Экономическое содержание и функции бюджета государства

    6. Расчет расходов на содержание  ДОУ

    Таблица 8

Показатель, единица измерения	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1. Число детей: на начало года на конец года среднегодовая (прирост с 01. 07)	240     300     270	310     340     325
2. Расходы на заработную плату  в год: на 1 ребенка, руб. на всех детей, руб.	240 64800	240 78000
3. Начисления на заработную плату,  руб. (п.2*26%)	16848	20280
4. Расходы на питание: норма расходов на 1 ребенка в день, руб. число дней функционирования число дето-дней расходы на питание  всех детей в год, руб.	40 230 62100 2484000	40 230 74750 2990000
5. Расходы на мягкий инвентарь: на оборудование 1 -го нового места, руб. на оборудование всех новых мест, руб. на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.	520 31200 330 79200	520 15600 330 102300
6. Хозяйственные и прочие расходы: на 1 ребенка, руб. на всех детей, руб.	620 167400	620 201500
7. Родительская плата: на 1 ребенка  в день, руб. на всех детей  в год, руб.	30 8100	30 9750
8. Всего расходов, руб. В том числе: средства родителей финансирование  из бюджета	2851548 8100 2843448	3417430 9750 3407680

    С учетов среднегодового количества детей  в ДОУ и расходов на 1 ребенка, определим расходы на заработную плату в год на всех детей:

    Текущий год: 270 чел. *240=64 800 руб.

    Проект: 325*240=78 000 руб.

    Число дето-дней =

    Число дней* Среднегодовое количество детей                 (9)

                    Расходы на питание всех детей в год

      = Норма расходов* Число дето-дней                     (10)

    Текущий год: 62 100 руб.*40=2 484 000 руб.

    Проект: 74 750*40=2 990 000 руб.

    Расходы на мягкий инвентарь:

    - на оборудование всех новых  мест в текущем периоде: 

       520* 60 новых мест=31 200 руб.

    - на оборудование всех новых  мест в проектном периоде: 

       520* 30 новых мест=15 600 руб.

    - на дооборудование всех ранее  действующих мест:

    - текущий год 240*330=79 200 руб.

    - проект 310*330= 102 300 руб.

    Сумма хозяйственных и прочих расходов определяется, исходя из среднегодового количества детей и расходов на 1 ребенка.

    Текущий год: 620*270=167400 руб.

    Проект: 620*325=201500 руб.

    Всего расходов на содержание ДОУ: п. 8=п.2+п.3+п. 4+п.5+п.6+п.7

    Всего расходов в текущем году:

    64800+16848+2484000+31200+79200+167400+8100=2851548 руб.

    В проектном году:

    78000+20280+2990000+15600+102300+201500+9750=3417430 руб.

          Средства родителей  приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.

    7. Свод расходов на образование, руб.

    Таблица 9

Наименование	Принято	Исполнено за 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект на год
1. ДОУ в городах (табл. 8)	2851548	1425774	2851548	3417430
2. ДОУ в сельской местности	800000	400000	800000	900000
3. Школы общеобразовательные в городах (табл. 7)	3520557	1760278	3520557	3978112
4. Школы общеобразовательные в сельской местности	850000	475000	850000	900000
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности	498191	250000	498191	550000
6. Приобретение учебников	460000	230000	460000	400000
7. Вечерние и заочные общеобразовательные  школы	46923	23460	46923	48220
8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми	600000	300000	600000	700000
9. Детские дома	40000	20000	40000	40000
10. Фонд всеобуча (стр.3. + стр.4. + стр.5. + стр.7.)· 0,01	49157	25087	49157	54763
11. Прочие учреждения и мероприятия  в области образования	500000	270000	500000	600000
12. Финансирование мероприятий по  организации оздоровительной кампании среди детей и подростков	50000	25000	50000	70 00
13. Итого расходов (п.1+...п.12)	10266376	5204599	10266376	11588525
14. Приобретение инвентаря и оборудования (тек.год+25%)	1500000	750000	1500000	1875000
15. Капитальные вложения на строительство	900000	500000	900000	1200000
16. Капитальный ремонт	600000	300000	600000	500000
Всего расходов	13266376	6754599	13266376	15163525

    Фонд  всеобуча создается в размере 1% общей  сумме расходов на содержание общеобразовательных  школ.

    Здравоохранение

    1. Расчет расходов на питание  и медикаменты по учреждениям  здравоохранения. 

     Таблица 10

Расчет  расходов на питание и медикаменты  по учреждениям здравоохранения

Учреждение    Наименование  отделения, показатель    Проект На начало  года  На конец года  Среднегодовое  Сроки развертывания сети  Число дней функционирования  Число койко-дней Норма расходов на 1 койко-день, руб. Сумма расходов в год, руб.   Питание Медикаменты Питание Медикаменты гр.5* гр.7 гр.8*гр.9 гр. 8* гр.10 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1. Больницы и диспансеры в сельской  местности 1. Хирургические  койки 70 86 81 С 01.05 310 25110 25 20 627750 502200   2. Детские койки 55 60 58 С 01.06 315 18270 24 28 438480 511560   3. Терапевтические койки 60 75 70 С 01.05 330 23100 20 19 462000 438900   4. Родильные койки 45 45 45 - 320 14400 21 23 302400 331200   5. Прочие койки 75 75 75 - 300 22500 21 25 472500 562500   ИТОГО: 305 341 329 х х х х х 2303130 2346360 2. Больницы и диспансеры в городах 1.Хирургические  койки 85 95 89 С 01.08 310 27590 22 23 606980 634570   2. Детские койки 90 100 97 С 01.05 305 29585 23 25 680455 739625   3. Терапевтические койки 130 150 145 С 01.04 300 43500 21 22 913500 957000   4. Родильные койки 120 140 127 С 01.09 310 39370 25 27 984250 1062990   5. Прочие койки 90 110 93 С 01.11 330 30690 20 27 613800 828630   ИТОГО: 515 595 551 х х х х х 3798985 4222815

 

     

    Среднегодовое количество коек рассчитывается по  формуле:

    К_ср. = К_01.01.+                                              (11)

    где К_ср - среднегодовое количество коек;

          К_01.01 - количество коек на начало года;

          К_н -  количество развернутых новых коек;

          m-  количество месяцев функционирования новой койки в первый год.

    Так, среднегодовое количество хирургических коек в больницах в сельской местности:

    Хирургические койки: К_ср.= 70+((86-70)*8 мес./12)=81

    Детские койки: К_ср.= 55+((60-55)*7/12)=58

    Терапевтические койки: К_ср.= 60+((5-60)*8/12)=70

    Родильные койки: К_ср.= 45+((45-45)*х/х)=45

    Прочие  койки: К_ср.= 75+((75-750)х/х)=75

    Среднегодовое количество хирургических коек в  городах составит:

    Хирургические койки: К_ср.= 85+((95-85)*5/12)=89

    Детские койки: 90+((100-90)*8/12)=97

    Терапевтические койки:130+((150-130)*9/12)=145

    Родильные койки:120+((140-120)*4/12)=127

    Прочие  койки:90+((110-90)*2/12)=93

    Число койко-дней = число дней функционирования коек*К_ср       (12)

    Больницы  и диспансеры в сельской местности:

    Хирургические койки:81*310=25 110

    Детские койки:58*315=18 270

    Терапевтические койки:70*330=23 100

    Родильные койки:45*320=14 400

    Прочие  койки:75*300=22 500

    Больницы  и диспансеры в городах:

    Хирургические койки:89*310=27 590

    Детские койки:97*305=29 585

    Терапевтические койки:145*300=43 500

    Родильные койки:127*310=39 370

    Прочие  койки:93*330=30 690

    Сумма расходов в год на питание = число койко-дней* норма расходов на 1 койко-день на питания                    (13)

    Больницы  и диспансеры в сельской местности:

    Хирургические койки: 25 110*25=627 750

    Детские койки:18 270*24=438 480

    Терапевтические койки:23 100*20=462 000

    Родильные койки:14 400*21=302 400

    Прочие  койки:22 500*21=472 500

    Итого:2 303 130

    Больницы  и диспансеры в городах:

    Хирургические койки: 27590*22=60980

    Детские койки:29585*23=680455

    Терапевтические койки:43500*21=913500

    Родильные койки:39370*25=984250

    Прочие  койки:30690*20=613800

    Итого:606980+680455+913500+984250+613800=3798985

    Сумма расходов в год на медикаменты = число койко-дней* норма расходов на 1 койко-день на медикаменты                           (14)

    Больницы  и диспансеры в сельской местности:

    Хирургические койки: 25110*20=502200

    Детские койки:18270*28=511560

    Терапевтические койки:23100*19=438900

    Родильные койки:14400*23=331200

    Прочие  койки:22500*25=562500

    Итого:502200+511560+438900+331200+562500=2346360

    Больницы  и диспансеры в городах:

    Хирургические койки:27590*23=634570

    Детские койки:29585*25=739625

    Терапевтические койки:43500*22=957000

    Родильные койки:39370*27=1062990

    Прочие  койки:30690*27=828630

    Итого:634570+739625+957000+1062990+828630=4222815 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

    2. План амбулаторно-проликлинических  посещений. Планирование медикаментов

Таблица 11

Должность Число ставок должностей Расчет  нормы обслуживания в час Число часов работы в день Дневная нагрузка Число рабочих дней в году Годо  вая на  грузка    гр.9*  гр.10 Число вра  чебных посеще  ний    гр. 11* гр.2 Средний расход на медикаменты на 1 посещение Сумма расходов на медикаменты, руб.    Гр.12*гр.13 в поли  клинике на дому в поликлинике на дому в по  ликли  нике    гр. 3*гр.5 на до  му    гр. 4 * гр. 6 все  го    гр. 7 + гр. 8 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1.Терапия 3 6 2 3 4 18 8 26 281 7306 21918 10 219 180 2. Хирургия 1,5 8 1,25 4,5 1 36 1,25 37,25 281 10467 15700,5 21 329 711 3.Гинекология 1 6 1,25 5 0,5 30 0,63 30,63 281 8606 8606 20 172 120 4. Педиатрия 2 7 2 2,5 3 17,5 6 23,5 281 6604 13208 13 171 704 5. Неврология 1 7 1,25 4 х 28 х 28 281 7868 7868 8 62 944 6. Дерматология 1 9 1,25 5 х 45 х 45 281 12645 12645 18 227 610 7. Стоматология 1,5 4 х 5 х 20 х 20 281 5620 8430 23 193 890 ВСЕГО: х х х х х х х х х х х х 1 377 159