Правовое положение расчетов в РФ

     5. Наименование того, кому или по  приказу кого должен быть совершен  платеж.

     6. Указание даты и места составления  векселя.

     7. Подпись ответственных лиц векселедателя  с указанием их должностей.

     8. Для переводного векселя - еще  и наименование плательщика [4].

     Вместе  с тем следует отметить, что  в отечественной практике вексельного  обращения широкое распространение  получило нарушение содержания вексельных реквизитов, когда к ним делаются различные дополнения. Иногда они  носят нейтральный характер, характеризуя вексель как банковский, дорожный или энергетический, а иногда усложняют  его суть.

     Платеж  по векселю может быть полностью  или частично обеспечен посредством  аваля, даваемого обычно банком, что  повышает доверие к нему. Авальный кредит (или банковский аваль) представляет собой ответственность банка  по вексельному обязательству клиента. При этом реальная выплата денег  банком происходит лишь в том случае, если получатель такого кредита не в состоянии рассчитаться по своему долгу. В противном же случае сделка ограничивается согласием банка  авалировать вексель со взиманием комиссионных платежей, размер которых зависит от срока действия аваля, условий его предоставления, платежеспособности клиента.

     Векселедержатель  имеет несколько принципиальных возможностей использования векселя. Наиболее простой вариант заключается  в том, чтобы сохранять этот вексель  до срока платежа, а затем предъявить его к оплате. Но этот способ имеет  существенный недостаток, связанный  с замораживанием денежных средств, которые можно досрочно получить по векселю. Второй вариант (если в тексте нет оговорки не приказу) - это оплата векселем своих обязательств перед  другим предприятием, по отношению  к которому держатель векселя  выступает должником. Для этого  на оборотной стороне векселя  пишется передаточная надпись - заявление  о передаче своих требований по векселю  другому предприятию - так называемый индоссамент.

     Третий  вариант использования векселя  заключается в его продаже  третьим лицам, например, на бирже  или банку (в этом случае на обороте  векселя также пишется соответствующий  индоссамент).

     Коммерческий  банк, в свою очередь, при необходимости  может передать вексель центральному банку страны для переучета его  по специальной переучетной ставке, но с обязательством незадолго до наступления срока платежа по векселю выкупить его обратно [4].

     Операции  коммерческих банков с векселями

     Операции  с векселями - одна из старейших банковских операций, которая занимает важное место в деятельности коммерческих банков. Реабилитация векселя как  особой формы долгового обязательства  и формирование в России во многом новой нормативной базы для его  обращения создали условия для  возрождения вексельных операций в  российских коммерческих банках.

     Центральный банк Российской Федерации рекомендует  коммерческим банкам совершать следующие  операции с векселями:

1. учет векселей;
2. выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей;
3. принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок.

     Наряду  с выдачей ссуд до востребования  под обеспечение векселей, банки  могут предоставлять и срочные  ссуды под залог векселей. В  России в настоящее время довольно широкое распространение получила эмиссия коммерческими банками  собственных векселей, которые используются как средство привлечения дополнительных ресурсов.

     Особая  правовая природа векселей определяет привлекательность для банков операций с ними. В отличие от операций с другими ценными бумагами и  иными инструментами обеспечения  ссуд, вексельные операции наименее рискованны именно в силу безусловности и  бесспорности вексельного требования. Вексельные операции достаточно ликвидны, а широкое развитие операций Центрального банка по переучету и перезалогу векселей коммерческих банков еще более  повышая их ликвидность. Операции с  векселями клиентов, как правило, приносят банкам устойчивые доходы и  обеспечивают углубление партнерских  взаимоотношений с клиентами.

     Вексельно-кредитные  операции в банке начинаются с  получения клиентом вексельного  кредита.

     Этот  кредит может быть получен в форме  учета векселей и в форме специального ссудного счета под залог векселей. При этом они делятся на единовременные и постоянные [5].  
 
 
 

     Заключение

     Таким образом, мы пришли к  следующим выводам:

1. Вексель это документ, удостоверяющий имущественное право векселедержателя на получение обозначенной в нем денежной суммы.
2. В международной практике вексельное обращение в основном связано с предоставлением отсрочки платежа, как дополнительной услуги покупателю в результате усиливающейся конкуренции, которая оформляется простым или переводным векселем.
3. В отечественной практике получило широкое распространение и использование векселей как средства привлечения денег для их эмитентов и средства накопления для лиц, приобретающих векселя (как физических, так и юридических лиц).
4. Операции с векселями - одна из старейших банковских операций, которая занимает важное место в деятельности коммерческих банков.
5. Центральный банк Российской Федерации рекомендует коммерческим банкам совершать следующие операции с векселями:

- учет векселей;

- выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей;

- принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок.  
 
 
 
 
 

     Список  литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: «Проспект», 2000.
2. Законодательство о векселях и практика его применения /Под ред. М.Ю. Тихомирова. – М.: 2001.
3. Рукавишникова И.В. Вексель как объект гражданских правоотношений. Предисловие В.А. Белова. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфор», 2000.
4. Фельдман А.А. Вексельное обращение. Российская и международная практика –М., 1995.
5. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. М.: Консалтбанкир, 2001.