Страхование жизни

    Содержание

Введение                                                                                                                   3 
Глава 1. Теоретические основы страхования жизни                                            5 
1.1. Сущность и необходимость страхования жизни                                           5 
1.2. Формы и виды страхования жизни                                                                 8 
Глава 2. Анализ страхования жизни в России                                                    14 
2.1. Особенности договора страхования жизни                                                  14 
2.1. Динамика развития рынка страхования жизни в России                            17 
Глава 3. Совершенствование развития страхования жизни в России              23

3.1. Проблемы  развития страхования жизни и  пути их решения                     23

3.2. Перспективы  развития  страхования жизни   в России                               26

Заключение                                                                                                             28

Список использованной литературы                                                                   29 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Введение 

        Страхование - это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму. В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

         Актуальность страхования жизни  заключается в том, что все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.  Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.  
       Целью курсовой работы является выявление сущности, проблем и перспектив развития страхования жизни в РФ.

         Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:  
- определить сущность и необходимость страхования жизни;

- определить  формы и виды страхования жизни; 

- провести анализ  страхования жизни в России;

- обозначить  проблемы и перспективы развития  страхования жизни. 

       Предметом исследования является страхование жизни как вид личного страхования.  
        Объектом исследования является личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.  
       Субъектом являются страховые компании, осуществляющие страхование жизни.  
       Теоретической основой для написания курсовой работы послужили законодательные акты, связанные с деятельностью страховщиков, книги, учебники, публикации периодической печати, интернет-ресурсы.

       Методической базой исследования послужила совокупность следующих методов: сравнительный анализ, способы  табличного и графического представления аналитических данных.

        В первой главе работы изложены теоретические основы страхования жизни. Во второй главе проведен анализ рынка страхования жизни в России. Результатом анализа стали рекомендации по развитию страхования жизни. 
 
 
 

     
 
 
 
 
 

    Глава 1. Теоретические основы страхования  жизни  
1.1. Сущность и необходимость страхования жизни

    В соответствии с Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями от 29.11.2010г. №313-ФЗ) под страхованием понимаются «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». В новой редакции закона дано также определение страховой деятельности (страхового дела): «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием».

    Закон об организации страхового дела устанавливает, что объектами страхования жизни  выступают имущественные интересы, связанные с дожитием граждан  до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий  в жизни граждан (п. 1 ст. 4).

    Гражданский кодекс вообще не выделяет такого вида личного страхования и даже не употребляет понятия "страхование  жизни". Однако,  при определении  договора личного страхования Кодекс говорит о страховании, которое  осуществляется на случай достижения страхователем или другим названным  в договоре гражданином "определенного  возраста или наступления в его  жизни иного предусмотренного договором  события (страхового случая)" (ст. 934 ГК). По сути, это совпадает с тем  определением, которое дает страхованию  жизни Закон об организации страхового дела.

    Участниками отношений являются страхователи, страховщики, выгодоприобретатели, застрахованные.

    Личное  страхование объединяет большое  число видов, объектами которых  являются имущественные интересы, связанные  с жизнью и здоровьем застрахованных. Как отрасль страхования оно  может быть подразделено на две подотрасли —страхование жизни и страхование здоровья. В основу такого деления положены объем обязательств страхования  страховщика и срок страхования.

    Страхование жизни может быть как добровольным, так и обязательным. Добровольное страхование  осуществляется  на основе договора между страхователем  и страховщиком.

    Обязательным  является  страхование,  осуществляемое  в  силу закона. Виды, условия и  порядок проведения обязательного  страхования определяются соответствующими законами РФ.

    Страхование жизни – подотрасль личного страхования, предусматривающая предоставление страховщиком, в обмен на уплаты страховых премий гарантии выплатить определенную денежную сумму страхователю или указанным им третьим лицам, в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

    Страхуемым  риском является продолжительность  человеческой жизни. Она имеет три  аспекта:

1. вероятность умереть в молодом возрасте или раньше средней продолжительности жизни;
2. вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
3. вероятность дожития до преклонного возраста, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

    Страхование жизни выполняет ряд функций:

1) Функции  социального характера:

- защита  доходов семьи в случае смерти  кормильца;

- обеспечение  на случай утраты трудоспособности, наступление инвалидности или  старости;

- накопление  средств, для оказания материальной  поддержки детям;

- оплата  ритуальных услуг.

2) Функции  финансового характера:

- накопление, получение инвестиционного дохода;

- предоставление  финансовой гарантии для получения  кредита;

- защита  наследуемых сумм (оплата налога  на наследство за счет  страховой  суммы, полученной по полису  страхования жизни);

- увеличение  личного дохода за счет льготного  налогообложения страховых взносов  и выплат (для зарубежных стран).

         Основными принципами страхования  жизни являются:

1. Страховой интерес. Для того чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь в ней страховой интерес, то есть потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь из-за смерти застрахованного.
2. Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета тарифных ставок и материальных резервов по договорам страхования жизни.
3. Участие в прибыли страховщика. Денежная сумма, направляемая страховой компанией за счет части получаемой прибыли на увеличение страховой суммы по договорам страхования называется бонусом и подлежит выплате по истечении срока действия договора или при наступлении страхового случая. Существует несколько форм начисления бонуса:

1) ежегодные  бонусы, начисляемые в виде объявленного  процента от страховой суммы.  Они могут быть простые и  сложные (с учетом реинвестирования);

2) окончательные,  начисляемые страховой компанией  при истечении срока действия  договора или в случае претензии  в целях повышения заинтересованности  клиента в сохранении действия  договора на весь срок или  для поощрения за длительный  срок оплаты премии при пожизненном  страховании.

4. Выкуп страхового договора. Выкуп страхового договора осуществляется страховщиком при досрочном прекращении договора страхования с выплатой страхователю выкупной суммы. Выкупная сумма – стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.
5. Прозрачность страхования жизни. Это означает, что страхователь при заключении договора страхования и во время его действия имеет право потребовать от страховщика всю информацию о его деятельности и проводимых страховых операциях.

    Личное  страхование может быть и обязательным и добровольным.

    Добровольное  страхование осуществляется на основе договора между страхователем и  страховщиком.

    Обязательным  является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и  порядок проведения обязательного  страхования определяются соответствующими законами РФ.

    Основу  личного страхования составляет добровольное страхование жизни, виды которого предусматривают выплату  страховой суммы страхователем  или др. лицами, в связи: с достижением  до обусловленного срока или события; с наступлением смерти застрахованного  лица.

    Наиболее  популярны те виды страхования жизни, которые имеют сберегательную функцию: смешанное страхование жизни, страхование  детей, страхование к бракосочетанию, страхование добровольной пенсии. 

    1.2.Формы  и виды страхования жизни 

    В современных условиях страхование  жизни представляет собой обязанности  страховщика по страховым выплатам в случаях:

- дожития  до обусловленного в договоре  срока;

- обеспечение  человека в старости или при  утрате трудоспособности;

- смерти;

- обеспечение  кредита и, прежде всего ипотечного;

- накопление  средств для оплаты образования  детей или для оказания им  финансовой поддержке при достижении  ими совершеннолети.

    Страховой риск при страховании жизни это  продолжительность человеческой жизни. Риском не является сама смерть, а время  её наступления, потому что страховой  риск имеет два аспекта:

- умереть  в молодом возрасте или ранее  средней продолжительности жизни;

- жить  в старости, имея большую продолжительность  жизни, что требует получения  регулярных доходов без продолжения  трудовой деятельности.

    Классификация форм страхования жизни:

1) по сроку предоставления страховых услуг:

- страхование на дожитие;

- страхование жизни на срок;

- страхование жизни с выплатой страховой суммы к установленному сроку;