Сущность страхования и его роль в экономике

1.1 Сущность страхования  и его роль в экономике

Страхование представляет собой  совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счёт взносов, вносимых участниками  его создания, с централизацией его  в организациях, осуществляющих проведение страховых операций, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление  других выплат лицам, в отношении  которых проводится страхование, в  случае наступления заранее оговоренных  случайных событий.

С экономической точки  зрения страхование представляет собой  процесс перераспределения денежных средств. Именно наличие перераспределительных отношений определяет сущность страхования и позволяет поставить его в один ряд с такими экономическими категориями, как финансы и кредит. Основные характерные черты, присущие страхованию, состоят в следующем:

1. основным источником формирования страхового фонда являются взносы, уплачиваемые всеми его участниками;
2. собранные средства сосредотачиваются в организациях, осуществляющих проведение страховых операций (страховых организациях);
3. величина уплачиваемых взносов определяется по специальным нормативам, зависящим от вероятности наступления того события, в отношении которого проводится страхование, и суммы, которую предстоит выплатить в случае его наступления;
4. средства из страхового фонда выплачиваются только при наступлении событий, заранее оговоренных при вступлении в страхование;
5. страховые отношения носят вероятностный характер, поскольку заранее неизвестно, когда наступят события, по поводу которых проводится страхование, как часто они будут происходить, кого из лиц, участвующих в страховании, они затронут, какую сумму предстоит выплатить в связи с данными событиями;
6. право на получение выплаты из страхового фонда наступает, как правило, только в том случае, если событие, в отношении которого проводится страхование, произойдёт в заранее оговоренный промежуток времени.

Объективная экономическая  необходимость использования страхования  в целях страховой защиты общественного  производства, предпринимательства  и благосостояния граждан обусловлена  обособленностью хозяйствующих  субъектов, возросшим уровнем финансовых рисков и имущественных интересов.

Обилие подходов говорит  о том, что при демонополизации  административного управления народным хозяйством как единым целым, введении экономических рычагов хозяйствования и маневрирования финансовыми ресурсами, наиболее эффективным методом возмещения возможного ущерба становится его раскладка  в пространстве и во времени между  заинтересованными физическими  и юридическими лицами. Непредвиденные и стихийные бедствия воспринимаются людьми как случайные события, носят  неравномерный характер, а число  пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств; поэтому, чем  больше заинтересованных субъектов  участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника. Замкнутая раскладка возможного ущерба и составляет сущность страхования, что достаточно четко определяют авторы научных трудов

Однако доказано, что негативные проявления стихийного характера сил  природы и общества, связанные  с материальными потерями, наступают  периодически и имеют объективный, закономерный процесс, вызываемый противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера. Возникает  риск. Риск объективно присущ различным  стадиям общественного воспроизводства  и любым социально-экономическим  отношениям. Естественно предположить, что любой хозяйствующий субъект  заинтересован в существовании  источников компенсации понесённого ущерба и предоставления ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств.

Трудно не согласиться  с тем, что экономическая сущность страхования, в отличие от общей  сущности страхования, состоящей в "замкнутой" раскладке возможного ущерба между заинтересованными  лицами, заключается в формировании страховщиком денежных фондов из уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий), предназначенных для производства страховых выплат страхователям, застрахованным, "третьим" лицам или выгодоприобретателям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре страхования.

Экономической сущности страхования  соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как  звена финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования  постоянна, то экономическое содержание - изменчиво и предопределяется общественно-экономической  формацией общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое).

Следовательно, возмещение ущерба, вызываемого проявлением  разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает  необходимость установления определённых взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению  разрушительных последствий стихийных  бедствий. Эти объективные отношения  людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного  процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой  защиты.

Итак, сущность экономической  категории страховой защиты состоит  в страховом риске и в защитных мерах. Специфика этой экономической  категории определяется следующими признаками:

случайный характер наступления  стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;

выражение ущерба в натуральной  или денежной форме;

объективная потребность  возмещения ущерба;

реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного  события.

Экономическая категория  страхования является составной  частью финансовой категории, находящейся  в подчиненной связи с категорией финансов.

Финансовая категория  страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных.

Признаки кредитной категории  страхования находят конкретное специфическое проявление в функциях страхования:

сберегательной (страхование  дополнительной пенсии, аннуитет, страхование  жизни и др.);

накопительной (страхование " на дожитие", "к бракосочетанию", "ритуальное" и др.);

потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятие ссуды и др.);

инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги, облигации и т.п.).

Представленная общая  характеристика страхового дела определяет его место в специализированной системе (инфраструктуре) перераспределительных отношений, позволяющих выполнять услуги по обеспечению непрерывности хозяйственной деятельности независимых субъектов рыночной экономики путем предоставления им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий.

Страховой рынок — это  особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических  отношений, где объектом купли-продажи  выступает страховая защита, формируются  спрос и предложение на нее. Объективная  основа развития страхового рынка —  необходимость обеспечения бесперебойности  воспроизводственного процесса путем  оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных  обстоятельств. Страховой рынок  можно рассматривать также как  форму организации денежных отношений  по формированию и распределению  страхового фонда для обеспечения  страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в  оказании соответствующих услуг [2, c.7].

Обязательным условием существования  страхового рынка является наличие  общественной потребности на страховые  услуги и наличие страховщиков, способных  удовлетворить эти потребности.

Переход экономики на рыночные отношения, развитие предпринимательской  деятельности, расширение круга товарных и обменных операций, взаимных договорных обязательств между хозяйствующими субъектами объективно требуют надежной системы гарантий, предоставляемых  страхованием. Только на основе страхования  становится возможной защита общественных и личных интересов, возникающих  в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.

Важная роль страхования  в системе общественного воспроизводства  предполагает наличие сферы страховых  услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночного хозяйства наряду с традиционным использованием возможностей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера (землетрясения, наводнения и др.) и техногенных рисков (пожары, аварии) резко возрастает потребность у предпринимателей в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатежеспособности контрагентов и действии других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и доходов. Страховая защита жизни, здоровья, трудоспособности и материального благосостояния граждан также неразрывно связана с их экономическими интересами и реализуется с помощью услуг имущественного, личного и социального страхования.

Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке. Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи является «специфический товар» - страховая услуга, формируются предложение и спрос на нее. Объективной предпосылкой существования страхового рынка является наличие пользователей (заказчиков) страховой услуги, имеющих непосредственный страховой интерес, и исполнителей, способных удовлетворить их потребности.

Страховой рынок является одним из большого количества звеньев  финансового рынка. Вложенные средства назад возвращаются не всем страхователям, только некоторая часть получает страховые выплаты. Зато иногда суммы  страховых выплат могут быть в  несколько раз больше, чем первоначально  вложенные средства. Именно таким  образом на страховом рынке происходит перераспределение временно свободных  денежных средств. Характерной особенностью этого процесса является то, что  накопление денежных средств и их использования происходит не одновременно.

Страховые рынки исполняют  функции специализированных кредитных  и инвестиционных институтов. Страховые  компании, если не считать коммерческие банки, занимают ведущие позиции  по значению в качестве поставщиков  ссудного капитала и величине активов.

Природа аккумулируемых страховыми компаниями ресурсов делает возможным  использование временно свободные  денежные средства для долгосрочных производственных капитальных вложений через рынок ценных бумаг. Банки, опирающиеся на достаточно краткосрочно привлекаемые средства, не имеют таких возможностей. Поэтому страховые компании в этой части занимают господствующее положение на финансовом рынке [3, c.48].

Превышение притока денежных средств в виде страховых взносов  и доходов от активных операций (спонсорство, инвестиции, ипотека и др.) над  суммами страховых выплат держателям полисов позволяет страховщикам ежегодно увеличивать свои доходы и  инвестировать их в прибыльные программы  народного хозяйства, ценные бумаги (государственные краткосрочные  облигации, векселя, акции и т. п.), а также вкладывать в закладные  под недвижимость, на депозиты в  банки и др.

Государство может участвовать  в рыночных отношениях в качестве страховщика через государственные  страховые организации и воздействовать на работу страхового рынка разнообразными законодательными и правовыми актами. Регулирование страховой деятельности государством расширяет и усиливает  позитивные стороны рыночного механизма  страхования. Механизм государственного регулирования страховой деятельности как бы "переплетается" с рыночным механизмом страхования.

Согласно ст. 6 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности»  всю совокупность страховых отношений  по объекту страхования можно  подразделить на две большие отрасли: страхование жизни и общее  страхование [5].

Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы в добровольной форме страхования:

• страхование жизни - предусматривает осуществление страховых выплат в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.
• аннуитетное страхование - предусматривает осуществление страховых выплат в виде пенсий или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящим к снижению или потере застрахованным личных доходов [6, c.79].

Оба этих класса представляют собой совокупность видов личного  страхования. Личное страхование включает страхование жизни, здоровья, трудоспособности и иных интересов, связанных с  личностью гражданина.

В личном страховании не происходит возмещения материального  ущерба, как в имущественном, а  оказывается денежная помощь пострадавшим или их семьям в связи с утратой  здоровья застрахованным или смертью  члена семьи.

Личное страхование имеет  также общие черты с социальным страхованием и сберегательным делом.

Социальное и личное страхование  сближает аналогичное общественное назначение - осуществлять страховую  защиту доходов населения. При этом пособия, пенсии и другие выплаты  по социальному страхованию удовлетворяют  минимальный уровень социальных потребностей населения.