эффективного внутреннего контроля со стороны банковских служб безопасности и внутреннего аудита, четкое определение в инструкциях должностных обязанностей сотрудников, обеспечение надежности работы технических средств и компьютерных сетей. В процессе действия договора страховщик также осуществляет периодический контроль за работой банка. Условия договора банковского страхования должны включать оговорку, касающуюся временных рамок действия страхового обеспечения. Чаще всего такие договоры предусматривают возмещение всех включенных в объем страховой ответственности убытков, понесенных банком, которые были обнаружены в период действия договора, независимо от того, когда произошло событие, повлекшее ущерб. Однако возможно и страхование на условиях возмещения убытков от событий, которые произошли в период действия договора.

     В России страхование имущественных интересов банков только начинает развиваться. При этом ряд российских страховщиков, проводящих такое страхование, работают в сотрудничестве с зарубежными страховыми и перестраховочными организациями. Это позволяет предоставить клиенту страховую защиту, соответствующую международным стандартам, грамотно оценить степень страхового риска, обеспечить надежную перестраховочную защиту. С другой стороны, и банки заинтересованы иметь страховое обеспечение, соответствующее мировому уровню, поскольку это открывает им доступ на международные финансовые рынки.

     Среди видов страхования, предоставляющих  банкам возмещение потерь от кредитных рисков, наиболее известны страхование залога и страхование на случай смерти заемщика. Юридической основой для проведения страхования залога является вытекающая из Гражданского кодекса РФ (ст. 343) обязанность залогодателя или залогодержателя застраховать за свой счет заложенное имущество от рисков утраты и повреждения па сумму не ниже обеспечиваемого залогом требования. Таким образом, страхователями здесь могут выступать как кредитор, так и заемщик. Объектами страхования залога могут быть строения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, готовая продукция и другие ценности, предоставленные банку заемщиком в обеспечение выданного кредита. Страховая сумма должна составлять не более действительной стоимости застрахованного имущества. Страховыми рисками здесь обычно являются те же случаи, которые предусмотрены условиями страхования имущества от огня и других рисков. При наступлении страхового случая выгодоприобретателями могут быть как собственник имущества (в случае погашения им кредита, под который выдавался залог), так и банк (в случае, если кредит заемщиком не был возвращен).