Услуги и операции коммерческого банка

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.2 Кредитование  юридических лиц 

      Система кредитования базируется на трех “китах”:

1) субъектах  кредита;

2) обеспечении  кредита и

3) объектах  кредитования.

     Совокупность  трех фундаментальных элементов (субъекта, объекта и обеспечения кредита) действует только как система. Может  показаться, однако, что одного из них будет вполне достаточно для решения вопроса о возможности кредитования.

1) государственная  форма кредита, когда государство  берет кредит на конкретный  срок и на определенных условиях;

2) хозяйственная  (коммерческая) форма кредита, когда  в кредитные отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за полученный товар через определенный период; в современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, но и, главным образом, денежный кредит;

3) гражданская  (личная) форма кредита, когда  непосредственными участниками  кредитной сделки являются физические  лица;

4) международная  форма кредита, когда одним  из участников кредитных отношений выступает зарубежный субъект.

     Помимо  данных форм кредита, вносящих в организацию  кредитных отношений свои заметные особенности, в их классификации выделяется банковский кредит – как основная форма современного кредита. Именно о нем мы и будем вести речь.

     Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

   Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. До перехода нашего хозяйства к рыночной экономике предприятия и организации при этом делились главным образом в отраслевом разрезе: промышленные, сельскохозяйственные, строительные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Постепенно, однако, от данного критерия отказались, и ^в настоящее время в основном публикуется статистика по следующим субъектам кредитования:

   - предприятия и организации;

- физические лица;

   - другие банки. Возвратность кредита – одно из основополагающих свойств кредитных отношений, отличающее кредит от других видов экономических отношений. Так как в любой кредитной сделке участвуют два субъекта – кредитор и заемщик, механизм организации возврата кредита учитывает место каждого из них в осуществлении этого процесса. Кредитор  старается выбрать такую сферу вложения средств, такие количественные параметры ссуды, методы ее погашения, условия кредитной сделки, которые бы создавали предпосылки для своевременного и полного возврата отданной взаймы стоимости. Практика показывает, что наличие обязательства заемщика перед кредитором вернуть соответствующий долг, не всегда означает гарантии и своевременность возврата. Международный опыт сумел выработать механизм организации возврата кредита, включающий не только порядок погашения конкретной ссуды исходя из реальных экономических условий, не только юридическое закрепление его в кредитном договоре, но и формы обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссуженной стоимости. 

3.3 Организация  безналичных расчётов в народном  хозяйстве и кассовая работа  банков 

      Безналичные расчеты — это денежные расчеты  путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета  плательщика и зачисляются на счет получателя.

    Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой  понимается совокупность принципов  организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями  хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

    Поскольку расчетно-кассовое обслуживание клиентов осуществляется банками на платной  основе, то в договоре предусматривается  специальный раздел о стоимости  услуг и порядке расчетов за них. В частности, в договорах предусматриваются плата за открытие счета, комиссионные за операции по расчетному счету (в определенном проценте от суммы дебетового оборота или от количества и вида обрабатываемых документов), за кассовое обслуживание клиентов (в определенном проценте от суммы, выдаваемой наличности). Некоторые банки в этот раздел включают размер процентной ставки, уплачиваемой ими за стабильный минимальный или средний остаток средств на расчетном счете клиента. Кассовое обслуживание клиентов производится КБ в соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях Российской Федерации, установленным Банком России №199П от 11 декабря 2002 г. и Положением Банка России №14П от 5.01.98.

Данный  порядок включает правила наличноденежного оборота:

- для клиентов банков – юридических лиц;

- для коммерческих банков.

     Кассовые  операции – это операции банков по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Касса – наиболее ликвидный актив, но низкодоходный . Целевое назначение кассовых операций – беспере бойное обслуживание клиентов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.4 Операции  коммерческих банков с ценными  бумагами 

      Для целей настоящего федерального закона под деятельностью по управлению ценными бумагами признается осуществление юридическим лицом от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления переданными ему во владение и принадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц:

     ценными бумагами;

     денежными средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги;

     денежными средствами и ценными бумагами, получаемыми  в процессе управления ценными бумагами.

     Профессиональный  участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по управлению ценными бумагами, именуется управляющим.

Наличие лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами не требуется в случае, если доверительное  управление связано только с осуществлением управляющим прав по ценным бумагам.

Порядок осуществления деятельности по управлению ценными бумагами, права и обязанности управляющего определяются законодательством Российской Федерации и договорами.

     Управляющий при осуществлении своей деятельности обязан указывать, что он действует  в качестве управляющего.

В случае, если конфликт интересов управляющего и его клиента или разных клиентов одного управляющего, о котором все  стороны не были уведомлены заранее, привел к действиям управляющего, нанесшим ущерб интересам клиента, управляющий обязан за свой счет возместить убытки в порядке, установленном гражданским законодательством.

     Управляющий вправе при осуществлении деятельности по управлению ценными бумагами приобретать  клиенту (учредителю управления) ценные бумаги и иные финансовые инструменты, предназначенные для квалифицированных инвесторов, только при условии, что клиент является квалифицированным инвестором.

     Оследствиями совершения управляющим сделок в нарушение требования, предусмотренного частью седьмой настоящей статьи, являются:

     возложение  на управляющего обязанности по требованию клиента или по предписанию федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг продать ценные бумаги и иные финансовые инструменты;

     возмещение  управляющим клиенту убытков, причиненных  в результате продажи ценных бумаг и иных финансовых инструментов;

     уплата  управляющим процентов на сумму, на которую были приобретены ценные бумаги и иные финансовые инструменты. Размер процентов определяется по правилам статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации.

     В случае, если цена продажи ценных бумаг и иных финансовых инструментов превысит цену, по которой они были приобретены, проценты уплачиваются в сумме, не покрытой доходом от продажи ценных бумаг и иных финансовых инструментов.

     Иск о применении последствий совершения управляющим сделки в нарушение требования части седьмой настоящей статьи может быть предъявлен клиентом в течение одного года с даты получения им соответствующего отчета управляющего.

     Операции  с ценными бумагами, осуществляемые коммерческими банками, концентрируются в рамках фондового (инвестиционного) отдела каждого банка, покупающего и продающего их как за счет средств банка, так и по поручениям клиентов.

     Кроме того, фондовые отделы могут заниматься организацией эмиссии (выпуска) и реализации ценных бумаг предприятий, организаций, ведомств, осуществлять хранение или управление портфелем ценных бумаг клиента за соответствующее комиссионное вознаграждение.

     Дилерская деятельность банка – совершение сделок куплипродажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет.

     Для осуществления дилерской деятельности банк должен соответ ствовать следующим  требованиям ФКЦБ и ЦБ РФ:

- иметь лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской, брокерской и депозитарной деятельности;

- не иметь нарушений налогового законодательства. Кроме того, на последнюю отчетную дату Кандидат не должен иметь задолженности по платежам в соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды;

- не иметь санкции в виде приостановления или аннулирования действия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг;

- иметь собственные средства (капитал), соответствующие требо ваниям, установленным ФКЦБ России для профессиональных участни ков рынка ценных бумаг, осуществляющих на условиях совмещения ди лерскую, брокерскую и депозитарную деятельность, но не менее суммы, эквивалентной 1 млн. евро;

- не иметь убытков по итогам последнего отчетного периода, а также по итогам прошедшего года;

- банк должен являться членом саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг, получившей в установленном порядке лицензию ФКЦБ России и др.

     Брокерская  деятельность – совершение сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основе договора поручения или  комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре.

     Банк  осуществляет брокерскую деятельность по поручению клиента на основе договора об оказании брокерских услуг. При этом банк по отношению к клиенту обязан:

- исполнять обязательства по договору, действуя добросовестно и исключительно в интересах клиента;

- соблюдать требования законодательства РФ и нормативных правовых актов ЦБ РФ и ФКЦБ;

     Сущность  доверительных операций заключается  в передаче клиентами банкам своего имущества (без передачи права собственности) для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных рынках с целью получения прибыли, с которой банки взимают определенную плату в виде комиссии.

     Операции РЕПО - сделки по продаже (покупке) эмиссионных ценных бумаг (первая часть РЕПО) с обязательной последующей обратной покупкой (продажей) ценных бумаг того же выпуска в том же количестве (вторая часть РЕПО) через определенный договором срок по цене, установленной этим договором при заключении первой части такой сделки.