Денежные обязательства в международном частном праве

      Валютные  ценности являются объектом гражданского права и включают в себя иностранную  валюту, ценные бумаги в иностранной  валюте, драгоценные металлы, природные  драгоценные камни. В свою очередь, понятие иностранной валюты распространяется Законом на денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также на средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

      Субъекты  валютных операций подразделяются на резидентов и нерезидентов. К первым отнесены физические лица, имеющие  постоянное местожительства в РФ, в том числе временно находящиеся  за пределами РФ, а также юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местонахождением в РФ, их филиалы и представительства.

      Под нерезидентами понимаются: физические лица, имеющие постоянное местожительство  за пределами РФ, в том числе временно находящиеся в РФ; юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ; предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ; находящиеся в РФ иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации; находящиеся в РФ филиалы и представительства нерезидентов.

      Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных банках. Иностранная валюта, получаемая предприятиями (организациями) – резидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в банках за пределами РФ в случаях и на условиях, устанавливаемых банковским законодательством.

      Отношения между уполномоченными банками  РФ и клиентами-нерезидентами носят  договорный характер и оформляются  договором банковского счета (в  случае с банком-нерезидентом - межбанковского соглашения). Содержание данных договоров должно учитывать требования Банка России относительно режима указанных рублевых счетов.

      Операции  с иностранной валютой и ценными  бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала. Для проведения текущих валютных операций не требуется специальных разрешений Банка России. К ним отнесены: переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций; переводы в Российскую Федерацию и из неё - процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала; переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из Российской Федерации, включая переводы сумм заработной платы, пенсии, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции.

      Валютные  операции, связанные с движением капитала, включают в себя: прямые инвестиции, то есть вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и участия в управлении предприятием; портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг; переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иных прав на недвижимость. Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются резидентами в порядке, определяемом Банком России. Данный порядок, по общему правилу предполагает получение предварительного разрешения Банка России.

      Поскольку международные расчеты имеют  безналичный характер, необходимой  предпосылкой для их осуществления  является международное банковское сотрудничество. Оно основано на установлении между банками различных государств специальных договоренностей об установлении корреспондентских отношений, о порядке и условиях проведения международных расчетных и платежных операций. Корреспондентские отношения оформляются межбанковскими договорами, а также путем обмена писем и необходимых документов. Счет, поддерживаемый банком в иностранном банке, получил название счета «ностро» (от лат. nostro - «наш»).

      Такой счет деноминируется обычно в валюте страны места открытия счета. Текущий  операционный счет, открытый иностранным  банком-корреспондентом в отечественном банке, чаще называют счетом «востро» (от лат. vostro - «ваш»), который поддерживается иностранным банком обычно в местной валюте. В России данный вид счета чаще обозначают как счет «лоро» (от лат. loro -«их»), хотя в данном случае речь идет, прежде всего, о счете третьего банка в банке-корреспонденте конкретного кредитного учреждения (например, долларовый корсчет английского банка в банке США, который в свою очередь является корреспондентом российского банка). На указанных счетах отражаются все операции, совершаемые между банками по поручению их клиентов.

      При осуществлении международного платежа  банк отсылает сообщение (авизо) о необходимости  перечислить деньги конкретному  клиенту, а затем выполняет фактический  перевод для осуществления окончательного расчета. Окончательный расчет по безналичному платежу в любой валюте может быть осуществлен лишь путем бухгалтерских записей в книгах банков на территории страны, в который данная валюта является законным платежным средством.

      В настоящее время значительная часть международных банковских операций осуществляется по системе SWIFT (Society fir Worldwide Interbank Financial Telecommunications - далее: система СВИФТ), которая представляет собой международную межбанковскую организацию по финансовым расчетам по телекоммуникационным сетям. Организация СВИФТ формально является бельгийским кооперативным обществом, принадлежит банкам-членам и охватывает более 3200 банков в 90 странах мира. Скорость прохождения переводов в системе СВИФТ намного выше, чем обычных телеграфных, так как они не только имеют специфический формат, но и производятся на специальном оборудовании.

     Международные платежно-расчетные отношения и валютные операции регулируются международным законодательством и законодательством РФ:

• Международные правила по толкованию торговых терминов (ИНКОТЕРМС – 90), целью которых является разработка свода международных правил толкования наиболее часто встречающихся во внешней торговле торговых терминов
•  Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (UCP № 500) применяются ко всем документарным аккредитивам (включая резервные аккредитивы). Они являются обязательными для всех заинтересованных сторон при отсутствии прямо выраженного соглашения об ином.
•  Унифицированные правила по инкассо (публикация Международной торговой палаты№522, в редакции 1995 г.) применяются ко всем инкассо, когда ссылка на эти Правила включена в текст "инкассовых инструкций", и будут обязательными для всех упоминаемых там сторон, если иное не оговорено специально или если иное не содержится в положениях национального, государственного или местного законодательства и/или регулирования, от которых нельзя отступить
•  Унифицированные правила для гарантий по первому требованию (редакция 1992 г., публикация МТП № 458) применяются к любой банковской гарантии или дополнению к ней, которую гарант обязался выдать и в которой указано, что она составлена в соответствии с настоящими правилами и обязательна для всех сторон в гарантийном обязательстве, если иное прямо не указано в гарантии или дополнении к ней
•  Женевский Единообразный закон о чеках
•  Женевская Конвенция о Единообразном законе о простом и переводном векселе

а также  внутренним законодательством и  нормативными актами Российской Федерации:

•  Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
•  Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе»
•  Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. N 164-ФЗ «Об основах государственного регулировании внешнеторговой деятельности»
•  Нормативные акты ЦБРФ и иные нормативно-правовые законодательные акты

2. Формы международных  расчётов

      Под формой международных расчетов понимается «регулируемое нормами международного частного права условие платежа, обладающее специфическими особенностями в отношении порядка зачисления средств на счет кредитора, видов используемых платежных документов, а также процедуры документооборота».

      Необходимость платежа связана с обязанностью должника исполнить свое обязательство  перед кредитором за поставленный товар, выполненные работы, оказанные услуги. При этом обязательства по осуществлению расчетов являются самостоятельными обязательствами, отличающимися от обязательств, в исполнение которых производится платеж. В случае проведения через конкретный банк расчетов по поставке товара, банк не связан условиями договора купли-продажи товаров, а также с указанной в договоре формой расчетов. Банк осуществляет расчет, к примеру, в форме аккредитива не в силу того, что такая форма расчетов предусмотрена в договоре купли-продажи, а на основании поручения и соответствующих инструкций клиента.

      В отличие от обязательств по международной  купле-продаже товаров обязательства  банков, возникающие при осуществлении  международных платежей регулируются в основном не многосторонними международными договорами (конвенциями), а национальным банковским правом либо международными правилами, имеющими характер международных обычаев. Международные расчетные правоотношения являются сферой преимущественно международного регулирования либо международно-правового, конвенционного, либо регулирование в форме обычаев международного делового оборота.

      Среди международных соглашений – Конвенция ООН о международных переводных векселях и международных простых векселях 1988г., Женевская конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе 1930г., Женевская конвенция, разрешающая коллизии законов о переводных и простых векселях 1930г., Женевская конвенция о единообразном законе о чеках 1931г., Женевская конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей 1930г., Брюссельская конвенция об унификации некоторых правил о коносаменте 1924г. (в редакции 1968г.), Конвенция о международном финансовом лизинге 1988г., Конвенция о международном финансовом факторинге 1988г. Необходимо отметить особую роль унифицированных международных правил и обычаев, публикуемых, в частности, Международной торговой палатой (МТП): Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов 1993г., Унифицированные правила для инкассо 1996г., Унифицированные правила для контрактных гарантий 1978г.,, Унифицированные правила для гарантий по требованию 1992г., Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам 1996г., Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах (утвержден 01.05.1992г. на 25-й сессии Комиссии ООН по праву международной торговли - который носит характер рекомендаций участникам международных расчетов по совершению международных переводов.

      В практике международных расчетов, в том числе и с участием российских организаций, получили распространение так называемые документарные операции (аккредитив, инкассо) и недокументарные операции (открытый счет). Классификация основных форм международных расчетов основана на неофициальной кодификации и унификации правил и обычаев, применяемых при их осуществлении. В зависимости от сроков платежа различают такие разновидности условий платежа, как немедленный платеж и платеж с рассрочкой, а также авансовый платеж. Под немедленным платежом имеется ввиду оплата товара после его отгрузки поставщиком и против передачи в распоряжение покупателя документов, подтверждающих отгрузку товара согласно условиям контракта. Обычно импортеру и его банку предоставляется 3-5 льготных дней для ознакомления с товарораспорядительными документами и осуществления платежа, если иные условия не оговорены в контракте и платежных инструкциях экспортера.

      В международном банковском и торговом регулировании выделяют такие основные формы расчетов, как документарный  аккредитив и документарное инкассо, авансовый платеж и открытый счет (оплата посредством кредитового перевода). При реализации указанных форм расчетов применяются также банковские гарантии и такие платежные инструменты как банковские векселя и чеки.

       В международной торговой практике существуют следующие виды расчетов, которые условно можно классифицировать следующим образом: денежные формы расчётов и безденежные формы расчётов.

      К безденежной форме расчетов относятся только Бартерные сделки от (англ. - barter) - прямой, безвалютный, сбалансированный обмен товарами и услугами, обусловленный главным образом нехваткой иностранной (конвертируемой) валюты, колебаниями валютных курсов, неустойчивостью национальной валюты. Оформляется единым договором (контрактом), в котором содержится оценка товаров (услуг), необходимая для эквивалентности обмена, определения страховых сумм, оценки претензий, начисления санкций, таможенной статистики и др. Условием эквивалентности Б.с. является обмен товаров (услуг) по мировым ценам. Расчеты по взаимным претензиям (штрафы, уценки и др.) при Б.с. обычно осуществляются дополнительными поставками товаров (услуг) или их уменьшением. Увеличение удельного веса Б.с. в международной торговле объясняется обострением международной валютной ликвидности. Кроме этого к Б.Ф.Р. можно отнести ещё поставки с грифом "БЕЗВОЗМЕЗДНО" (англ. - gratis free) - поставка товаров, оказание услуг, выполнение работ, осуществляемые бесплатно, с целью рекламы, ради привлечения потенциальных покупателей или с благотворительной целью.