Балалар бақшаларын ашу

Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Апреля 2013 в 18:45, реферат

Описание работы

Жобаның тұжырымдамасы балалар бақшасы қызметтерін көрсету кәсіпорындарын құруды қарастырады. Кәсіпорын қызметінің мәні болашақ ұрпақты тәрбиелеу саласында сапалы және кәсіби қызмет көрсету болып табылады. Жоспарланып отырған кәсіпорынның нысаналы тобы орташа табысы бар отбасылары болып табылады. Жобаның тұжырымдамасы балалар бақшасы қызметтерін көрсету кәсіпорындарын құруды қарастырады. Кәсіпорын қызметінің мәні болашақ ұрпақты тәрбиелеу саласында сапалы және кәсіби қызмет көрсету болып табылады. Жоспарланып отырған кәсіпорынның нысаналы тобы орташа табысы бар отбасылары болып табылады.

Содержание

Кіріспе 7
1. Жобаның тұжырымдамасы 8
2. Өнімнің (тауардың) сипаттамасы 9
3. Өндірістер бағдарламалары 10
4. Маркетингтік жоспар 11
4.1 Өнімдер (қызметтер) нарығының сипаттамасы 11
4.2 Негізгі және әлеуетті бәсекелестер 13
4.3 Нарықты дамытудың болжамды бағалары, күтілетін өзгерістер 15
4.4 Маркетинг стратегиясы 16
5. Техникалық жоспарлау 17
5.1 Технологиялық процесс 17
5.2 Ғимараттар мен құрылыстар 17
5.3 Жабдық және инвентарь 18
5.4 Коммуникациялық инфрақұрылым 19
6. Ұйымдастыру, басқару және құрам 20
7. Жобаны іске асыру 21
7.1 Іске асыру жоспары 21
7.2 Жобаны іске асыру шығындары 21
8. Пайдалану шығыстары 22
9. Жалпы және әкімшілік шығыстар 23
10. Қаржыландыру қажеттілігі 25
11. Жобаның тиімділігі 26
11.1 Cash-flow проекциясы 26
11.2 Пайда мен залалдар есебі 26
11.3 Баланс проекциясы 26
11.4 Қаржы индикаторлары 26
12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер 28
12.1 Жобаның әлеуметтік-экономикалық мәні 28
12.2 Қоршаған ортаға әсер 28
Қосымшалар 29

Работа содержит 1 файл

BiznesZhosparBalalarBakshalarynAshu (1).docx

— 480.91 Кб (Скачать)

 

9. Жалпы және әкімшілік шығыстар

11-кесте – Кәсіпорынның бір айдағы жалпы және  әкімшілік шығыстары

Шығындар

 

2012

2013 - 2018

ЕТҚ

 

2 533

2 896

Банк қызметтері

 

10

10

Орын-жайды жалдау

240 м2

440

440

Электр энергиясы

 

20

20

Жылумен жабдықтау

 

40

40

Сумен жабдықтау + кәріз

100 м3

10

10

ПИК қызметтері

 

28

28

Интернет, байланыс қызметтері

Мегалайн

27

27

Кеңсе тауарлары

 

5

5

ОС қызмет көрсету және  жөндеу

 

15

15

Жарнамаға арналған шығыстар

 

15

15

Өзге де көлденең шығыстар

 

15

15

Барлығы

 

3 158

3 521


 

Орын-жайды жалдау Астана қаласы нарығының орташа жалдау ставкасы ескеріле отырып есептелді  2 053 тг./м2.

Коммуналдық қызметтерге  арналған шығыстар «Астана Су Арнасы»  АҚ мен «Астанаэнергосервис» АҚ тарифтері  ескеріле отырып есептелді.

 

12-кесте – Еңбекақы шығыстарының есебі

Лауазым

Саны

Қызметақы

Есептеуге

ЕТҚ

 

Әкімшілік-басқару құрамы

       

1

Директор

1

130

130

143

2

Директордың орынбасары

1

85

85

93

3

 Бас бухгалтер

1

80

80

88

4

Бухгалтер

1

60

60

66

 

Өндірістік құрам

       

1

Меңгеруші

1

70

70

77

2

Тәрбиеші

6

55

330

363

3

Күтуші

6

50

300

330

4

Музыкант

1

80

80

88

5

Педиатр

1

80

80

88

6

Хореограф

1

80

80

88

7

Ағылшын тілінан ұстаз

1

80

80

88

8

Логопед

1

80

80

88

9

Әдістемеші

1

80

80

88

 

Қызмет көрсетуші құрам

       

1

Аспазшы

2

65

130

143

2

Асхана жұмысшысы – ыдыс жуушы

3

50

150

165

3

Кір жуушы

1

50

50

55

4

Дәліз жұмысшысы

2

50

100

110

5

Еден жуушы

2

45

90

99

 

Қосалқы құрам

       

1

Күзетуші

3

40

120

132

2

Сантехник - электрик

1

40

80

88

3

Шаруашылық меңгерушісі

1

50

50

55

 

Құрам бойынша барлығы

39

1 490

2 305

2 533


ЕТҚ-ға байланысты барлық шығыстар осы бизнес-жосспардыңң есептерінде көрсетілген.

 

 

 

10. Қаржыландыру қажеттілігі

Жоба бойынша жалпы  инвестициялық шығындар мыналарды  қамтиды:

 

13-кесте – Жобаның инвестициялары,  мың теңге

Шығыстар

2 012

Негізгі капиталға инвестициялар

12 711

Айналым капиталы

3 861

Барлығы

16 572


 

Жобаны қаржыландыруды жоба бастамашысының өз қаражаты есебінен сияқты қарыз капиталы есебінен де  жүзеге асыру жоспарлануда.

 

14-кесте – 2012 жылға арналған  қаржыландыру бағдарламасы, мың теңге

Қаржыландыру көзі

Сомасы

Кезеңі

Үлесі

Өз қаражаты

4 972

01-06.12

30%

Қарыз қаражаты

11 601

01-06.12

70%

Барлығы

16 572

 

100%


 

Кредиттеудің мынадай  шарттары қабылданды:

 

15-кесте – Кредиттеу шарттары

Кредит валютасы

теңге

Пайыздық ставкасы, жылдық

12%

Пайыздарды және негізгі борышты  төлеу

ай сайын

Пайыздарды өтеудің жеңілдікті кезеңі, ай

6

Негізгі борышты өтеудің  жеңілдікті кезеңі

6

Өтеу түрі

тең үлестермен


 

«Жол картасы – 2020»  шеңберінде «ДАМУ» қорының бағдарламасы бойынша кредит алған жағдайда  кредитті арзандатуға болады,  бұл  кәсіпорынға  кредиттің пайызы бойынша  шығыстарды  азайтуға мүмкіндік береді.

 

16-кесте – Кредит бойынша төлемдер, мың теңге

Кезең

Всего

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Игеру

11 601

11 601

           

Капиталдандыру%

422

422

           

Есептеу %

5 171

1 120

1 230

1 008

786

564

342

120

НБ өтелді

12 023

925

1 850

1 850

1 850

1 850

1 850

1 850

Өтелді %

4 749

698

1 230

1 008

786

564

342

120

НБ қалдығы

-0

11 098

9 248

7 399

5 549

3 699

1 850

-0


 

Басында қабылданған кемшіліктерге  сәйкес кередит 2018 көлемінде толық  өтеледі.

11. Жобаның тиімділігі

11.1 Cash-flow проекциясы

Cash-flow проекциясы (Ақша қаражаты қозғалысының есебі, 1-қосымша) нақты ақша ағынын (нақты ақша ағыны) және төлемдерді (нақты ақшаның жылыстауы) көрсетеді. Есеп 3 бөлімнен тұрады:

  • операциялық қызмет  —  қызметтің негізгі түрі,  сондай-ақ компанияның ақша қаражатының түсуі мен жұмсалуын құрайтын  нақты қызмет;
  • инвестициялық қызмет —  айналымнан тыс активтерді (негізгі қаражат, материалдық емес активтер)  және басқа да инвестицияларды  құрумен және сатумен байланысты  қызмет түрі;
  • қаржы қызметі — компанияның капиталы мен қарыз қаражатының  мөлшері мен құрамының өзгеруіне алып келетін қызмет түрі. Әдетте, мұндай қызмет операциялық және инвестициялық қызметті қаржыландыру үшін қажетті  кредиттер мен қарыздарды тарту мен қайтаруға байланысты  болады.

Ақша ағынына жасалған талдау жобаның жылдар бойынша оң серпінін көрсетіп отыр.

11.2 Пайда мен залалдар есебі

Жоспарланған пайда мен  залалдардың есебі 2-қосымшада айқарма  түрінде көрсетілген.

 

17-кесте – Рентабельділік көрсеткіштері

Жылдық пайда (5 жыл), мың теңге

4 880

Активтердің рентабельділігі

21%


11.3 Баланс проекциясы

2016 жылғы  баланстық  есептің коэффициенттері  төмендегі   кестеде келтірілген.

 

18-кесте – Баланстық есептің коэффициенттері

Ағымдағы өтімділік

0,7

Міндеттемелерді өз капиталымен  жабу коэффициенті

5,2


11.4 Қаржы индикаторлары

13% дисконттау ставкасы  кезінде инвестицияланған капиталдың  таза дисконтталған кірісі  10 707 мың теңгені құрады.

 

 

 

 

19-кесте – Жобаның қаржылық көрсеткіштері

Ішкі кірістілік нормасы (IRR)

39%

Ағымдағы таза құны (NPV), мың теңге

10 707

Жобаның өзін-өзі ақтауы (жай), жыл

2,8

Жобаның өзін-өзі ақтауы (дисконтталған), жыл

3,4


 

20-кесте – Жобаның залалсыздығын талдау

Кезең

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Қызметтерді сатудан түсетін кіріс

30 375

56 652

57 857

57 857

57 857

57 857

57 857

Баланстық пайда

-4 172

4 355

5 633

5 866

6 099

6 333

6 566

Қызметтердің толық өзіндік құны

34 547

52 297

52 224

51 991

51 758

51 524

51 291

Тұрақты шығындар

30 497

44 743

44 510

44 277

44 043

43 810

43 577

Ауыспалы шығындар

4 050

7 554

7 714

7 714

7 714

7 714

7 714

Шекті кіріс сомасы

26 325

49 098

50 143

50 143

50 143

50 143

50 143

Пайдадағы шекті түсімнің үлесі 

0,867

0,867

0,867

0,867

0,867

0,867

0,867

Залалсыздық шегі

35 188

51 627

51 358

51 089

50 819

50 550

50 281

Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылық қоры (%)

-16%

9%

11%

12%

12%

13%

13%

Залалсыздық

116%

91%

89%

88%

88%

87%

87%


 

Кесте кәсіпорын үшін залалсыздықтың  шегі  сату көлемінің жылына  50 819 мың теңге болып табылатынын  көрсетеді (2016 жыл).

Қаржылық тұрақтылық қоры 2013 жылы 9 %, бұдан әрі бұл көрсеткіш  өсетін (13% дейін) болады.

 

21-кесте – Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің көлемі (7 жыл)

Салықтың түрі

Сомасы, мың тг.

ҚҚС

31 799

Пайдаға салынатын салық

6 136

ЕТҚ-дан салықтар және міндетті төлемдер

52 865

Барлығы

90 801


 

Осы жобаны іске асыру нәтижесіндегі  салықтық түсімдердің көлемі 7 жылда                               90 801 мың теңгені құрайды

 

12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық  әсер

12.1 Жобаның  әлеуметтік-экономикалық мәні

Жобаны іске асыру кезінде  мынадай міндеттерді шешу көзделген:

  • жаңа жұмыс орындарын құру, бұл жұмысшылардың тұрақты пайда табуына мүмкіндік береді;
  • мектепке дейінгі білім беру саласында  сапалы  қызметтер көрсету;
  • Астана қаласының бюджетіне салықтар мен басқа да аударымдардың түсуі                                 (7 жылда 90 млн.теңгеден астам).

Әлеуметтік әсерлердің арасынан мыналарды бөліп көрсетуге  болады:

Халықтың жас ұрпақты  мектепке дейінгі мекемелерде тәрбиелеу  қызметтеріне деген сұранысын қанағаттандыру.

12.2 Қоршаған ортаға әсер

Жобаның идеясы қоршаған ортаны қа йткенде бір түбірінен өзгертуді көздемейді.

 

Қосымшалар

Балалар бақшаларын ашу


Информация о работе Балалар бақшаларын ашу