Автор: Пользователь скрыл имя, 29 Апреля 2012 в 18:16, курсовая работа
В целях изучения методики написания бизнес-плана был разработан проект «Производство деревянных окон со стеклопакетами». Данный проект является актуальным для рынка г. Иркутска и области, так как сегмент «деревянные окна со стеклопакетами» на оконном рынке г. Иркутска практически не представлен.Цель написания данной работы – научиться давать характеристику инвестиционной привлекательности проекта, основываясь на результатах показателей эффективности проекта.
Покупателю будет предоставлен комплекс услуг: это вызов замерщика на дом, доставка и монтаж окон.
Ценовая политика предприятия – так называемая стратегия «снятия сливок». Как уже говорилось, на Иркутском рынке нет подобных предприятий, поэтому наша продукция найдет своих покупателей, готовых платить больше.
Оплата будет производиться по окончанию замера оконных проемов, согласования размеров и дизайна оконных конструкций, непосредственно перед доставкой и монтажом окон.
Для ознакомления потребителей с продуктом будут арендованы два бил-борда размер 3х6м на 5 лет, меняя свое положение каждые пол года. С их помощью будет донесена информация о продукте, о компании и о всех плюсах данного товара.
Предприятие будет выпускать полиуретановый клей-герметик.
Для данного вида деятельности предприятию необходимо приобрести Лицензию – 7400руб.
Предприятие арендует 300кв.м. производственных площадей, 150кв.м. под производственную линию, 50кв.м. под покраску, 30кв.м. под склад и офис и 70кв.м. под расширение производственной линии во втором году. Цена 1кв.м. – 240руб./кв.м.
Для доставки материалов для производства клея-герметика будет приобретен японский грузовик, стоимостью 200000руб. без НДС.
Для складского помещения будет куплено оборудование и инструмент.
Технология производства:
Входной контроль сырья; сушка наполнителей; предварительное смешение; загрузка мелких добавок (разбавление); окончательное смешение; выгрузка готового продукта; анализ готового продукта – проводится в течение двух суток; подготовка оборудования к следующему синтезу.
Ниже представлены необходимое оборудование, оснастка и инструмент и материалы.
Таблица 7.1.
Оборудование, оснастка и инструмент
| Наименование | Количество, шт | Мощность, кВт | Время работы в сутки, ч |
| Главный смеситель | 1 | 22 | 13 |
| Сушильный шкаф | 1 | 8 | 10 |
| Насос | 1 | 6 | 2 |
Таблица 7.2.
| Наименование | Расход сырья, кг | Годовая потребность, т |
| Полиуретан | 500 | 50 |
| Наполнители | 200 | 20 |
| Добавки | 300 | 30 |
| Азот (жидкий) | 30 | 1 |
| Вода (техн.) | 1000 | 1 |
| Вспомогательные материалы | 100 | 5 |
В таблице 7.3. указаны расходы, связанные с покупкой основных средств.
Таблица 7.3.
| руб. | |||
| Основные средства | |||
| Наименование | Цена с НДС | НДС | Цена без НДС |
| Оборудование для производства клея-герметика | 793047 | 120973 | 672074 |
| Оборудование для офисного помещения | 50000 | 7627 | 42373 |
| Грузовик | 236000 | 36000 | 200000 |
| Итого | 1079047 | 164600 | 914447 |
В таблице
7.4. приведены расходы на материалы по
годам.
Таблица 7.4.
| Годовой расход материалов | |||||
| 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | |
| Материалы для производства клея-герметика | 5296034 | 1946539 | 1946539 | 1946539 | 1946539 |
Будет увеличен штат сотрудников ООО «Проект Шато».
Таблица 7.5.
| Персонал | |||
| Штатная единица | Кол-во, чел. | З/плата в месяц, руб. | З/плата в год, руб. |
| Управленческий персонал | |||
| Директор | 1 | 30000 | 360000 |
| Начальник цеха | 1 | 25000 | 300000 |
| Бухгалтер | 1 | 15000 | 180000 |
| Итого | 3 | 840000 | |
| Рабочий персонал | |||
| Рабочий | 3 | 12000 | 432000 |
| Технолог | 1 | 12000 | 144000 |
| Аппаратчик | 2 | 12000 | 288000 |
| Водитель | 1 | 10000 | 120000 |
| Итого 2008г. | 6 | 972000 | |
| Итого 2009-2012гг. | 7 | 984000 | |
Для расчета себестоимости определимся с постоянными и переменными издержками предприятия.
В таблице
7.6. приведены состав постоянных издержек
(TFC) и их стоимостное выражение.
Таблица 7.6.
| тыс. руб. | |||||
| Совокупные постоянные издержки предприятия TFC | |||||
| Затраты | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 |
| Аренда | 864 | 864 | 864 | 864 | 864 |
| Затраты на рекламу | 240 | 240 | 240 | 240 | 240 |
| Зарплата | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 |
| ЕСН | 218 | 218 | 218 | 218 | 218 |
| ФСС | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 |
| Амортизационные отчисления | 110 | 138 | 138 | 138 | 138 |
| Налог на имущество | 16 | 16 | 13 | 10 | 7 |
| Налог на транспортное средство | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Коммунальные услуги | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Охрана | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Итого | 2 310 | 2 339 | 2 336 | 2 333 | 2 330 |
В таблице 7.7. приведены состав переменных издержек (TVC) и их стоимостное выражение.
Таблица 7.7.
| тыс. руб. | |||||
| Совокупные переменные издержки TVC | |||||
| Затраты | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 |
| Материалы | 5296 | 1947 | 1947 | 1947 | 1947 |
| ГСМ | 29 | 29 | 29 | 29 | 29 |
| Зарплата рабочих | 972 | 984 | 984 | 984 | 984 |
| ЕСН | 253 | 256 | 256 | 256 | 256 |
| ФСС | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 |
| Электроэнергия | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Итого | 6566 | 3232 | 3232 | 3232 | 3232 |
Рассчитаем себестоимость 1 кг.
Таблица 7.6.
| тыс. руб. | ||||||
| Расчет себестоимости продукции | ||||||
| Показатели | Обозначение | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 |
| Совокупные постоянные издержки | TFC | 2310 | 2339 | 2336 | 2333 | 2330 |
| Объем производства | Q | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 |
| Средние постоянные издержки | AFC | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Совокупные переменные издержки | TVC | 6566 | 3232 | 3232 | 3232 | 3232 |
| Средние удельные переменные издержки | AVC | 4 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Себестоимость 1кв.м. | S¹ | 5 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Информация о работе Бизнес-план «Производство деревянных окон и балконных дверей со стеклопакетами»