Сущность и необходимость страхования

 

Введение.

1. Сущность и необходимость страхования.
2. Социальное страхование.
3. Особенности  имущественного и личного страхования.
4. Организация страхового рынка.

Заключение. 

   Введение. 

   Страхование – это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использование для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

   Первоначальный  смысл рассматриваемого понятия  связан со словом «страх». Владельцы  имущества, вступая между собой  в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность  уничтожения или утраты в связи  со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами  и другими непредвиденными опасностями  экономической жизни.

   В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное  средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

   Рискованный характер общественного производства – главная причина беспокойства каждого собственника имущества  и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно  возникла идея возмещения материального  ущерба путем солидарной его раскладки  между заинтересованными владельцами  имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости  своего имущества, что, естественно, разорительно.

   Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном  характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения  ущерба. Было замечено, что число  заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от различных  опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными  хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.

   При этом чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

   Экономическая категория страхования – составная  часть категории финансов. Однако, если финансы, в целом, связаны с  распределением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхование  охватывает только сферу перераспределительных отношений.

   В условиях плановой экономики, когда  государственные предприятия не имели экономической самостоятельности и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование в качестве особого метода защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход к рыночной экономике делает страхование необходимым. 

   

1. Сущность  и необходимость  страхования.

   Сущность  страхования проявляется в его  функциях. Они позволяют выявить  особенности страхования в составе  финансов. Известно, что категория  финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию - рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.

   Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим экономическим субъектам.

   Именно  в рамках действия рисковой функции  происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями  случайных страховых событий.

   Назначением предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Предупредительная функция страхования заключается в том, что страховые компании вправе использовать временно свободные средства страхователей на проведение системы профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей. За счет этих средств, в частности, могут производиться строительство, переоснащение пожарных, санитарно- эпидемиологических, ветеринарных и т.п. служб.

   Страхование может выполнять и сберегательную функцию.

   Это происходит тогда, когда оно используется как средство обеспечения защиты не только личных и имущественных  потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве страховых  платежей. Сберегательная функция наиболее характерна для страхования на дожитие, когда категории «страхование»  в наибольшей степени присуща  функция накопления обусловленных  договором страховых сумм в их денежном выражении. Облегчение финансирования (сберегательная функция) страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

   Контрольная функция как основная функция финансов присуща и страхованию. Она проявляется в том, что страховые платежи аккумулируются в страховой фонд на строго определенные цели, используются в строго определенных случаях и строго определенным кругом субъектов. Данная функция проявляется одновременно с распределительной и является одним из оснований осуществления финансового страхового контроля (надзора) в сфере страхования. Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда. 

2. Социальное  страхование.

   Обязательное  социальное страхование — часть  государственной системы социальной защиты населения, осуществляемой в  форме страхования работающих граждан  от возможного изменения материального  и социального положения, в том  числе по не зависящим от них обстоятельствам.

   Обязательное  социальное страхование образует систему  создаваемых государством правовых, экономических и организационных  мер, направленных на компенсацию или  минимизацию последствий изменения  материального и социального  положение работающих, граждан, а  в случаях, предусмотренных законодательством, - других категорий граждан в следствии признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санитарно-курортного лечения и наступления других установленных законодательством социальных страховых рисков, подлежащих обязательному социальному страхованию.

   С 1 января 2005 года в РК вступил в силу закон  об обязательном социальном страховании. На основе этого закона, все хозяйственные  субъекты обязаны ежемесячно уплачивать социальные отчисления в Государственный  фонд социального страхования.

   Социальные  отчисления – это обязательные платежи. Они дают право и возможность каждому участнику социального страхования получать социальные выплаты ему самому, или его членам семьи, которые находились на его иждивении, в случае потери кормильца или его нетрудоспособности.

   Законом РК предусмотрены 3 основных вида выплат:

   - с  утратой трудоспособности;

   - с  потерей кормильца;

   - с  потерей работы.

   Плательщиками выплат по социальному страхованию  являются работодатели. Если человек  занимается индивидуальной трудовой деятельностью, то социальные выплаты он осуществляет сам.

   Участником  системы обязательного социального  страхования является непосредственно  сам человек, в отношении которого выплачиваются социальные отчисления. Человек имеет право их получить при наступлении социального  риска, предусмотренным Законом.

   Для того, чтобы человек при необходимости смог их получить, социальные отчисления производятся конкретно на каждого работника с указанием всех необходимых паспортных, пенсионных и налоговых данных.

   Обязательное  социальное страхование не распространяется на работников, достигших пенсионного  возраста. Иностранным гражданам социальные отчисления перечисляются только в том случае, если они постоянно проживают на территории РК и имеют вид на жительство.

   Размер  социальных выплат определяется в порядке, предусмотренном Налоговым кодексом. Однако он не должен превышать десятикратного размера минимальной заработной платы, установленной законом о  республиканском бюджете. Пособия по беременности и родам исчисляются из доходов, на которые начисляются социальные выплаты. 

3. Особенности имущественного и  личного страхования.

   Основными видами страхования являются: личное и имущественное страхование  ответственности. Страхование может  осуществляться в двух формах - как  добровольное и обязательное.

   Добровольное  страхование проводится на основе договора, заключенного между страхователем  и страховщиком. Обязательное страхование  осуществляется в силу закона.

   Личное  страхование — это страхование своих интересов за счет средств, которые уплачиваются в виде страховых взносов. Основным отличием от других видов страхования является то, что при личном страховании объектом страхования может быть только человек. Личное страхование включает в себя страхование от несчастных случаев, страхование на случай болезни.

   Имущественное страхование — это один из видов добровольного страхования. Имущественное страхование нельзя путать с личным страхованием. Имущественное страхование дает возможность защитить свой транспорт, свои инвестиции, даже урожай.

   Экономические отношения, присущие имущественному и  личному страхованию, связаны с  возмещением ущерба в процессе общественного  производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий.           

   Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.

   Имущественное и личное страхование распространяется главным образом на потери от стихийных  бедствий, убытки от аварий, пожаров, несчастных случаев, заболеваний, изменений деловой  конъюнктуры, хищений.

   Являясь частью общей категории страхования, имущественное и личное страхование, как субкатегория, отличается следующими признаками:

   - при  страховании возникают денежные  перераспределительные отношения, обусловленные наличием определенного риска в процессе общественного производства;

   - для  страхования характерны замкнутые  перераспределительные отношения, между участниками при перераспределении суммы ущерба;

   - средства  страхового фонда используются  среда страхователей;

   - страхование  предусматривает распределение  ущерба как в пространстве, так и во времени; для эффективного пространственного распределения требуется большая территория и число застрахованных; раскладка ущерба в связи со случайным характером событий выходит за рамки одного года и действует в течение многих лет;

   - эквивалентность отношений между страхователями.

4. Организация страхового рынка.

   В большинстве  стран мира страховое дело рассматривается  как отдельная отрасль экономической  деятельности. В нее входят разнообразные  по формам собственности, видам страхования  организации-страховщики, посреднические и информационно-консультационные структуры. Основное место в страховой  отрасли принадлежит страховщикам.

   Страховщик - это организация, которая в соответствии с полученной лицензией берет  на себя за определенную плату обязательство  возместить страхователю или лицам, которых он назвал, нанесенный страховым  случаем убыток или выплатить  страховую сумму.