Бухгалтерский баланс предприятия

Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Февраля 2011 в 14:23, контрольная работа

Описание работы

Расчеты по исходным данным.

Скачать полностью (74.35 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Контрольная Марина.xls

— 298.00 Кб (Скачать)

Лист1

  A B C D
1        
2        
3 № п\п Документ и краткое содержание операции Дт Кт
4
5   Сальдо начальное    
6        
7 1 Получено за отпущенную продукцию от ОАО «Топаз» 51 62
8 2 Перечислены авансовые платежи по единому социальному налогу: пенсионному фонду 69 51
9 3 фонду медицинского страхования 69 51
10 4 органам социального страхования 69 51
11 5 Перечислен налог на доходы физических лиц 68 51
12 6 Выдано по чеку  наличными 50 51
13 7 Списано в пользу банка за кассовое обслуживание 91 51
14 8 Перечислено поставщикам за полученные материалы, 60 51
15 9 Зачислена на расчетный счет депонированная заработная плата 51 50
16 10 Перечислены удержанные из заработной платы денежные средства по исполнительным листам в пользу разных организаций 76 51
17 11 Получено от ООО «Урал» за отпущенную продукцию 51 62
18 12 Выдано по чеку наличными 50 51
19 13 Списано в пользу банка за кассовое обслуживание 91 51
20 14 Перечислено в погашение задолженности по НДС 68 51
21 15 Перечислено ОАО «Тюменьэнерго» за электроэнергию, 60 51
22 16 Получено от магазина за отпущенную продукцию 51 62
23 17 Получено от фирмы «Белый аист» за отпущенную продукцию 51 62
24 18 Зачислен краткосрочный кредит 51 66
25 19 Списан % за пользование кредитом (% ставки в пределах ставки ЦБ России) 91 51
26 20 Выставлен аккредитив 55 51
27 21 Списано в пользу банка за кассовое обслуживание 91 51
28 22 Перечислено в погашение задолженности по НДС 68 51
29 23 От Ивановой И. К. за проданные материалы 50 62
30 24 От Кирилова А. Д. остаток неиспользованных подотчетных сумм 50 71
31 25 Выдано в подотчет Шестакову А. Б. 71 50
32 26 Выплачена заработная плата по ведомости за 2 половину февраля 70 50
33 27 Выдано в подотчет Степанову А. П. 71 50
34 28 Выплачена заработная плата по ведомости за 1 половину марта 70 50
35 29 Выдано в подотчет Петровой О. Ю. 71 50
36 30 От Макаровой С. С. в возмещение материального ущерба 50 73
37 31 Шестаков А. Б. Командировочное удостоверение №5 (срок командировки с 17.03 по 20.03) Проездные документы к месту командировки и обратно, 26 71
38 32 в т. ч. НДС 19 71
39 33 Счет-фактура гостиницы, 26 71
40 34 в т. ч. НДС 19 71
41 35 Суточные* 26 71
42 36 Степанов А. П.  Счет организации за услуги, оказанные для аппарата управления (НДС нет) 26 71
43 37 Петрова О. Ю. Товарный и кассовый чеки магазина за канцелярские товары 26 71
44 38 Акцептованы счета поставщиков и оприходованы материалы на склад     покупная стоимость 10 60
45 39 НДС 19 60
46 40 Отпущены со склада материалы по фактической себестоимости                              на производство готовой продукции 20 10
47 41 на хозяйственные нужды 26 10
48 42 Получена счет-фактура ОАО «Тюменьэнерго» за электроэнергию, использованную                                                                                                             на освещение производственных помещений 25 60
49 43 на обслуживание оборудования 25 60
50 44 на освещение помещений заводоуправления 26 60
51 45 НДС 19 60
52 46 Начислена заработная  плата рабочим, занятым изготовлением готовой продукции 20 70
53 47 рабочим, обслуживающим оборудование 25 70
54 48 персоналу заводоуправления 26 70
55 49 рабочим, занятым разборкой станка 91 70
56 50 Начислены взносы по единому социальному налогу от начисленной заработной платы рабочим, занятым изготовлением готовой продукции 20 69
57 51 рабочим, обслуживающим оборудование 25 69
58 52 персоналу заводоуправления 26 69
59 53 рабочим, занятым разборкой станка 91 69
60 54 Удержано из заработной платы работников:                                                         налог на доходы физических лиц 70 68
61 55 суммы по исполнительным листам в пользу разных организаций и лиц 70 76
62 56 депонируется не выданная в срок заработная плата 70 76
63 57 Произведены амортизационные отчисления со стоимости:                                                                               производственного оборудования 20 2
64 58 производственного здания 25 2
65 59 Отпущены со склада в   производство  материалы 20 10
66 60 Начислен транспортный налог 26 68
67 61 Определить и списать общепроизводственные расходы 20 25
68 62 Определить и списать общехозяйственные расходы 20 26
69 63 Выпущена и сдана на склад готовая продукция по плановой производственной себестоимости 43 20
70 64 Определить фактическую производственную себестоимость выпущенной продукции и списать отклонение между плановой и фактической производственной себестоимостью выпущенной продукции 43 20
71 65 В течение месяца отгружена покупателям готовая продукция по плановой производственной себестоимости 90 43
72 66 Определить фактическую производственную себестоимость отгруженной продукции (расчет оформить в таблице, по форме, приведенной в Приложении 2 и списать отклонение между плановой и фактической себестоимостью отгруженной продукции 90 43
73 67 Предъявлены счета к оплате за реализованную продукцию, в т. ч. НДС 62 90
74 68 Начислен НДС за реализованную продукцию (сумму подсчитать) 90 68
75 69 Проданы материалы Ивановой И. К. материалы                                                       по отпускным ценам,  62 91
76 70 в т.ч. НДС 91 68
77 71 фактическая себестоимость 91 10
78 72 Определить и списать финансовый результат от продажи:                                                                                  готовой продукции 90 99
79 73 материалов 91 99
80 74 Произведены  расчеты с подрядной организацией за здание, построенное под офис за счет собственных источников:                                                                             стоимость помещения 0.8 60
81 75 НДС 19 60
82 76 Согласно акта приемки и акта регистрации объектов недвижимости помещение зачислено на баланс предприятия 0.1 0.8
83 77 Списывается станок из-за невозможности дальнейшей эксплуатации                                                                            первоначальная стоимость 0.1-В 0.1
84 78 сумма амортизации 0.2 0.1-В
85 79 оприходован лом от разборки станка 10 0.1-В
86 80 списание остаточной стоимости ОС 91 0.1
87 81 Определить и списать финансовый результат от ликвидации станка с учетом опер. 18, 19, 35 99 91
88 82 Определить и списать сумму НДС по приобретенным и оплаченным материальным ценностям 68 19
89 83 Определить и списать налог на имущество предприятия за 1 кв 91 68
90 84 Определит и списать налог на прибыль за 1 кв 99 68
91        
92   Сальдо конечное    
93        

Лист4

  A B C D E F G H I J K L M N
1                            
2                            
3   Наименование и шифр счета  _____________________________________                        
4                            
5   № операции Оборот по дебету с кредита счетов Итого по дебету Оборот по креди­ту в дебет счетов Итого по кредиту Сальдо
6   № № № № № № № № Дт Кт
7   Сальдо на 1.03                        
8   1         0         0    
9   Сальдо на 1.04         0         0 0  
10                            
11   Наименование и шифр счета                         
12                            
13   № операции Оборот по дебету с кредита счетов Итого по дебету Оборот по креди­ту в дебет счетов Итого по кредиту Сальдо
14   № № № № № № № № Дт Кт
15   Сальдо на 1.03                        
16   1       0           0    
17   Сальдо на 1.04       0           0 0  
18                            
19   Наименование и шифр счета                        
20                            
21   № операции Оборот по дебету с кредита счетов Итого по дебету Оборот по креди­ту в дебет счетов Итого по кредиту Сальдо
22   № № № № № № № № Дт Кт
23   Сальдо на 1.03                        
24   1       0           0    
25   Сальдо на 1.04       0           0   0
26                            

Информация о работе Бухгалтерский баланс предприятия