Управление банком в период реструктуризации и реорганизации

В уведомлении должны содержаться  сведения о форме реорганизации, о правопреемнике, о местонахождении нового банка, а также должно быть указано издание, где будет размещаться информация о существенных фактах реорганизации.

По  закону банк обязан подтверждать выполнение этого требования для того, чтобы запись о его реорганизации была внесена в реестр.

Во-вторых, кредитор банка – физическое лицо в связи с реорганизацией кредитного учреждения вправе потребовать досрочного исполнения обязательств банка, а при  невозможности досрочного исполнения - прекращения обязательств и возмещения убытков. Такая же обязанность банка существует и перед юридическими лицами, но только в том случае, если это прописано в условиях договора. Своим правом кредиторы могут воспользоваться в течение 30 дней с момента получения уведомления либо официальной публикации информации о реорганизации в СМИ.

В-третьих, банк в течение всего периода  реорганизации обязан раскрывать информацию о существенных фактах, затрагивающих  финансово-хозяйственную деятельность. В частности, необходимо публиковать сведения об изменении стоимости активов, прибыли или убытков на более чем 10%, о разовых сделках в размере более 10% от активов, о приобретении кем-либо больше 5% обыкновенных акций кредитной организации и другую важную для кредиторов и акционеров банка информацию. Эти сведения должны быть обнародованы в течение трех дней на официальном сайте, а также пяти дней в издании, указанном в уведомлении о реорганизации.

Рассмотрим  также более подробно другие формы  реорганизации банка такие, как  слияние и присоединение.

Слияние банков – вид реорганизации, в  ходе которой одно или более юридических  лиц ликвидируется и в итоге  создается новое кредитное учреждение. При этом права и обязанности  всех участников слияния переходят  к вновь созданному юридическому лицу в результате подписания передаточного акта.

Слияние банков регулируется юридическими документами:

• Гражданским кодексом РФ;
• Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
• Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ, если кредитная организация создана в форме акционерного общества;
• Положением Центрального банка № 230-П от 4 июля 2003 года «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения».

Основная  сложность проведения слияния банков заключается в необходимости  получения новой лицензии для  создаваемой кредитной организации. В 2007 году в Положение № 230-П Банка России были внесены существенные изменения, упрощающие эту процедуру. Так, документы необходимо направлять в территориальное учреждение ЦБ по месту предполагаемого нахождения кредитной организации. Решения принимаются в течение 30 календарных дней со дня проведения общего собрания акционеров последнего из реорганизуемых банков. При этом общего совместного собрания акционеров объединяемых организаций не требуется.

С экономической точки зрения слияние  банков приводит к сложению их капиталов и активов, что способствует укрупнению банков. Кроме того, такая реорганизация позволяет увеличить долю на рынке, которую получает объединенная структура, сокращаются расходы на управление, взаимно пополняется ряд предлагаемых банковских продуктов, а также расширяется география присутствия.

В мире бум слияний компаний в целом  и банковского сектора в частности  приходился на 1990-2000 годы. Именно в это  время в результате объединений  были созданы такие гиганты, как Bank of America Merrill Lynch, J. P. Morgan Chase и другие.

В России одним из самых крупных  слияний в финансовом секторе  считается объединение МДМ Банка  и Урса Банка. Процесс был завершен в 2009 году, когда было создано ОАО  «МДМ Банк» с новой генеральной  банковской лицензией, а существовавшие ранее юридические лица ликвидированы. В результате новая структура заняла 15-е место в рейтинге российских кредитно-финансовых учреждений сайта Банки.ру по нетто активам и 12-е - по размеру собственного капитала. При этом значительно возросла и прибыль: по итогам 2010 года банк заработал около 2 млрд рублей по сравнению с 849,6 млн за предыдущий период.

Присоединение банков – вид реорганизации, при котором одна или несколько кредитных организаций ликвидируются и входят в состав другой. При этом права и обязанности всех участников слияния переходят к банку, к которому производится присоединение.

Присоединение не следует смешивать с не закрепленным юридически, но часто встречающимся более широким по значению термином «поглощение». При поглощении банка другой кредитной организацией приобретается пакет акций для установления над ним контроля. При этом внесение изменений в реестр юридических лиц может и не производиться, например в случае, если будет образован банковский холдинг или банковская группа.

Присоединение банков регулируется такими юридическими документами:

• Гражданским кодексом РФ;
• Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
• Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ, если кредитная организация создана в форме акционерного общества;
• Положением Центрального банка № 230-П от 4 июля 2003 года «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения».

В результате присоединения банка  новое юридическое лицо не создается. Таким образом, получение новой лицензии на осуществление банковской деятельности не требуется. Однако, согласно Положению № 230-П Банка России, решение о реорганизации в форме присоединения необходимо направлять в территориальное учреждение ЦБ по месту предполагаемого нахождения кредитной организации. При этом общего совместного собрания акционеров объединяемых организаций не требуется – достаточно провести их по отдельности. Закон также предусматривает, что вместо ликвидируемого присоединяемого банка может быть открыт филиал.

С экономической точки зрения присоединение  финучреждения приводит к увеличению капитала и активов обновленной  кредитной организации, что в  результате способствует укрупнению банков. Кроме того, в идеале удается достичь концентрации финансовых и управленческих ресурсов, расширения спектра предоставляемых банковских услуг, диверсификации бизнеса и рисков, сокращения издержек за счет оптимизации процессов, реорганизации дублирующих подразделений и унификации банковских технологий.

К тому же одна из основных целей, которые  ставятся при присоединении банков, - расширение филиальной сети и клиентской базы.

В мировой практике путем присоединений  были созданы такие гиганты банковской индустрии, как HSBC Holdings, Citigroup Inc. и другие.

В России примером реорганизации банка  в форме присоединения можно  считать объединение ВТБ и  ОАО «Банк ВТБ-Северо-Запад», который  ранее назывался Промышленно-Строительным Банком. В результате этой сделки капитал  ВТБ вырос на 26,9 млрд рублей, активы - на 250 млрд рублей. Кроме того, ВТБ получил 33 точки продаж, в том числе 17 филиалов в 10 субъектах РФ, преимущественно в Северо-Западном регионе и Кировской области.

Технически  эта операция проводилась путем  конвертации акций банка «ВТБ Северо-Запад» в акции ВТБ. При этом акционеры получили за одну акцию ликвидируемой кредитной организации 386 обыкновенных акций обновленного акционерного общества.

Конкретно в этих нескольких понятиях о возможных  структурных и финансовых изменениях банка нам и предстоит разобраться. Так же стоит упомянуть о законодательных  актах, законах и положениях, регулирующих данные пункты, более подробно и целенаправленно.

Законодательное регулирование.

Порядок реорганизации, реструктуризации и  управления банком регулируется несколькими  положениями и законами. Ниже перечислен список с кратким рассмотрением целей, на которые направлены данные акты.