Описание учета и бухгалтерского оформления операций

Цель работы – изучение порядка и учета организации кассовых операций в кредитных организациях.
Задачами курсовой работы являются:
1. Определить порядок документального оформления движения денежных средств в кассе банка
2. Выделить особенности работы с денежной наличностью при обслуживании населения
3. Проанализировать порядок кассового обслуживания филиалов, не имеющих корреспондентских субсчетов в РКЦ
4. Указать порядок инкассации денежной наличности, хранение денег и других ценностей
5. Ознакомиться с отчетностью кассовых работников банка и признаками платежеспособности банкнот и монеты Банка России.

Введение 3
1. Организация кассовых операций в банке
1.1 Организация кассовой работы в банках 4
1.2 Порядок документального оформления движения денежных средств в кассе банка 8
1.2.1 Порядок приема денежной наличности от организаций 9
1.2.2 Прием вечерней кассой денежной наличности от организаций 13
1.2.3 Порядок выдачи денег организациям 14
1.3 Порядок работы с денежной наличностью по обслуживанию населения 16
1.4 Организация работы с денежной наличностью при использовании банкоматов 18
1.5 Инкассация денежной наличности и других ценностей 19
1.6 Порядок формирования и упаковки банкнот и монеты 22
1.7 Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы 25
1.8 Хранение денег и других ценностей 28
1.9 Признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России 31
2. Описание учета и бухгалтерского оформления операций
2.1 Порядок пересчета сумок с денежной наличностью 36
2.2 Учет наличных денег касс 37
2.3 Учет кассового обслуживания РКЦ ЦБРФ 40
2.4 Учет работы с денежной наличностью при использовании банкоматов 41
2.5 Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы (оприходование излишков) 43
Заключение 45
Библиографический список