Підвищення ефективності управління грошовими потоками у розрізі галузі виробництва керамічних плиток та плит

Економічні науки/10.Економіка підприємства

Лимар Ю. В., науковий керівник Алексєєнко І. І.

Харківський національний економічний університет, Україна

Підвищення ефективності управління грошовими потоками у  розрізі галузі виробництва керамічних плиток та плит 

 

Анотація. У даній роботі було розглянуто особливості галузі виробництва керамічних плиток та плит, як частини будівельного ринку, та визначено основні напрямки підвищення ефективності управління грошовими потоками у розрізі галузі.

Annotation. The features of the production of ceramic tiles and flags department as part of the construction market, and the main directions of improving the cash flow management in the context of a department were considered in this article.

Ключові слова. галузь виробництва керамічних плиток та плит, грошові потоки, експорт, імпорт.

Актуальність  теми. В умовах обмеженості фінансових ресурсів, зростання вартості запозичення коштів, інфляційних процесів, нестабільності цін на паливно-енергетичну сировину, перед вітчизняними виробничими підприємствами постає проблема підвищення ефективності діяльності та забезпечення фінансової рівноваги в довгостроковій перспективі. Забезпечення безперервного та стабільного функціонування підприємства можливе за рахунок раціонального управління вхідними та вихідними грошовими потоками. Ефективне управління грошовими потоками потребує детального дослідження як внутрішнього, так і зовнішнього середовища, зокрема, особливої актуальності набуває питання аналізу ринку та галузі діяльності підприємства. Особливий інтерес представляє галузь виробництва керамічних плиток та плит, через слабку диференціацію ринку та  значні перспективи розвитку.

Мета роботи – дослідження ринку виробництва керамічних плиток та плит, як частини будівельного ринку та визначення основних напрямів спрямування грошових потоків з метою підвищення ефективності їх використання.

Аналіз наукових досліджень. У визначення особливостей формування та розвитку будівельних ринків вагомий внесок зробили економісти: Салій І. М., Пасічник В. П., Бєлугін В. С., Есипов В. Є.,Тарануха Ю. В., Авдашева С. Б., Степанов І. С.

Виклад основного  матеріалу. Сучасний ринок виробництва керамічних плит характеризується високою питомою вагою машин та обладнання в загальній структурі основних виробничих фондів. До основних ризикiв в роботі підприємств галузі виробництва керамічних плиток та плит слід вiднести цiновi змiни на сировину та сезонний характер збуту.

На сьогоднішній день найбільшими  товаровиробниками галузі виробництва  керамічних плиток та плит є ТОВ  «Атем», ПАТ «Харківський плитковий завод» ПрАТ «Зевс Кераміка», ПрАТ «Підприємство з іноземними інвестиціями «Інтеркерама», котрі разом виробляють більше 80% плитки в Україні [3].

Так, впродовж останніх 8 років  можна прослідкувати наступні тенденції  розвитку ринку виробництва та збуту  плитки в Україні (рис. 1).

Рис.1. Динаміка темпу приросту виробництва плитки в Україні за період 2004 – 2011 років [4]

За досліджувані 2004–2011 роки постерігається стабільне зростання  виробництва плитки. Найбільший темп приросту виробництва керамічної плитки спостерігався у 2008 році, різкий спад темпів приросту виробництва, у зв’язку  з погіршенням економічної ситуації як в Україні, так і за її межами,  відбувся у 2009 році. Після кризового падіння в 2009 році, імпорт плитки продемонстрував зростання на 21% в 2010 році, так і не досягнувши рівня 2005 року. Даний ріст виявився нижче, ніж по Україні в цілому (34%). Таким чином, загальне падіння імпорту після 2008 склало 55%. У 2010 році кількість виробленої в Україні плитки збільшилося на 17,16% у порівнянні з 2009 роком, а в 2011 році – на 16, 57%.

На можливість зростання  обсягів виробництва керамічної плитки вплинуло те, що кілька підприємств  запустило на повну силу нові лінії  виробничих потужностей. Збільшення внутрішнього попиту  лише на 6%, сприяло орієнтуванню виробленої продукції на експорт. Незначний попит на керамічну плитку пояснюється спадом показників сектора будівництва на 70%, до того ж розвиток будівельного ринку ускладнюється відсутністю державної підтримки. У 2011 році побудовано за бюджетні кошти близько 0,3% житла [1]. За таких умов, нагальною стає потреба спрямування грошових потоків, як за рахунок зовнішніх, так і внутрішніх джерел фінансування, у підтримку галузі вітчизняного будівництва, що надасть змогу нарощувати темпи виробництва, а отже забезпечить притік грошових коштів до  галузі виробництва керамічної плитки.

Сьогодні ринок виробництва  та розповсюдження керамічних плиток та плит українська та імпортна плитка ділять майже навпіл, але з невеликою  перевагою останньої на кілька відсотків. Більша частина керамічної плитки (більше 95%) завозиться в Україну з 10 країн, причому склад перших трьох країн-постачальників не змінюється протягом останніх років - це Польща, Іспанія, Росія. Китай продовжує нарощувати обсяги імпорту в Україну, що підтверджується зростанням долі ринку до 12 % проти 4 % у 2009 році і 10 % в 2010 році. У 2011 році китайський імпорт відтіснив Білорусь з четвертого на п'яте місце.

У цілому ринок імпорту плитки характеризується значною регіональною концентрацією, майже 60% плитки ввозиться з Польщі, Іспанії, Росії, Китаю та Білорусії. В умовах відтоку грошових коштів до іноземних країн постає проблема розширення вітчизняного асортименту та спрямування частини вільних грошових потоків на проведення рекламних акцій з ознайомлення споживача з продукцією українських підприємств. Структура постачальників керамічної плиткидо України за 2011 рік зображена на рис. 2.

Рис. 2. Структура постачальників керамічної плитки до України за 2011 рік [4] 

 

Як і в 2009–2010 роках  основним імпортером української керамічної плитки є Росія, що ввозить 67% українського експорту. На другому-третьому місці  – Молдова і Білорусь. Ці три  країни ввозять майже 90% українського експорту плитки. Даний розподіл залишається  незмінним з 2006 року, але з кожним роком обсяги експорту нарощує Казахстан, який збільшив свою частку з 2% в 2008 році до 5% у 2011 році, що є значним зростанням серед змін обсягів експорту вітчизняної  плитки до інших країн.

Так як основним імпортером вітчизняної керамічної плитки є  Росія, розглянемо структуру  підприємств-експортерів даної продукції. Перша трійка найбільших експортерів у Росію: ПАТ «Харківський плитковий завод», ТОВ «АТЕМ» та ПрАТ «Інтеркерама», контролюють 73% постачань. ПАТ «Харківський плитковий завод» в 2010 році дещо знизив обсяги поставок в Росію, але в 2011 році частка експорту цього підприємства займає перше місце рейтингу постачань керамічної плитки до іноземних країн. Також несуттєво скоротили свої частки ТОВ «АТЕМ» і ПрАТ «Зевс Кераміка». Структура експорту керамічної плитки за 2011 рік зображена на рис. 3.

Рис. 3. Структура експорту керамічної плитки за 2011 рік [4] 

 

Додатково ТОВ «Атем» і ПАТ «Харківський плитковий завод» залишаються основними експортерами в Молдову, Білорусь і Казахстан. Структура експорту плитки до основних країн-імпортерів вітчизняної продукції зображена на рис. 4.

Оскільки на сучасному  етапі функціонування українського ринку виробництва керамічної плитки сальдо зовнішньої торгівлі є від’ємним, вітчизняні виробники стикаються з  недостатньою конкурентоздатністю  власної продукції у порівнянні з зарубіжними аналогами, що окреслює проблему направлення вхідного грошового  потоку в інвестиції на розвиток будівництва, модернізацію обладнання на вітчизняних  підприємствах, впровадження інноваційних технологій з виробництва плитки та використання альтернативних джерел енергії.

Рис. 4. Структура експорту плитки до основних країн-імпортерів вітчизняної  продукції [3] 

 

Стан ринку виробництва  керамічних плиток та плит тісно взаємопов’язаний із розвитком ринку будівництва. Так, в умовах світової фінансової кризи  та обвалу житлового будівництва  в більшості країн спад будівництва  було подолано, але в Україні рівень розвитку будівельного ринку є нижчим навіть за кризові показники інших  країн.

Світове виробництво керамічної плитки в 2000 році склало 5,5 млрд. кв. м, а  в 2011 – 9,7 млрд.кв.м, тобто відбулося зростання на 77,1%, а в країнах БРІКС – на 140% і сягає в 2011 році 6,0 млрд.кв.м. Відбулося зростання світового споживання на 79,1% за середньою ціною по 6,0 євро за кв.м.

Обсяги виробництва керамічної плитки в Китаї складають 5,3 кв.м на одного мешканця, тоді в Україні лише 1,3 кв.м. Італія має 163 підприємства і в 2011 році виготовляла 400 млн. кв.м. керамічної плитки, в Іспанії – 175 підприємтв і відповідно – 400 млн. кв.м., Україна – лише 8 підприємств, які виготовили 60 млн. кв.м. плитки [2].

В Україні зосереджено 30-40% світових запасів глини, але експортує керамічну плитку в основному лише в 6 країн: в Росію – 67%, Молдову – 9%, Білорусь – 9%, Казахстан – 5%, Італія – 2%, Азейбаржан – 1% [3]. Загалом, Україна на рік добуває до 5 млн. т. каолінів та білих глин для виготовлення керамічної плитки та сантехніки, в тому числі 4 млн. т. експортується [2].

Таким чином, маючи унікальну  сировину базу в Україні, вкрай обмежені потужності з її переробки. Якщо в  Іспанії чи Італії по 170 – 200 підприємств  керамічної плитки, то в Україні  не більше 15, з них чотири: ТОВ  «Атем», ПАТ «Харківський плитковий завод» ПрАТ «Зевс Кераміка», ПрАТ «Підприємство з іноземними інвестиціями «Інтеркерама», виготовляють 80% всього обсягу в Україні.

За наявності достатньо  багатих сировинних ресурсів, але  не розвиненої системи їх розробки, виникає питання залучення інвестиційних  коштів на видобування та переробку  сировини, що забезпечить задоволення  внутрішнього попиту на сировину в  Україні, та сприятиме створенню  нових підприємств з виготовлення керамічної плитки та підвищення конкурентоспроможності існуючих.

Дослідження ринку керамічної плитки дозволяє вітчизняним підприємствам  виявити можливі шляхи прямування грошових потоків для забезпечення більш раціонального і економного використання фінансових ресурсів, підвищення фінансової стійкості підприємства, за рахунок зменшення залежності від позичених засобів та зростання  прибутковості діяльності підприємства.  

 

Список використаної літератури:

1.                 Новини ProUAinfo – [Электронный ресурс]. – Режим доступа на сайт: http://proua.info

2.                 Асоціація «Всеукраїнський союз виробників будівельних матеріалів та виробів» – [Электронный ресурс]. – Режим доступа на сайт: http://www.avbmv.com.ua

3.                 Українська асоціація кераміки – [Электронный ресурс]. – Режим доступа на сайт: http://www.ceramic.com.ua

4.                 Державний комітет статистики України – [Электронный ресурс]. – Режим доступа на сайт: http://www.ukrstat.gov.ua

Ринок керамічної плитки належить до невеликої кількості тих будівельних ринків, що розвивалися, незважаючи на економічну кризу в 2008-2009 роках і показують помітне зростання в 2010 році. 

 

Замість імпортної пішла вітчизняна

Минулий рік поклав край «верховодству» імпортної плитки на вітчизняному ринку – обсяги імпорту та експорту зрівнялися, і зросло виробництво всередині України. Сталося це з простої причини. Так, падіння обсягів імпорту керамічної плитки було набагато більшим, ніж у країні в цілому і в інших галузях та сегментах різних ринків. Як підсумок – місце імпортної плитки стала займати вітчизняна. Тому в 2009 році на ринку стало з’являтися багато абсолютно нових дрібних фірм і декілька великих. Деякі лідери, такі як ТД «Керамін», закінчили своє існування банкрутством. Інші ж, наприклад польська Cersanit, розширили присутність у нашій країні за рахунок відкриття нового виробництва.

Сам же імпорт керамічної плитки в 2005-2008 роках зростав «на очах». Так, в 2007 році в країну було завезено плитки вартістю на 36 млн більше, ніж у 2007-му. У 2008 році це зростання було трохи нижчим – до України було імпортовано товарів на суму вартістю на 32 млн доларів більше, ніж у 2007 році. Така позитивна динаміка для імпорту закінчилася з початком кризи. Обсяги імпорту в доларах і євро впали більш ніж у два рази. У 2009 році падіння загального імпорту склало 47%. В цілому ж падіння ввезення керамічної плитки було нижче рівня 2005 року на 63%.

Однак, незважаючи на різке скорочення обсягів ввезення плитки, структура імпорту за типами продукції залишилася незмінною. Так, «левову» частку, як і раніше, займає так звана «проста» глиняна глазурована плитка, хоча і її частка від загального обсягу імпорту всієї продукції знижується з 75% до 58% в 2009 році. Навпаки, частка імпорту плитки «Грес» зростає. 

 

Лідирує Польща, а Китай вже продає без посередників

Більше 80% імпортної керамічної плитки, яка завозиться до України, припадає на 10 країн. Ведучими серед них є Польща, Білорусь, Росія та Іспанія. У 2008-2009 роках і в першому півріччі 2010 року (за попередніми підсумками) місце лідера по завезенню плитки в Україну належить Польщі (24,5%). Цій країні навіть вдалося домогтися на тлі зниження обсягів імпорту деякого його збільшення до кінця 2009 року. Та безсумнівним «щасливчиком» цієї четвірки є Іспанія, яка в 2009 році піднялася з четвертого на друге місце і збільшила свою частку на 7% (загальна доля завезення склала 18,6%).

Минулий рік також відзначився й тим, що вперше китайський імпорт (частка КНР у загальному імпорті плитки склала 10,4%), який раніше надходив до України через американські офшори, нарешті без посередників дійшов до нашої країни. І ще одна не менш важлива деталь імпортних «справ» – зі списку країн-імпортерів у 2009 році зникли США, частка яких у завезенні плитки ще в 2008 році становила 9%.