Тенденции развития банковских операций

В соответствии с  постановлением Правительства РФ от 24 декабря 1995 г. «О лицензировании отдельных  видов деятельности» отдельные  виды деятельности в Российской Федерации  осуществляются на основании лицензии – специального разрешения органов, уполномоченных на ведение лицензирования. Банковские операции относятся к  таким видам деятельности, для  осуществления которых требуется  лицензия. Об этом свидетельствует  статья 13 Закона о банках и банковской деятельности: «Осуществление банковских операций производится только на основании  лицензии, выдаваемой Банком России в  порядке, установленном настоящим  Федеральным законом.» Данное положение  подтверждает и статья 12 закона: «Кредитные организации получают право осуществления  банковских операций с момента получения  лицензии, выдаваемой Банком России».

Непременным условием для получения лицензии на проведение банковских операций является государственная  регистрация кредитной организации. 
В соответствии с законом, в лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.  
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.  
Таким образом, лицензия на осуществление банковских операций - это специальное разрешение Банка России на осуществление банковских операций в форме официального документа, удостоверяющего с соблюдением установленной Банком России формы право кредитной организации на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения сроков действия такого документа.

В настоящее время  Банком России выдается восемь основных видов лицензий на осуществление  банковских операций:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;
2. лицензия на осуществление банковских операция со средствами в рублях и иностранной валюте;
3. лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
4. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях;
5. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
6. генеральная лицензия;
7. лицензия на осуществление банковского клиринга;
8. лицензия на осуществление инкассации.

Как отмечалось выше, правом выдавать лицензии на осуществление  банковских операций наделен Центральный  Банк РФ. В соответствии с параграфом 6 статьи 4 Закона о Центральном Банке  выдача лицензий коммерческим банкам и отзыв данных лицензий входят в  число функций Банка России.

Для осуществления  государственной регистрации кредитной  организации и получения лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация представляет в Банк России следующие документы:

1. Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
2. Учредительный договор, если его подписание предусмотрено федеральным законом;
3. Устав;
4. Протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
5. Свидетельство об уплате государственной пошлины;
6. Копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы Российской Федерации выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;
7. Декларации о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами Государственной налоговой службы Российской Федерации, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
8. Анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет, а также о наличии (отсутствии) судимости.  
   

В случае положительного решения о государственной регистрации  кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций Банк России выдает кредитной организации  в трехдневный срок после предъявления документов, подтверждающих оплату 100 процентов объявленного уставного  капитала кредитной организации. После  получения лицензии кредитная организация  имеет право приступить к осуществлению  банковских операций в соответствии с выданной лицензией.

Отказ в выдаче лицензии, как и отказ в государственной  регистрации кредитной организации, может осуществляться только по основаниям, перечисленным в статьи 16 Закона о банках и банковской деятельности:

1. несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера.
2. неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;
3. несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.  
   Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.

Законодательство  также предусматривает возможные  случаи отзыва лицензии у кредитной  организации. В соответствии со статьей 20 Закона о банках и банковской деятельности Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в следующих случаях:

 
1.    установления недостоверности  сведений, на основании которых  выдана лицензия;

2. задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;
3. установления фактов недостоверности отчетных данных;
4. осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
5. неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
6. неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, являющегося основанием для подачи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

 
Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, кроме  предусмотренных Федеральным законом, не допускается.

Следовательно, банковские операции являются деятельностью, которая  в соответствии с законодательством  подлежит обязательному лицензированию. Лицензирование осуществляется Банком России.  
Осуществление банковских операций без надлежащей лицензии влечет за собой юридическую ответственность.  
Правовое регулирование банковских операций в современных условиях имеет большое значение для совершенствования банковской деятельности, создания стабильной и эффективной банковской системы в Российской Федерации, которая, в свою очередь, наряду с развитием производства приведет к стабилизации всей финансовой и экономической системы страны.  
Банковские операции – это сделки, постоянно осуществляемые кредитными организациями на основе специальных лицензий и по специальным правилам. Банковские операции являются практической реализацией функций банков, которые имеют экономическую природу. Перечень банковских операций установлен федеральным законодательством.  
Законодательство предполагает обязательное лицензирование банковских операций и устанавливает ответственность вплоть до уголовной за их осуществления без соответствующей лицензии. Лицензированием банковских операций занимается, в соответствии с законодательством, Центральный банк РФ.  
Среди значительного количества банковских операций, предусмотренных действующим законодательством, можно выделить несколько традиционных, исторически сложившихся и в то же время наиболее типичных для деятельности кредитных учреждений.  
Одной из таких операций является прием вкладов. В большинстве развитых стран прием банковских вкладов подвергается достаточно жесткой регламентации, поскольку данная операция затрагивает интересы большого количества вкладчиков и в случае банковского краха невыплата вкладов может подорвать доверие ко всей банковской системе страны и привести к глубокому кризису в экономике. В США, например, широко применяется страхование банковских вкладов. В России закон о страховании банковских вкладов принят, но на практике эффективный механизм страхования вкладов в настоящее время пока еще не создан. Остается надеяться, что реализация принятого закона будет эффективной. В этом случае следует ожидать роста вкладов населения в банки в результате повышения надежности банковской системы, что должно позитивно сказаться на развитии экономики страны.  
Банковское кредитование является не только крайне выгодной для банков операцией, но и составляет основу банковского бизнеса. В связи с этим, банковское кредитование рассматривается законодательством как главная функция и один из квалифицирующих признаков банка. В связи с этим, Центральный банк предполагает обязательное резервирование средств коммерческими банками в зависимости от размера выданного кредита и степени риска его невозвращения.  
В современной ситуации преобладает краткосрочное кредитование под достаточно высокие проценты. В перспективе банковское законодательство должно ориентировать кредитные организации на активное развитие долгосрочного кредитования промышленности, что будет способствовать ее модернизации, а также на становление системы ипотечного кредитования для решения жилищных проблем населения страны.  
Значительное место среди банковских операций занимают операции с ценными бумагами: акциями, облигациями, векселями, депозитными сертификатами и т.д., так как ценные бумаги являются в современных условиях важным финансовым инструментом. В этом случае к банкам применяются те же правила, что и к другим профессиональным участникам рынка ценных бумаг.  
Кредитные организации имеют право осуществлять операции и с валютой и валютными ценностями, в том числе драгоценными металлами и драгоценными камнями. Правила проведения таких операций также устанавливаются специальным законодательством.  
Таким образом, законодательство Российской Федерации предусматривает возможность осуществления достаточно большого количества банковских операций, которые производятся на основе специальных лицензий и осуществляются по специальным правилам. Вместе с тем, соответствующее правовое регулирование не свободно от пробелов и недостатков, которые проявляются как в законодательстве, так и в практике его применения.

Глава 2.Принципы классификации банковских операций.

2.1. Значение пассивных  операций.

Пассивные операции банка это- совокупность операций (Способов, приемов, методов), посредством которых  Формируются ресурсы банка. В  результате таких операций происходит увеличение денежных средств, находящихся  на пассивных или активно- пассивных  счетах.

Формирование пассивов- это базовая задача любого коммерческого  банка. Пассивные операции играют важную роль. Именно с их помощью банки  приобретают ресурсы для совершение активных операций.

Различают четыре формы  пассивных операций коммерческих банков:

1. Взносы в уставный фонд банка(продажа акций или паев их первым владельцам);
2. Получение прибыли банком, а так же формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;
3. Депозитные операции(получение ресурсов от клиентов банка);
4. Внедепозитные операции(получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках).

Пассивные операции позволяют привлекать в банки  денежные средства, которые уже находятся  в обороте. Новые же ресурсы создаются  банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью  форм 1 и 2 пассивных операций (описанных  выше) формируется первая крупная  группа кредитных ресурсов- собственные  ресурсы. Формы 3 и 4 пассивных операций (описанные выше) образуют вторую крупную  группу ресурсов- привлеченные (заемные) ресурсы.

Собственные ресурсы  банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют  особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что  за счет собственного капитала банки  покрывают менее 10% общей потребности  в средствах. Обычно государство  устанавливает для банков минимальную  границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России такое соотношение не установлено, поэтому в разных банках колебания в соотношении весьма существенны.