Бухгалтерский баланс предприятия

Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Февраля 2011 в 14:23, контрольная работа

Описание работы

Расчеты по исходным данным.

Скачать полностью (74.35 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Контрольная Марина.xls

— 298.00 Кб (Скачать)

Лист3

  A B C D E
1          
2    Наименование операции   Дт Кт
3 1 Получено за отпущенную продукцию от ОАО «Топаз»   51 62
4 2 Перечислены авансовые платежи по единому социальному налогу: пенсионному фонду   69 51
5 3 фонду медицинского страхования   69 51
6 4 органам социального страхования   69 51
7 5 Перечислен налог на доходы физических лиц   68 51
8 6 Выдано по чеку  наличными   50 51
9 7 Списано в пользу банка за кассовое обслуживание   91 51
10 8 Перечислено поставщикам за полученные материалы,   60 51
11 10 Зачислена на расчетный счет депонированная заработная плата   51 50
12 11 Перечислены удержанные из заработной платы денежные средства по исполнительным листам в пользу разных организаций   76 51
13 12 Получено от ООО «Урал» за отпущенную продукцию   51 62
14 13 Выдано по чеку наличными   50 51
15 14 Списано в пользу банка за кассовое обслуживание   91 51
16 15 Перечислено в погашение задолженности по НДС   68 51
17 16 Перечислено ОАО «Тюменьэнерго» за электроэнергию,   60 51
18 18 Получено от магазина за отпущенную продукцию   51 62
19 19 Получено от фирмы «Белый аист» за отпущенную продукцию   51 62
20 20 Зачислен краткосрочный кредит   51 66
21 21 Списан % за пользование кредитом (% ставки в пределах ставки ЦБ России)   91 51
22 22 Выставлен аккредитив   55 51
23 23 Списано в пользу банка за кассовое обслуживание   91 51
24 24 Перечислено в погашение задолженности по НДС   68 51
25 25 От Ивановой И. К. за проданные материалы   50 62
26 26 От Кирилова А. Д. остаток неиспользованных подотчетных сумм   50 71
27 27 Выдано в подотчет Шестакову А. Б.   71 50
28 28 Выплачена заработная плата по ведомости за 2 половину февраля   70 50
29 29 Выдано в подотчет Степанову А. П.   71 50
30 30 Выплачена заработная плата по ведомости за 1 половину марта   70 50
31 31 Выдано в подотчет Петровой О. Ю.   71 50
32 32 От Макаровой С. С. в возмещение материального ущерба   50 73
33 33 Шестаков А. Б. Командировочное удостоверение №5 (срок командировки с 17.03 по 20.03) Проездные документы к месту командировки и обратно,   26 71
34 34 в т. ч. НДС   19 71
35 35 Счет-фактура гостиницы,   26 71
36 36 в т. ч. НДС   19 71
37 37 Суточные*   26 71
38 38 Степанов А. П.  Счет организации за услуги, оказанные для аппарата управления (НДС нет)   26 71
39 39 Петрова О. Ю. Товарный и кассовый чеки магазина за канцелярские товары   26 71
40 40 Акцептованы счета поставщиков и оприходованы материалы на склад     покупная стоимость   10 60
41 41 НДС   19 60
42 42 Отпущены со склада материалы по фактической себестоимости                              на производство готовой продукции   20 10
43 43 на хозяйственные нужды   26 10
44 44 Получена счет-фактура ОАО «Тюменьэнерго» за электроэнергию, использованную                                                                                                             на освещение производственных помещений   25 60
45 45 на обслуживание оборудования   25 60
46 46 на освещение помещений заводоуправления   26 60
47 47 НДС   19 60
48 48 Начислена заработная  плата рабочим, занятым изготовлением готовой продукции   20 70
49 49 рабочим, обслуживающим оборудование   25 70
50 50 персоналу заводоуправления   26 70
51 51 рабочим, занятым разборкой станка   91 70
52 52 Начислены взносы по единому социальному налогу от начисленной заработной платы рабочим, занятым изготовлением готовой продукции   20 69
53 53 рабочим, обслуживающим оборудование   25 69
54 54 персоналу заводоуправления   26 69
55 55 рабочим, занятым разборкой станка   91 69
56 56 Удержано из заработной платы работников:                                                         налог на доходы физических лиц   70 68
57 57 суммы по исполнительным листам в пользу разных организаций и лиц   70 76
58 58 депонируется не выданная в срок заработная плата   70 76
59 59 Произведены амортизационные отчисления со стоимости:                                                                               производственного оборудования   20 2
60 60 производственного здания   25 2
61 61 Отпущены со склада в   производство  материалы   20 10
62 62 Начислен транспортный налог   26 68
63 63 Определить и списать общепроизводственные расходы   20 25
64 64 Определить и списать общехозяйственные расходы   20 26
65 65 Выпущена и сдана на склад готовая продукция по плановой производственной себестоимости   43 20
66 66 Определить фактическую производственную себестоимость выпущенной продукции и списать отклонение между плановой и фактической производственной себестоимостью выпущенной продукции   43 20
67 67 В течение месяца отгружена покупателям готовая продукция по плановой производственной себестоимости   90 43
68 68 Определить фактическую производственную себестоимость отгруженной продукции (расчет оформить в таблице, по форме, приведенной в Приложении 2 и списать отклонение между плановой и фактической себестоимостью отгруженной продукции   90 43
69 69 Предъявлены счета к оплате за реализованную продукцию, в т. ч. НДС   62 90
70 70 Начислен НДС за реализованную продукцию (сумму подсчитать)   90 68
71 71 Проданы материалы Ивановой И. К. материалы                                                       по отпускным ценам,    62 91
72 72 в т.ч. НДС   91 68
73 73 фактическая себестоимость   91 10
74 74 Определить и списать финансовый результат от продажи:                                                                                  готовой продукции   90 99
75 75 материалов   91 99
76 76 Произведены  расчеты с подрядной организацией за здание, построенное под офис за счет собственных источников:                                                                             стоимость помещения   8 60
77 77 НДС   19 60
78 78 Согласно акта приемки и акта регистрации объектов недвижимости помещение зачислено на баланс предприятия   1 8
79 79 Списывается станок из-за невозможности дальнейшей эксплуатации                                                                            первоначальная стоимость   91 1
80 80 сумма амортизации   2 91
81 81 оприходован лом от разборки станка   10 91
82       99 91
83 82 Определить и списать финансовый результат от ликвидации станка с учетом опер. 18, 19, 35   99 91
84 83        
85  84 Определить и списать сумму НДС по приобретенным и оплаченным материальным ценностям   68 19
86          

жо1

  A B C D E F G
1 Журнал-ордер №1 по кредиту счета 50 «Касса»
2 Дата По кредиту счета 50 в дебет разных счетов Итого
3 Сч.51 Сч.60 Сч.71 Сч.76 Сч.70 по кредиту
4 01.03-05.03     3,800   28,198 31,998
5 09.03-12.03 1,882         1,882
6 15.03-19.03     1,700     1,700
7 22.03-26.03         10,000 10,000
8 29.03-31.03     1,300     1,300
9              
10              
11              
12              
13 Итого 1,882 - 6,800 - 38,198 46,880
14              
15 Ведомость №1 по дебету счета 50 «Касса»
16              
17       Сальдо на начало месяца 10 100 руб.      
18              
19 Дата По дебету счета 50 с кредита разных счетов Итого по дебету
20 Сч.51 Сч.62 Сч.71 Сч.76 Сч.73
21 01.03-05.03 33,580   60 240   33,880
22 22.03-26.03 12,000         12,000
23 29.03-31.03         75 75
24              
25              
26              
27 Итого 45,580 0 60 240 75 45,955
28              
29 Сальдо на конец месяца 9 175 руб.            

вед1

  A B C D E F G
1 Ведомость №1 по дебету счета 50 «Касса»
2              
3       Сальдо на начало месяца 10 100 руб.      
4              
5 Дата По дебету счета 50 с кредита разных счетов Итого по дебету
6 Сч.51 Сч.62 Сч.71 Сч.76 Сч.73
7 01.03-05.03 33,580   60 240   33,880
8 22.03-26.03 12,000         12,000
9 29.03-31.03         75 75
10              
11              
12              
13 Итого 45,580 0 60 240 75 45,955
14              
15 Сальдо на конец месяца 9 175 руб.            

жо2

  A B C D E F G H I
1 Журнал-ордер №2 по кредиту счета 51 «Расчетные счета»
2 Дата По кредиту счета 51 в дебет разных счетов Итого по кредиту
3 Сч.50 Сч.60 Сч.68 Сч.69 Сч.55 Сч.91 Сч.76
4 04.03.2010г. 33,580   2,852 12,911       49,343
5 05.03.2010г.   6,072       1,673   7,745
6 09.03.2010г.             980 980
7 22.03.2010г. 12,000   7,000     400   19,400
8 25.03.2010г.   1,800           1,800
9 29.03.2010г.           3,500   3,500
10 31.03.2010г.     8,000   50,000 300   58,300
11                  
12                  
13 Итого               141,068
14                  
15 Ведомость №2 по дебету счета 51 «Расчетные счета»                
16       Сальдо на начало месяца : 292159 руб.
17                  
18  Дата По дебету счета 51 с кредита разных счетов Итого по дебету    
19 Сч.50 Сч.62 Сч.___ Сч.___ Сч.___    
20 03.03.2010г.   52,800       52,800    
21 09.03.2010г. 1,882 38,400       40,282    
22 25.03.2010г.   58,200       58,200    
23 29.03.2010г.   150,000       150,000    
24                  
25                  
26 Итого           301282    
27                  
28     Сальдо на конец месяца    452373 руб.
29                  

жо7 1

  A B C D E F G H I J K L M N O P
1 ЖУРНАЛ-ОРДЕР № 7  за _________________ 20___ г.
2 По кредиту счета № 71  - Расчеты с подотчетными лицами и аналитические данные по этому счету
3 № п/п № авансо-вого отчета Фамилия И. О. подотчетного лица Порядковый номер по журналу-ордеру за  прошлый месяц Остаток на начало месяца Выдано в подотчет Выдано в возмещение перерасхода
4 Дата  возникновения задолженности Дебет (суммы, оставшиеся в подотчете) Кредит (суммы невозмещен- ного перерасхода) Дата Корре- спон- дирую- щий счет Сумма Дата Корре- спон- дирую- щий счет Сумма Дата Корре- спон- дирую- щий счет Сумма
5 А Б В Г 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
6 1                              
7 2                              
8 3                              
9 4                              
10 5                              
11 6                              
12 7                              
13 8                              
14 9                              
15 10                              
16 11                              
17 12                              
18 13                              
19 14                              
20 15                              
21 16                              
22 17                              
23 18                              
24 19                              
25 20                              
26 21                              
27 22                              
28 23                              
29         Итого     х х           х  
30                                

Информация о работе Бухгалтерский баланс предприятия