Автор: Пользователь скрыл имя, 21 Января 2011 в 12:13, контрольная работа
Работа содержит оформление первичных документов, составление баланса.
______________________________
М. П.
______________________________
ВЫПИСКИ ПО СЧЕТАМ
| Выписка из лицевого счета ООО АВЕРС | |||||
| № 40702810600000467100 | за период 01.10.10-01.10.10 | ||||
| Входящее сальдо на | 01.10.2010 | 24 839 000,00 | |||
| дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
| 01.10.2010 | 1 | п/п | 30102810800000000347 | 658 000,00 | |
| Итого | 658 000,00 | ||||
| исходящее сальдо | 24 181 000,00 | ||||
| Выписка из лицевого счета АКБ "Учебный" | |||||
| № 30102810800000000347 | за период 01.10.10-01.10.10 | ||||
| Входящее сальдо на | 01.10.2010 | 197 902 950,00 | |||
| дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
| 01.10.2010 | 1 | п/п | 40702810600000467100 | 65 000,00 | |
| 01.10.2010 | 1 | п/п | 40702810000000467001 | 65 000,00 | |
| 01.10.2010 | 2 | п/п | 40702810000000467001 | 112 000,00 | |
| 01.10.2010 | 2 | п/п | 40702810600000467003 | 112 000,00 | |
| 01.10.2010 | 3 | аккредитив | 40702810600000467001 | 394 000,00 | |
| 01.10.2010 | 5 | мемориальный ордер | 70202810700002210806 | 112 000,00 | |
| 01.10.2010 | 5 | мемориальный ордер | 40702810600000467001 | 112 000,00 | |
| Итого | 683 000,00 | 289 000,00 | |||
| исходящее сальдо | 198 296 950,00 | ||||
| Выписка из лицевого счета АО Российские финансовые коммуникации | |||||
| № 4070280000000467001 | за период 01.10.10-01.10.10 | ||||
| Входящее сальдо на | 01.10.2010 | 1 245 950,00 | |||
| дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
| 01.10.2010 | 1 | п/п | 30102810800000000347 | 658 000,00 | |
| 01.10.2010 | 2 | п/п | 30102810800000000347 | 112 000,00 | |
| 01.10.2010 | 3 | аккредитив | 30102810800000000347 | 394 000,00 | |
| 01.10.2010 | 5 | мемориальный ордер | 30102810800000000347 | 112 000,00 | |
| Итого | 506 000,00 | 770 000,00 | |||
| исходящее сальдо | 1 509 950,00 | ||||
| Выписка из лицевого счета ООО ГАРАНТ | |||||
| № 40702810600000467003 | за период 01.10.10-01.10.10 | ||||
| Входящее сальдо на | 01.10.2010 | 245 000,00 | |||
| дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
| 01.10.2010 | 2 | п/п | 30102810800000000347 | 112 000,00 | |
| 01.10.2010 | 4 | расходный кассовый ордер | 20202810500000000006 | 13 000,00 | |
| Итого | 13 000,00 | 112 000,00 | |||
| исходящее сальдо | 344 000,00 | ||||
| Выписка из лицевого счета КБ "Старый Кремль" | |||||
| № 30102810700000000993 | за период 01.10.10-01.10.10 | ||||
| Входящее сальдо на | 01.10.2010 | 500 000,00 | |||
| дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
| 01.10.2010 | 3 | аккредитив | 40702810407110100047 | 394 000,00 | |
| Итого | 394 000,00 | ||||
| исходящее сальдо | 106 000,00 | ||||
| |
|||||
| Выписка из лицевого счета ЗАО"КОЛОРТЕКС" | |||||
| № 40702810407110100047 | за период 01.10.10-01.10.10 | ||||
| Входящее сальдо на | 01.10.2010 | 0,00 | |||
| дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
| 01.10.2010 | 3 | аккредитив | 30102810700000000993 | 394 000,00 | |
| Итого | 394 000,00 | ||||
| исходящее сальдо | 394 000,00 | ||||
| Выписка из лицевого счета Касса | |||||
| № 20202810500000000006 | за период 01.10.10-01.10.10 | ||||
| Входящее сальдо на | 01.10.2010 | 22 467 000,00 | |||
| дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
| 01.10.2010 | 4 | расходный кассовый ордер | 40702810600000467003 | 13 000,00 | |
| Итого | 13 000,00 | ||||
| исходящее сальдо | 22 454 000,00 | ||||
| Выписка из лицевого счета Расходы | |||||
| № 70202810700002210806 | за период 01.10.10-01.10.10 | ||||
| Входящее сальдо на | 01.10.2010 | 0,00 | |||
| дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
| 01.10.2010 | 5 | мемориальный ордер | 30102810800000000347 | 112 000,00 | |
| Итого | 112 000,00 | ||||
| исходящее сальдо | 112 000,00 | ||||
БАЛАНС
(оборотно-сальдовый)
на
«01» октября 2010г.
Кредитной организации: АКБ "Учебный" (Коммерческий Банк "Учебный")
Почтовый адрес: г. Москва, Преображенская пл., 10
тыс. руб.
| Наименование статьи | Входящие остатки | Обороты по дебету | Обороты по кредиту | Исходящие остатки |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I.АКТИВЫ | ||||
| 1.Денежные средства | 45 628 | - | 13 | 45 615 |
| 2.Средства кредитных организаций в ЦБ РФ | 16 204 623 | - | 394 | 16 204 229 |
| 2.1.Обязательные резервы | 7 133 | - | - | 7 133 |
| 3.Средства в кредитных организациях | 1 888 530 | - | - | 1 888 530 |
| 4.Чистые
вложения в ценные бумаги, оцениваемые
по справедливой стоимости |
621 480 | - | - | 621 480 |
| 5.Чистая ссудная задолженность | 41 827 806 | - | - | 41 827 806 |
| 6.Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. | 440 641 | - | - | 440 641 |
| 6.1.Инвестиции
в дочерние и зависимые |
4 433 | - | - | 4 433 |
| 7.Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 7 615 | - | - | 7 615 |
| 8.ОС, НМА и мат.запасы | 1 613 259 | - | 1 613 259 | |
| 9.Прочие активы | 5 259 266 | 112 | - | 5 259 378 |
| 10.Всего активов | 67 920 414 | 112 | 407 | 67 920 119 |
| II.ПАССИВЫ | ||||
| 11.Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ | 0 | - | - | 0 |
| 12.Средства кредитных организаций | 3 456 788 | - | - | 3 456 788 |
| 13.Средства клиентов (некредитных организаций) | 38 913 696 | 407 | 112 | 38 913 401 |
| 13.1.Вклады физических лиц | 10 957 753 | - | - | 10 957 753 |
| 14.Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 459 | - | - | 459 |
| 15.Выпущенные долговые обязательства | 3 331 115 | - | - | 3 331 115 |
| 16.Прочие обязательства | 3 508 265 | - | - | 3 508 265 |
| 17.Резервы
на возможные потери по |
109 313 | - | - | 109 313 |
| 18.Всего обязательств | 60 277 389 | 407 | 112 | 60 277 094 |
| III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||||
| 19.Средства акционеров (участников) | 3 000 000 | - | - | 3 000 000 |
| 19.1.Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 3 000 000 | - | - | 3 000 000 |
| 19.2.Зарегистрированные привилегированные акции | 0 | - | - | 0 |
| 19.3.Незарегистр. уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | - | - | 0 |
| 20.Собственные акции(доли),выкупленные у акционеров(участников) | 0 | - | - | 0 |
| 21.Эмиссионный доход | 0 | - | - | 0 |
| 22.Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 929 523 | - | - | 929 523 |
| 23.Переоценка ОС | 3 955 | - | - | 3 955 |
| 24.Нераспределенная прибыль прошлых лет | 221 644 | - | - | 221 644 |
| 25.Прибыль (убыток) за отчетный период | 487 903 | - | - | 487 903 |
| 26.Всего источников собственных средств | 7 643 025 | - | - | 7 643 025 |
| 27.Всего пассивов | 67 920 414 | 407 | 112 | 67 920 119 |
| IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||
| 28.Безотзывные обязательства кред.орган. | 7 855 642 | - | - | 7 855 642 |
| 29.Выданные
кред.орган.гарантии и |
2 480 067 | - | - | 2 480 067 |
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Немчинов В.К. учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1998
2. Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках: Практикум.-М.: «Финстатинформ», 2001.
3. http://nemchinov1.narod.ru/
4. http://nemchinov1.narod.ru/
Информация о работе Контрольная работа по «Учет и операционная техника в банках»