Организация учета денежных средств

Денежные средства представляют собой аккумулированные в денежной форме активы организации, находящиеся в ее кассе в виде наличных денег и денежных документов, на банковских расчетных, валютных и специальных счетах, в выставленных аккредитивах, чековых книжках, переводах в пути и пр. Объемом имеющихся у организации денег, как важнейшего средства платежа по обязательствам, определяется платежеспособность организации — одна из важнейших характеристик ее финансового положения.

Введение 3
1 Понятие, значение и задачи организации учета денежных средств
4
1.1 Понятие организации учета денежных средств 4
1.2 Значение и задачи организации учета денежных средств 5
2 Организация учета денежных средств
7
2.1 Учет денежных средств в кассе
7
2.2 Организация учета денежных средств на расчетном счете 9
2.3 Организация учета денежных средств на валютном счете
13
2.4 Организация учета денежных средств на других счетах в банках
17
2.5 Организация учета денежных документов и переводов в пути
24
Заключение
26
Список использованной литературы