Предоставление и погашение инвестиционного кредита. Сопровождение выданного кредита банком

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

  

Кафедра Банковского дела

 

 

РЕФЕРАТ

По дисциплине: Организация финансирования инвестиций

на тему: Предоставление и погашение инвестиционного кредита. Сопровождение выданного кредита банком

 

 

 

 

 

 

Студентка

ФФБД, 3-й курс, ДФФ-1                                                       М.Ю. Королёва

 

 

Проверила                                                                               В.И.  Новикова

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

вМИНСК 2012

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………3

1.Понятие инвестиционного  кредита……………………………………..4

2.Порядок предоставления  инвестиционного кредита…………………..6

3.Погашение инвестиционного  кредита………………………………….10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Проблемы активизации  инвестиционной деятельности продолжают оставаться весьма актуальными в  условиях сохраняющегося снижения объемов  средств, вкладываемых в экономику  республики, их недостаточности для  массового обновления материально-технической  базы предприятий, ограниченности источников инвестиционных ресурсов. 

Увеличение объемов инвестиционных вложений и активизация инвестиционной деятельности является важнейшим вопросом экономической политики государства, основным условием преодоления трудностей с которыми сталкиваются отечественные  предприятия. 

Социально-экономическая  ситуация, сложившаяся в Республике Беларусь в результате распада «социалистического лагеря», отсутствия реальных рыночных реформ, а также по ряду других причин, характеризуется спадом производства во многих отраслях народного хозяйства. Следствием кризиса стало увеличение морального и физического износа производственных фондов предприятий. Отсутствие средств для модернизации старых и создания новых основных фондов является сейчас одной из важнейших проблем. Особенно важным является инвестирование средств в строительство (реконструкцию), реставрацию и благоустройство, а также приобретение более современного оборудования. При отсутствии средств у предприятий, незаинтересованности иностранных инвесторов и низкой эффективности финансирования за счет бюджетных средств особо актуальной является работа коммерческих банков по предоставлению долгосрочных кредитов как одного из важнейших источников финансирования инвестиционных проектов. 

Для повышения эффективности  производства в условиях рыночной экономики  важнейшее значение имеет способность  предприятий гибко использовать сложившуюся ситуацию. Разработка наиболее эффективных инвестиционных проектов и внедрение их на практике является единственным способом существования  предприятий в современных условиях. Особый интерес представляют процессы предоставления заемных средств, в  частности банковских кредитов, и  рационального их использования.

 

 

 

 

 

 

 

Понятие инвестиционного  кредита

Инвестиционный кредит – это  специальный вид кредита, который  вовсе не тождествен долгосрочному  кредитованию, хотя в большинстве  случаев он всё-таки предполагает более  длительный срок при пользовании  денежными средствами, в отличие  от тех программ, которые выдаётся на короткий срок пополнения оборотных  средств. Стоит отметить, что для  данного вида кредитования характерно наличие проекта, который будет  финансироваться, неважно существующего  или нового, и на его реализацию будут направляться привлекаемые заёмщики кредитных ресурсов. Но при этом банк, который будет, выступать в  роли инвестора будет принимать  на себя большую часть рисков, связанных  с тем, как будет реализовываться  в проекте.

Что касается результата принимаемого решения для кредитного проекта  он зависит от того какой доход  будет от проекта. И в расчёт принимается  то финансовое состояние, которое присутствует в настоящий момент у предприятия, на величину прибыли, на кредитоспособность, устойчивость, платежеспособность компании и так далее. Процентная ставка по инвестиционному кредиту будет  зависеть от того, в какой именно банк вы обратитесь. Только тогда учет процентов по инвестиционным кредитам можно будет рассчитать, отталкиваясь от требований банка и заемщика.

Главными особенностями инвестиционного  кредита есть то, что должны быть привлечены долгосрочные ресурсы, иными  словами заёмщик предприятия  имеет возможность финансирования текущих целей, причём раздельно. Существуют виды инвестиционного кредита: непосредственное кредитования, финансирование строительных проектов и проектное финансирование.

Получателями инвестиционных кредитов могу быть кредитоспособные юридические и физические лица и  ИП. Перечень объектов инвестиционного  кредитования достаточно разнообразный. Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям кредит предоставляется следующие цели:  
а) капитальные затраты на новое строительство объектов производственного и непроизводственного назначения;  
б) расширение, реконструкцию и техническое перевооружение;  
в) приобретение готовых и незавершенных строительством зданий;  
г) приобретение оборудования, технологий;  
д) затраты на создание и освоение новых видов продукции, технологий, интеллектуальных ценностей и др.

Кредитование инвестиционных проектов направлено:  
1) на решение задач социально-экономического развития РБ и приоритетных государственных программ,  
2) на обновление и модернизацию основных фондов предприятия.  
3) на построение долгосрочных кредитных отношений с предприятиями различных форм собственности.

Запрещено кредитование проектов, создание и использование которых  не соответствует нормам безопасности, социально-экологическим нормам.  
Физические лица могут получать кредит на строительство, ремонт, реконструкцию и покупку жилья. Инвестиционный кредит предоставляется в белорусских рублях и иностранной валюте.  
Выдача кредитов в иностранной валюте юридическим лицам производится на реализацию высокоэффективных валютноокупаемых инвестиционных проектов и других экономически выгодных мероприятий, обеспечивающих рост экспорта товаров и поступлений валютной выручки для погашения задолженности по кредитам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Порядок предоставления инвестиционного кредита

 

 

 Для получения кредита  на реализацию инвестиционного проекта  юридическое лицо представляет в  банк пакет документов, предусмотренный  внутренними локальными нормативными актами. Для проведения  финансово-экономического анализа инвестиционного проекта в банк представляется бизнес-план проекта, составленный в соответствии с Правилами по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов, утвержденными Постановлением Министерства экономики Республики Беларусь от 31.08.2005 № 158). Если инвестиционный кредит является микрокредитом (сумма кредита не превышает 7500 базовых величин,  установленных законодательством на момент заключения кредитного договора) может быть предоставлено технико-экономическое обоснование проекта.

Кредиты на реализацию инвестиционных проектов представляются, как правило, на срок более одного года и являются долгосрочными. Предоставление кредита  осуществляется в безналичном порядке  посредством открытия кредитной  линии. 

До заключения кредитного договора  банк определяет правоспособность  и оценивает платежеспособность кредитополучателя.

Сумма кредита на реализацию инвестиционного проекта, связанного со строительством (реконструкцией), определяется исходя из сметной стоимости объекта, определенной на основе проектно-сметной  документации, пересчитанной в текущие  цены, размера других источников его  финансирования. При приобретении оборудования, не входящего в сметы на строительство  и реконструкцию, транспортных средств, офисной мебели и оргтехники, размер кредита определяется на основании  договорной цены, указанной в договоре купли-продажи, заключенном между  кредитополучателем и продавцом.

За счет инвестиционного  кредита  на текущий счет подрядчика могут быть перечислены денежные средства в виде аванса под планируемый к выполнению в периоде, принятом за расчетный, объем строительно-монтажных работ, приобретение материалов, в соответствии с условиями и нормами авансирования, предусмотренными в договоре подряда. В последующем стоимость подлежащих оплате выполненных строительно-монтажных работ  уменьшается на сумму перечисленного подрядчику аванса.

Наряду с указанными авансами за счет кредита может производиться  перечисление разовых (целевых) авансов подрядчику на приобретение нестандартных строительных конструкций и изделий, материальных ресурсов, поставка которых зависит от сезонности выполнения строительных работ, а также на закупки по внешнеторговым контрактам. Конкретные размеры, сроки и порядок перечисления авансов определяются в договорах подряда с учетом характера объекта, условий строительства и других факторов.

Также кредитополучатель-заказчик вправе с согласия подрядчика перечислять  аванс непосредственно изготовителям  конструкций, материалов, изделий или  оборудования, если с ними подрядчиком  заключены соответствующие договоры. Контроль последующей поставки ценностей, оплаченных за счет целевых авансов, производится исходя из сроков, предусмотренных  соответствующими договорами.

Расчеты за законченные этапы (комплексы) строительно-монтажных  работ производятся на основании  справок (актов) об объемах и стоимости  выполненных за расчетный период строительно-монтажных работ, подписанных  уполномоченными должностными лицами заказчика и подрядчика.  

Банком кредиты предоставляются  при условии обеспечения исполнения кредитных обязательств. Способами  обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору могут быть: залог недвижимого и движимого  имущества, имущественных прав (требований); гарантийный депозит денег; перевод  на банк правового титула на имущество, в том числе на имущественные  права; гарантия и (или) поручительство; иные способы, предусмотренные законодательством  Республики Беларусь или договором.

С целью снижения кредитного риска и оказания помощи своим  подразделениям каждый банк разрабатывает  внутренние документы, определяющие процедуру  предоставления инвестиционных кредитов, руководствуясь действующим законодательством  и нормативными актами НБ РБ.

Юридические лица, желающие получить кредит на реализацию инвестиционного  проекта, представляют в банк пакет  требуемых документов. Их перечень зависит от того:  
1) является обратившееся лицо клиентом данного банка или его текущий счет открыт в другом банке;  
2) от валюты кредита;  
3) от содержания инвестиционного проекта.

Как правило, юридическое  лицо предоставляет следующие документы:  
1) Письменное заявление на имя руководителя банка о предоставлении кредита с указанием  
цели, сроков, суммы кредита, % ставку, обеспечения;  
2) Анкета юридического лица, которая заполняется при первом обращении организации в банк (заявка);  
3) Бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату и за предыдущий год с приложениями;  
4) Контракты на поставку оборудования, сырья, реализацию продукции, подтверждающие осуществление проекта (если кредитный договор будет заключен с условием о целевом использовании кредита) – под гарантии Правительства РБ и местных органов власти.  
5) Графики производства работ и поставки оборудования;  
6) Бизнес-план с детальной проработкой кредитуемого проекта, обоснованием эффективности и окупаемости проекта;  
7) Данные о предполагаемом поступлении и использовании валютных средств ( при кредите в иностранной валюте)  
8) Документы по обеспечению исполнения обязательств по кредитному договору

Банком могут быть истребованы  и другие документы, характеризующие  финансово-хозяйственную деятельность инвестора и эффективность проекта. Анализ бизнес-плана предусматривает:  
1) Анализ правоспособности заявителя, его текущего финансового состояния  
2) Оценку основных проблем и возможностей по их решению  
3) Экономический анализ эффективности и окупаемости инвестиционного проекта. Проведение такого анализа позволяет оценить целесообразность вложения средств в проект, возможность предприятия рассчитаться по кредиту и процентам.  
4) Оценку внешних факторов риска, связанных с реализацией проекта.  
5) Анализ прогноза уровня процентной ставки, валютного курса, конъюнктуры рынка.

Основные документы для  проведения анализа – бизнес-план и таблицы, прогнозирующие прибыль  и убытки, движение денежных средств, предполагаемые продажи, проектно-сметная  документация, контракт на поставку оборудования, выполнение строительно-монтажных  работ, реализацию продукции.

Эффективность проекта оценивается  по методике, изложенной в правилах Минэкономики по разработке бизнес-плана. Для этой цели рассчитываются показатели: чистый дисконтированный доход (ЧДД), срок окупаемости проекта (СО), внутренняя норма доходности (ВНД), уровень безубыточности, размер инвестиций, размер продаж.

По результатам анализа  банк составляет письменное заключение по представленному проекту, его  окупаемости, возможности участия  банка в финансировании проекта.  
Приводится информация о целях осуществления проекта, его государственной и социальной значимости, о результатах оценки предлагаемого клиентом обеспечения кредита.