Финансовый учет

Автор: Пользователь скрыл имя, 07 Ноября 2011 в 11:15, курсовая работа

Описание работы

Денежные средства являются составной частью оборотных активов. Без них не может обойтись практически не одна операция, будь то расчеты с поставщиками или покупателями, сотрудниками предприятия, расчеты с бюджетом. Везде денежные средства принимают непосредственное участие, как в наличной, так и в безналичной форме.
В процессе функционирования каждого предприятия возникают вопросы, связанные с расчётами с подотчётными лицами. В основном, это закупка товарно-материальных ценностей за наличный расчет и служебные командировки.

Скачать полностью (150.49 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

курсовая работа.doc

— 909.00 Кб (Скачать)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение  1

Приложение 1

                                    к Положению о правилах организации

                                      наличного денежного обращения на

                                       территории Российской Федерации

                                                 от 5 января 1998 года

                                                                N 14-П 

                                                    

                      ОКУД БИК
                                                                   0408020   

                                                     

РАСЧЕТ

НА УСТАНОВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЮ ЛИМИТА ОСТАТКА КАССЫ

И ОФОРМЛЕНИЕ РАЗРЕШЕНИЯ НА РАСХОДОВАНИЕ НАЛИЧНЫХ

ДЕНЕГ ИЗ ВЫРУЧКИ, ПОСТУПАЮЩЕЙ В ЕГО КАССУ

НА ---- ГОД 

    --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

наименование (штамп) предприятия

    --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

номер счета

    ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

наименование учреждения банка

Налично - денежная выручка за последние 3 месяца <*>

(фактическая) <***>                                                                                                                        --- тыс. руб.

Среднедневная выручка <**>                                                                                                         --- тыс. руб.

Среднечасовая выручка <**>                                                                                                        --- тыс. руб.

Выплачено наличными деньгами за последние три месяца  (кроме

расходов на заработную плату и выплаты социального характера) (фактически) <***>         -- тыс. руб.

Среднедневный расход <**>                                                                                                          --- тыс. руб.

Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день,

1 раз в --- дней, при образовании сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть)

Часы работы предприятия с -- час. -- мин. до -- час. -- мин.

Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам, в  кассу  банка,  на почту (нужное подчеркнуть) ---час. -- мин.

Испрашиваемая сумма лимита -------------------------------------------------------------------------------- тыс. руб.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

(сумма прописью)

Просим разрешить расходование выручки на --------------------------------------------------------------------------------------

                                                                                   (указать цели расхода)

<*> В случае  резких  изменений  в  объеме  выручки  или  расхода приводятся данные за последний месяц.

<**> Сумма выручки (расхода),  деленная  на  число  рабочих  дней (часов) предприятия.

<***> Вновь организуемые предприятия показывают  ожидаемую  сумму выручки (расхода). 

Руководитель предприятия ---------------------------- (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер ----------------------------------- (Ф.И.О.) 

РЕШЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА 

Установить лимит остатка кассы в сумме ------------------------------------------------------------------------- тыс. руб.

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

(сумма прописью)

Разрешено расходование выручки на ------------------------------------------------------------------------------------------------

                                                                            (указать цель)

Руководитель учреждения банка ----------------------- (Ф.И.О.) 
 
 

Приложение  2 
 
 
 

          Унифицированная форма № КО-1        
        Утверждена  постановлением Госкомстата 
России от 18.08.98 г. № 88		    
                Коды    
              Форма по ОКУД  0310001    
    по ОКПО       
         
                       
            Номер документа Дата составления      
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР    934 27.09.00      
                         
    Кредит     Код        
Дебет   код струк- 
турного под- 
разделения		 корреспон- 
дирующий 
счет, 
субсчет		 код 
аналити- 
ческого 
учета		 Сумма, 
руб. коп.		 целевого 
назна- 
чения		        
                        
                         
 
 
                        
                         
                         
                         
                         
                          "   "___________- 200__ г.
                          М. П. (штампа)
                           
                          Главный бухгалтер
                           
Главный бухгалтер             расшифровка подписи
      подпись   расшифровка подписи       Кассир
Получил кассир                   
      подпись   расшифровка подписи       расшифровка подписи
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение  3 
 
 
 
 

              Форма № КО-2  
              Код  
            Форма по ОКУД 0310002  
организация   по ОКПО    
                 
структурное подразделение        
          Номер документа Дата составления    
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР        
                 
Дебет       Кредит Сумма      
  код структур-ного подразде-ления коррес-пондирую-щий счет, субсчет код аналити-ческого учета   руб. коп. код целевого назначения    
                 
                 
Выдать                
  фамилия, имя, отчество  
Основание                
                 
Сумма                
  прописью  
          руб.   коп.  
                 
Приложение                
                 
Руководитель организации              
    должность подпись расшифровка подписи  
Главный бухгалтер              
    подпись расшифровка подписи      
Получил                
  сумма прописью  
          руб.   коп.  
      г.   Подпись      
По                
  наименование, номер, дата и место выдачи документа  
                 
удостоверяющего личность получателя  
Выдал кассир              
    подпись расшифровка подписи      
 
 
 
 
 
 
 

Приложение  4 
 

Образец обложки

   

Унифицированная форма № КО-3 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88 

  Код
  Форма по ОКУД 0310003
  по ОКПО   
организация     
структурное подразделение 
 
 
 

ЖУРНАЛ  РЕГИСТРАЦИИ

ПРИХОДНЫХ И РАСХОДНЫХ КАССОВЫХ ДОКУМЕНТОВ 

                                                    Г.
 
 
 
 

   

________________ _____________________________________________________

    

должность  фамилия, имя, отчество 
 
 
 
 
 

По данному  образцу печатать все страницы журнала  по форме № КО-3 

Приходный документ Сумма,

руб. коп.

 Примечание Расходный документ Сумма,  
руб. коп.		 Примечание
дата номер дата номер
1 2 3 4 5 6 7 8
               
               
               
      и т.д.        

Информация о работе Финансовый учет